Fine solutions s.r.o.
aktívnaBetliarska 3769/12, 85107, Bratislava - mestská časť Petržalka
spoločnosť s ručením obmedzeným
Tržby (2021)45 tis. €
9,0 %vs 2020
Zisk (2021)2 tis. €
110,7 %vs 2020
Vlastné imanie (2021)-14 tis. €
12,8 %vs 2020
Zadlženosť (2021)270 %
85,6 %Vysokávs 2020
ROE (2021)-14.6 %
112,3 %Stratavs 2020
Kľúčové insighty
Stabilné tržby
Medziročná zmena tržieb o +9.0 %.
Záporné vlastné imanie
Firma vykazuje záporné vlastné imanie — môže ísť o nadmernú zadlženosť.
Skóre 15/100
Skóre je nízke najmä v dôsledku vysokej zadlženosti a nadmernej páky.
Súhrn
Firma dosahuje malé tržby (45 tis. €), je zisková a vlastné imanie tvorí len malú časť majetku.
Záporné imaniezáväzky prevyšujú majetok
Ziskováčistá marža 4 %
Tržby
45 tis. €
+9,0 %vs. 2020
Trvalý rast
Čistý zisk
2 tis. €
+110,7 %vs. 2020
Zlepšenie ziskovosti
Aktíva
8 tis. €
−76,6 %vs. 2020
Pokles aktív
Vlastné imanie
-14 tis. €
+12,8 %vs. 2020
Rastie medziročne
Vývoj tržieb a zisku (5 rokov)
Tržby Čistý zisk
Finančné zdravie
Riziková
Skóre je nízke najmä v dôsledku vysokej zadlženosti a nadmernej páky.
Kľúčové ukazovatele (2021)Zobraziť všetky ukazovatele →
- EBITDA marža5,9 %
- ROA (návratnosť aktív)25,0 %
- ROE (návratnosť vlastného imania)—
- Zadlženosť270 %
- Kapitálová primeranosť-170,5 %
Finančné zdravie
15/ 100Riziková
Ziskovosť9 / 20
Akademická bázaDuPont identity (Brown 1914) + Altman X3 inspiration (Altman 1968).
FormulaBody z Net Margin = NI / Revenue × 100; bonus za zlepšenie YoY.
Prahy
- > 15 % marža → 20 b.
- 10–15 % → 17 b.
- 5–10 % → 13 b.
- 2–5 % → 9 b.
- 0–2 % → 6 b.
- < 0 % → 0–4 b. (úľava ak sa zlepšuje)
Vstupné hodnoty
netMargin: 4.45netIncome: 2 005revenue: 45 023prevNetIncome: -18 727
Kapitál0 / 20
Akademická bázaAltman X4-inspired (Book Equity / Total Liabilities), Altman 1968.
FormulaBody z Equity Ratio = Equity / TA × 100.
Prahy
- > 50 % → 20 b. (silný kapitál)
- 35–50 % → 16 b.
- 20–35 % → 12 b.
- 10–20 % → 7 b.
- 3–10 % → 3 b.
- < 3 % → 1 b.
- < 0 → 0 b. (záporné imanie)
Vstupné hodnoty
equityRatio: -170.49equity: -13 687assets: 8 028
Zadlženosť0 / 20
Akademická bázaStandard banking debt ratio, Basel III intuícia.
FormulaBody z Debt Ratio = (TA − Equity) / TA × 100.
Prahy
- < 30 % → 20 b. (nízka páka)
- 30–50 % → 16 b.
- 50–65 % → 12 b.
- 65–80 % → 7 b.
- 80–92 % → 3 b.
- > 92 % → 1 b.
Vstupné hodnoty
debtRatio: 270.49equity: -13 687assets: 8 028
Rast14 / 20
Akademická bázaPiotroski F-Score directional momentum (Piotroski 2000), criteria 1, 3.
FormulaBody z Revenue CAGR (3+ rokov) alebo YoY fallback.
Prahy
- CAGR > 15 % → 20 b.
- 7–15 % → 17 b.
- 2–7 % → 13 b.
- −3 až 2 % → 10 b.
- −10 až −3 % → 6 b.
- < −10 % → 2 b.
Vstupné hodnoty
revenueCAGR: —revenueYoY: 9.00validHistoryYears: 2.00
Efektivita7 / 20
Akademická bázaDuPont Asset Turnover (Brown 1914) + Altman X5 (EBITDA/Revenue proxy).
FormulaBody z EBITDA Margin = EBITDA / Revenue × 100; fallback z Net Margin × 1.3.
Prahy
- EBITDA marža > 20 % → 20 b.
- 12–20 % → 17 b.
- 6–12 % → 12 b.
- 2–6 % → 7 b.
- 0–2 % → 4 b.
- < 0 % → 1 b.
Vstupné hodnoty
ebitdaMargin: 5.88netMargin: 4.45ebitda: 2 647revenue: 45 023
Altman Z''-Score-9.72Distress zóna
Predikcia bankrotu (modifikovaný pre service / private)
| X1 — Pracovný kapitál / Aktíva | váha | príspevok | — |
|---|---|---|---|
| X1 — Pracovný kapitál / Aktíva | 6.56 | -3.36 | aproximované |
| X2 — Nerozdelený zisk / Aktíva | 3.26 | -7.59 | aproximované |
| X3 — EBIT / Aktíva | 6.72 | 1.88 | aproximované |
| X4 — Vlastné imanie / Záväzky | 1.05 | -0.66 | presné |
Altman, E. I. (1995). Corporate Financial Distress Diagnosis. Z'' modifikovaný pre service / private / EM firmy. Thresholds: < 1.1 distress · 1.1–2.6 grey · > 2.6 safe.
Piotroski F-Score4 / 6stabilná
Fundamentálne momentum (modifikované 6/9)
- ROA pozitívnaROA = 24.98 %splnené
- ΔROA — ziskovosť rastieAktuálne ROA 24.98 % vs. predchádzajúce -54.55 %.splnené
- Zadlženosť klesáZadlženosť 270.49 % vs. predchádzajúce 145.71 %.nesplnené
- Obrat aktív rastieObrat aktív 5.61× vs. predchádzajúce 1.20×.splnené
- Marža rastie (proxy: čistá marža)Aktuálna marža 4.45 % vs. predchádzajúca -45.34 %.splnené
- Kapitálová primeranosť rastieAktuálna -170.49 % vs. predchádzajúca -45.71 %.nesplnené
Nezahrnuté pôvodné kritériá:
- #2 CFO > 0 — chýba výkaz peňažných tokov
- #4 CFO > NI (manipulation check) — chýba výkaz peňažných tokov
- #6 ΔCurrent Ratio > 0 — chýba rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé
Piotroski, J. D. (2000). Value Investing: The Use of Historical Financial Statement Information to Separate Winners from Losers. Modified verzia (6/9) — chýbajú kritériá závislé od cash flow výkazu a current/non-current splitu.
Upozornenia k dátam
- Aktíva medziročne klesli o 77 % — zmenšovanie biznisu, skóre znížené o sankciu.
- Mikrofirma (tržby 45023 €) — pomerové ukazovatele citlivé na fixné náklady, porovnateľnosť s odvetvím limitovaná.
- Záporné vlastné imanie — záväzky prevyšujú majetok, riziko platobnej neschopnosti.
- X1 (Working Capital / Total Assets) je aproximované ako 0.3 × Equity Ratio. RÚZ neposkytuje rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé.
- X2 (Retained Earnings / Total Assets) je aproximované kumulatívnym čistým ziskom za 3 rokov / Total Assets. RÚZ neposkytuje rozpis vlastného imania na základné a nerozdelený zisk.
- X3 (EBIT / Total Assets) je aproximované ako EBITDA × 0.85 / TA. RÚZ neposkytuje samostatnú hodnotu odpisov.
- Záporné vlastné imanie — Z''-Score bude veľmi nízky, firma je technicky predĺžená.
Čo hovoria dáta
- Pozitívne
Tržby medziročne stúpli o 9 % na 45 tis. € — stabilný organický rast.
- Info
Čistá marža len 4.5 % — firma je zisková, ale s nízkou rezervou. Každý pokles tržieb môže viesť k strate.
- Riziko
Vlastné imanie je záporné — firma je predlžená. Záväzky prevyšujú majetok, čo môže viesť k platobnej neschopnosti.
- Pozitívne
ROA 25.0 % — firma efektívne využíva svoj majetok na generovanie zisku.
Finančný prehľad (2021)
| Položka | 2021 | 2020 | Zmena |
|---|---|---|---|
| Tržby | 45 tis. € | 41 tis. € | +9,0 % |
| EBITDA | 3 tis. € | -19 tis. € | +114,3 % |
| Prevádzkový výsledok (EBIT) | 2 tis. € | -17 tis. € | +114,3 % |
| Čistý zisk | 2 tis. € | -19 tis. € | +110,7 % |
| Aktíva | 8 tis. € | 34 tis. € | −76,6 % |
| Vlastné imanie | -14 tis. € | -16 tis. € | +12,8 % |
Základné informácie
- Právna forma
- spoločnosť s ručením obmedzeným
- Dátum vzniku
- 7. 11. 2019
- Sídlo
- Betliarska 3769/12, 85107, Bratislava - mestská časť Petržalka
- Štatutárny orgán
- 1 1 osoba (po prihlásení)
Vzťahy a prepojenia
1 1 osobav štatutárnych orgánoch
graf prepojenícez ľudí 2°/3°
Najnovšie udalosti
- 7. 11. 2019Založenie spoločnosti
- 31. 12. 2021Zverejnená účtovná závierka za rok 2021
- 31. 12. 2021Najvyšší zaznamenaný obrat
Finančné ukazovatele
20215.9 %Dobré
4.5 %Slabé
25.0 %Výborné
—
270.5 %Vysoká
-170.5 %Slabé
Tržby a zisk · 3 rokov
Aktíva a vlastné imanie
Štruktúra financovania
PredlženieCudzie zdroje presahujú aktíva
- Cudzie zdroje
- 22 tis. €
- Aktíva spolu
- 8.0 tis. €
- Vlastné imanie
- −14 tis. €
Výkazy podľa rokov
| Rok | Typ | Výnosy | Aktíva | Vlastné imanie | EBITDA | Čistý zisk | Mena |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2021aktuálny | Riadna | 45 tis. € | 8 tis. € | -14 tis. € | 3 tis. € | 2 tis. € | EUR |
| 2020 | Riadna | 41 tis. € | 34 tis. € | -16 tis. € | -19 tis. € | -19 tis. € | EUR |
| 2019 | Riadna | — | 14 tis. € | 3 tis. € | -2 tis. € | -2 tis. € | EUR |
Vzťahy a prepojeniachránené dátabeta · ORSF
Obsah len pre prihlásených
Mind-map s 1 osobou a 2°/3° prepojeniami sa zobrazí po prihlásení.
História a zmeny
- Založenie spoločnosti7. 11. 2019
spoločnosť s ručením obmedzeným
- Zmena obchodného mena7. 11. 2019 → 1. 8. 2022
Plaviatko s. r. o.
- Zmena sídla7. 11. 2019 → 1. 8. 2022
Černyševského 1287/10, Bratislava - mestská časť Petržalka
Účtovné závierky
- Účtovná závierka 2021aktuálnyJSON detail
- Účtovná závierka 2020JSON detail
- Účtovná závierka 2019JSON detail
Predmet podnikania
- 1Kúpa tovaru na účely jeho predaja konečnému spotrebiteľovi (maloobchod) alebo iným prevádzkovateľom živnosti (veľkoobchod)od 7. 11. 2019
- 2Sprostredkovateľská činnosť v oblasti obchodu, služieb, výrobyod 7. 11. 2019
- 3Reklamné a marketingové služby, prieskum trhu a verejnej mienkyod 7. 11. 2019
- 4Sprostredkovanie predaja, prenájmu a kúpy nehnuteľností (realitná činnosť)od 7. 11. 2019
- 5Fotografické službyod 7. 11. 2019
- 6Služby súvisiace s produkciou filmov, videozáznamov a zvukových nahrávokod 7. 11. 2019
- 7Finančný lízingod 7. 11. 2019
- 8Vedenie účtovníctvaod 7. 11. 2019
- 9Vydavateľská činnosť, polygrafická výroba a knihárske práceod 7. 11. 2019
- 10Správa registratúrnych záznamov bez trvalej dokumentárnej hodnotyod 7. 11. 2019
- 11Počítačové služby a služby súvisiace s počítačovým spracovaním údajovod 7. 11. 2019
- 12Poskytovanie služieb rýchleho občerstvenia v spojení s predajom na priamu konzumáciuod 7. 11. 2019
- 13Organizovanie športových, kultúrnych a iných spoločenských podujatíod 7. 11. 2019
- 14Prevádzkovanie športových zariadení a zariadení slúžiacich na regeneráciu a rekondíciuod 7. 11. 2019
- 15Čistiace a upratovacie službyod 7. 11. 2019
- 16Administratívne službyod 7. 11. 2019
- 17športová činnosť podľa zákona č. 440/2015 Z. z. o športe a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisovod 7. 11. 2019
- 18Poskytovanie obslužných služieb pri kultúrnych a iných spoločenských podujatiachod 7. 11. 2019
- 19Vykonávanie mimoškolskej vzdelávacej činnostiod 7. 11. 2019
- 20Poskytovanie služieb osobného charakteruod 7. 11. 2019
- 21Dokončovacie stavebné práce pri realizácii exteriérov a interiérovod 7. 11. 2019
- 22Uskutočňovanie stavieb a ich zmienod 7. 11. 2019
- 23Prípravné práce k realizácii stavbyod 7. 11. 2019
- 24Prenájom nehnuteľností spojený s poskytovaním iných než základných služieb spojených s prenájmomod 7. 11. 2019
- 25Prenájom hnuteľných vecíod 7. 11. 2019
- 26Faktoring a forfaitingod 7. 11. 2019
- 27Činnosť podnikateľských, organizačných a ekonomických poradcovod 7. 11. 2019
Zdroje a traceabilita
- JSON endpoint
- /v1/companies/52693937
- RÚZ ID
- 1882505
- Primárny zdroj
- RÚZ · Obchodný register
- Doplnkové zdroje
- RPO · ORSR · ŠÚ SR
- Licencia
- CC-BY 4.0
- Citácia
- RÚZ SR / FS SR / RPO SR
Časová osRPO · RÚZ · ORSR · FS7 udalostí
- 7. 11. 2019Založenie spoločnostispoločnosť s ručením obmedzeným
- 31. 12. 2021Zverejnená účtovná závierka za rok 2021Riadna
- 31. 12. 2021Najvyšší zaznamenaný obrat45 023 EUR · rok 2021
- 31. 12. 2020Zverejnená účtovná závierka za rok 2020Riadna
- 31. 12. 2019Zverejnená účtovná závierka za rok 2019Riadna
- 7. 11. 2019Zmena obchodného mena→ Plaviatko s. r. o.
- 7. 11. 2019Zmena sídlaČernyševského 1287/10, Bratislava - mestská časť Petržalka