KELEM s.r.o.
aktívnaBernolákova 524/22, 97201, Bojnice
spoločnosť s ručením obmedzenýmPlatca DPH
Tržby (2024)219 tis. €
295,4 %vs 2023
Zisk (2024)7 tis. €
690,5 %vs 2023
Vlastné imanie (2024)15 tis. €
76,6 %vs 2023
Zadlženosť (2024)63 %
32,2 %Strednávs 2023
ROE (2024)43.4 %
347,7 %Výbornévs 2023
Kľúčové insighty
Rast tržieb
Tržby medziročne narástli o 295 %.
Stabilná finančná pozícia
Firma je financovaná najmä vlastným imaním a má nízku zadlženosť.
Skóre 57/100
Stabilná pozícia s niekoľkými silnými stránkami.
Súhrn
Firma dosahuje tržby (219 tis. €).
Silný rasttržby +295 % medziročne
Tržby
219 tis. €
+295,4 %vs. 2023
Trvalý rast
Čistý zisk
7 tis. €
+690,5 %vs. 2023
Zlepšenie ziskovosti
Aktíva
42 tis. €
−68,2 %vs. 2023
Pokles aktív
Vlastné imanie
15 tis. €
+76,6 %vs. 2023
Rastie medziročne
Vývoj tržieb a zisku (5 rokov)
Tržby Čistý zisk
Finančné zdravie
Stabilná
Stabilná pozícia s niekoľkými silnými stránkami.
Kľúčové ukazovatele (2024)Zobraziť všetky ukazovatele →
- EBITDA marža23,2 %
- ROA (návratnosť aktív)15,9 %
- ROE (návratnosť vlastného imania)43,4 %
- Zadlženosť63 %
- Kapitálová primeranosť36,6 %
Finančné zdravie
57/ 100Stabilná
Ziskovosť9 / 20
Akademická bázaDuPont identity (Brown 1914) + Altman X3 inspiration (Altman 1968).
FormulaBody z Net Margin = NI / Revenue × 100; bonus za zlepšenie YoY.
Prahy
- > 15 % marža → 20 b.
- 10–15 % → 17 b.
- 5–10 % → 13 b.
- 2–5 % → 9 b.
- 0–2 % → 6 b.
- < 0 % → 0–4 b. (úľava ak sa zlepšuje)
Vstupné hodnoty
netMargin: 3.02netIncome: 6 632revenue: 219 466prevNetIncome: 839.00
Kapitál16 / 20
Akademická bázaAltman X4-inspired (Book Equity / Total Liabilities), Altman 1968.
FormulaBody z Equity Ratio = Equity / TA × 100.
Prahy
- > 50 % → 20 b. (silný kapitál)
- 35–50 % → 16 b.
- 20–35 % → 12 b.
- 10–20 % → 7 b.
- 3–10 % → 3 b.
- < 3 % → 1 b.
- < 0 → 0 b. (záporné imanie)
Vstupné hodnoty
equityRatio: 36.64equity: 15 295assets: 41 749
Zadlženosť12 / 20
Akademická bázaStandard banking debt ratio, Basel III intuícia.
FormulaBody z Debt Ratio = (TA − Equity) / TA × 100.
Prahy
- < 30 % → 20 b. (nízka páka)
- 30–50 % → 16 b.
- 50–65 % → 12 b.
- 65–80 % → 7 b.
- 80–92 % → 3 b.
- > 92 % → 1 b.
Vstupné hodnoty
debtRatio: 63.36equity: 15 295assets: 41 749
Rast20 / 20
Akademická bázaPiotroski F-Score directional momentum (Piotroski 2000), criteria 1, 3.
FormulaBody z Revenue CAGR (3+ rokov) alebo YoY fallback.
Prahy
- CAGR > 15 % → 20 b.
- 7–15 % → 17 b.
- 2–7 % → 13 b.
- −3 až 2 % → 10 b.
- −10 až −3 % → 6 b.
- < −10 % → 2 b.
Vstupné hodnoty
revenueCAGR: 444.59revenueYoY: 295.43validHistoryYears: 3.00
Efektivita20 / 20
Akademická bázaDuPont Asset Turnover (Brown 1914) + Altman X5 (EBITDA/Revenue proxy).
FormulaBody z EBITDA Margin = EBITDA / Revenue × 100; fallback z Net Margin × 1.3.
Prahy
- EBITDA marža > 20 % → 20 b.
- 12–20 % → 17 b.
- 6–12 % → 12 b.
- 2–6 % → 7 b.
- 0–2 % → 4 b.
- < 0 % → 1 b.
Vstupné hodnoty
ebitdaMargin: 23.24netMargin: 3.02ebitda: 51 005revenue: 219 466
Altman Z''-Score8.62Bezpečné pásmo
Predikcia bankrotu (modifikovaný pre service / private)
| X1 — Pracovný kapitál / Aktíva | váha | príspevok | — |
|---|---|---|---|
| X1 — Pracovný kapitál / Aktíva | 6.56 | 0.72 | aproximované |
| X2 — Nerozdelený zisk / Aktíva | 3.26 | 0.31 | aproximované |
| X3 — EBIT / Aktíva | 6.72 | 6.98 | aproximované |
| X4 — Vlastné imanie / Záväzky | 1.05 | 0.61 | presné |
Altman, E. I. (1995). Corporate Financial Distress Diagnosis. Z'' modifikovaný pre service / private / EM firmy. Thresholds: < 1.1 distress · 1.1–2.6 grey · > 2.6 safe.
Piotroski F-Score6 / 6silná
Fundamentálne momentum (modifikované 6/9)
- ROA pozitívnaROA = 15.89 %splnené
- ΔROA — ziskovosť rastieAktuálne ROA 15.89 % vs. predchádzajúce 0.64 %.splnené
- Zadlženosť klesáZadlženosť 63.36 % vs. predchádzajúce 93.39 %.splnené
- Obrat aktív rastieObrat aktív 5.26× vs. predchádzajúce 0.42×.splnené
- Marža rastie (proxy: čistá marža)Aktuálna marža 3.02 % vs. predchádzajúca 1.51 %.splnené
- Kapitálová primeranosť rastieAktuálna 36.64 % vs. predchádzajúca 6.61 %.splnené
Nezahrnuté pôvodné kritériá:
- #2 CFO > 0 — chýba výkaz peňažných tokov
- #4 CFO > NI (manipulation check) — chýba výkaz peňažných tokov
- #6 ΔCurrent Ratio > 0 — chýba rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé
Piotroski, J. D. (2000). Value Investing: The Use of Historical Financial Statement Information to Separate Winners from Losers. Modified verzia (6/9) — chýbajú kritériá závislé od cash flow výkazu a current/non-current splitu.
Upozornenia k dátam
- Aktíva medziročne klesli o 68 % — zmenšovanie biznisu, skóre znížené o sankciu.
- Tržby +295 % — pravdepodobne low-base alebo jednorazová udalosť, nie trvalý trend.
- X1 (Working Capital / Total Assets) je aproximované ako 0.3 × Equity Ratio. RÚZ neposkytuje rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé.
- X2 (Retained Earnings / Total Assets) je aproximované kumulatívnym čistým ziskom za 6 rokov / Total Assets. RÚZ neposkytuje rozpis vlastného imania na základné a nerozdelený zisk.
- X3 (EBIT / Total Assets) je aproximované ako EBITDA × 0.85 / TA. RÚZ neposkytuje samostatnú hodnotu odpisov.
Čo hovoria dáta
- Pozitívne
Tržby medziročne vzrástli o 295 % na 219 tis. €. Silný rast naznačuje expandujúci trh alebo úspešnú akvizíciu zákazníkov.
- Info
Čistá marža len 3.0 % — firma je zisková, ale s nízkou rezervou. Každý pokles tržieb môže viesť k strate.
- Pozitívne
EBITDA marža 23.2 % — silná prevádzková efektivita. Firma generuje dostatok hotovosti na pokrytie prevádzky aj investícií.
- Info
Kapitálová primeranosť 37 % — vyvážená štruktúra financovania, typická pre stredné firmy.
Finančný prehľad (2024)
| Položka | 2024 | 2023 | Zmena |
|---|---|---|---|
| Tržby | 219 tis. € | 56 tis. € | +295,4 % |
| EBITDA | 51 tis. € | 6 tis. € | +811,0 % |
| Prevádzkový výsledok (EBIT) | 46 tis. € | 5 tis. € | +811,0 % |
| Čistý zisk | 7 tis. € | 839 € | +690,5 % |
| Aktíva | 42 tis. € | 131 tis. € | −68,2 % |
| Vlastné imanie | 15 tis. € | 9 tis. € | +76,6 % |
Základné informácie
- Právna forma
- spoločnosť s ručením obmedzeným
- Dátum vzniku
- 21. 9. 2019
- Sídlo
- Bernolákova 524/22, 97201, Bojnice
- Štatutárny orgán
- 3 3 osoby (po prihlásení)
Vzťahy a prepojenia
3 3 osobyv štatutárnych orgánoch
graf prepojenícez ľudí 2°/3°
Najnovšie udalosti
- 21. 9. 2019Založenie spoločnosti
- 31. 12. 2024Zverejnená účtovná závierka za rok 2024
- 31. 12. 2024Najvyšší zaznamenaný obrat
Finančné ukazovatele
202423.2 %Výborné
3.0 %Slabé
15.9 %Výborné
43.4 %Výborné
63.4 %Stredná
36.6 %Dobré
Tržby a zisk · 6 rokov
Aktíva a vlastné imanie
Štruktúra financovania
- Vlastné imanie36.6%
- Cudzie zdroje63.4%
Výkazy podľa rokov
| Rok | Typ | Výnosy | Aktíva | Vlastné imanie | EBITDA | Čistý zisk | Mena |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2024aktuálny | Riadna | 219 tis. € | 42 tis. € | 15 tis. € | 51 tis. € | 7 tis. € | EUR |
| 2023 | Riadna | 56 tis. € | 131 tis. € | 9 tis. € | 6 tis. € | 839 € | EUR |
| 2022 | Riadna | — | 282 € | 8 tis. € | — | -136 € | EUR |
| 2021 | Riadna | — | 8 tis. € | 8 tis. € | — | 0 € | EUR |
| 2020 | Riadna | — | 8 tis. € | 8 tis. € | -3 tis. € | -3 tis. € | EUR |
| 2019 | Riadna | 7 tis. € | 15 tis. € | 11 tis. € | -368 € | -368 € | EUR |
Vzťahy a prepojeniachránené dátabeta · ORSF
Obsah len pre prihlásených
Mind-map s 3 osobami a 2°/3° prepojeniami sa zobrazí po prihlásení.
História a zmeny
- Založenie spoločnosti21. 9. 2019
spoločnosť s ručením obmedzeným
Účtovné závierky
- Účtovná závierka 2024aktuálnyJSON detail
- Účtovná závierka 2023JSON detail
- Účtovná závierka 2022JSON detail
- Účtovná závierka 2021JSON detail
- Účtovná závierka 2020JSON detail
- Účtovná závierka 2019JSON detail
Predmet podnikania
- 1Pohostinská činnosť a výroba hotových jedál určených na priamu spotrebu mimo prevádzkových priestorovod 21. 9. 2019
- 2Prevádzkovanie výdajne stravyod 21. 9. 2019
- 3Poskytovanie obslužných služieb pri kultúrnych a iných spoločenských podujatiachod 21. 9. 2019
- 4Prípravné práce k realizácii stavbyod 21. 9. 2019
- 5Uskutočňovanie stavieb a ich zmienod 21. 9. 2019
- 6Dokončovacie stavebné práce pri realizácii exteriérov a interiérovod 21. 9. 2019
- 7Kúpa tovaru na účely jeho predaja konečnému spotrebiteľovi (maloobchod) alebo iným prevádzkovateľom živnosti (veľkoobchod)od 21. 9. 2019
- 8Sprostredkovateľská činnosť v oblasti obchodu, služieb, výrobyod 21. 9. 2019
- 9Nákladná cestná doprava vykonávaná vozidlami s celkovou hmotnosťou do 3,5 t vrátane prípojného vozidlaod 21. 9. 2019
Zdroje a traceabilita
- JSON endpoint
- /v1/companies/52650057
- RÚZ ID
- 1870009
- Primárny zdroj
- RÚZ · Obchodný register
- Doplnkové zdroje
- RPO · ORSR · ŠÚ SR · FS SR
- Licencia
- CC-BY 4.0
- Citácia
- RÚZ SR / FS SR / RPO SR
Časová osRPO · RÚZ · ORSR · FS9 udalostí
- 21. 9. 2019Založenie spoločnostispoločnosť s ručením obmedzeným
- 31. 12. 2024Zverejnená účtovná závierka za rok 2024Riadna
- 31. 12. 2024Najvyšší zaznamenaný obrat219 466 EUR · rok 2024
- 31. 12. 2023Zverejnená účtovná závierka za rok 2023Riadna
- 1. 6. 2023Registrácia platcu DPHSK2121094415
- 31. 12. 2022Zverejnená účtovná závierka za rok 2022Riadna
- 31. 12. 2021Zverejnená účtovná závierka za rok 2021Riadna
- 31. 12. 2020Zverejnená účtovná závierka za rok 2020Riadna
- 31. 12. 2019Zverejnená účtovná závierka za rok 2019Riadna