Tomáš Turcer, s. r. o.
aktívnaSkalité 1, 02314, Skalité
spoločnosť s ručením obmedzeným
Tržby (2023)32 tis. €
24,5 %vs 2022
Zisk (2023)936 €
1,4 %vs 2022
Vlastné imanie (2023)10 tis. €
10,8 %vs 2022
Zadlženosť (2023)82 %
8,0 %Vysokávs 2022
ROE (2023)9.7 %
11,0 %Dobrévs 2022
Kľúčové insighty
Pokles tržieb
Tržby medziročne klesli o 24 %.
Stabilná finančná pozícia
Firma je financovaná najmä vlastným imaním a má nízku zadlženosť.
Skóre 39/100
Skóre znižuje hlavne vysoká zadlženosť.
Súhrn
Firma dosahuje malé tržby (32 tis. €), zadlženosť je vysoká.
Pokles tržiebtržby -24 % medziročne
Zvýšená zadlženosťcudzie zdroje tvoria 82 % aktív
Tržby
32 tis. €
−24,5 %vs. 2022
Pokles tržieb
Čistý zisk
936 €
−1,4 %vs. 2022
Zhoršenie výsledku
Aktíva
54 tis. €
+48,7 %vs. 2022
Mierny rast
Vlastné imanie
10 tis. €
+10,8 %vs. 2022
Rastie medziročne
Vývoj tržieb a zisku (5 rokov)
Tržby Čistý zisk
Finančné zdravie
Slabá
Skóre znižuje hlavne vysoká zadlženosť.
Kľúčové ukazovatele (2023)Zobraziť všetky ukazovatele →
- EBITDA marža3,7 %
- ROA (návratnosť aktív)1,7 %
- ROE (návratnosť vlastného imania)9,7 %
- Zadlženosť82 %
- Kapitálová primeranosť17,7 %
Finančné zdravie
39/ 100Slabá
Ziskovosť9 / 20
Akademická bázaDuPont identity (Brown 1914) + Altman X3 inspiration (Altman 1968).
FormulaBody z Net Margin = NI / Revenue × 100; bonus za zlepšenie YoY.
Prahy
- > 15 % marža → 20 b.
- 10–15 % → 17 b.
- 5–10 % → 13 b.
- 2–5 % → 9 b.
- 0–2 % → 6 b.
- < 0 % → 0–4 b. (úľava ak sa zlepšuje)
Vstupné hodnoty
netMargin: 2.92netIncome: 936.00revenue: 32 102prevNetIncome: 949.00
Kapitál7 / 20
Akademická bázaAltman X4-inspired (Book Equity / Total Liabilities), Altman 1968.
FormulaBody z Equity Ratio = Equity / TA × 100.
Prahy
- > 50 % → 20 b. (silný kapitál)
- 35–50 % → 16 b.
- 20–35 % → 12 b.
- 10–20 % → 7 b.
- 3–10 % → 3 b.
- < 3 % → 1 b.
- < 0 → 0 b. (záporné imanie)
Vstupné hodnoty
equityRatio: 17.73equity: 9 625assets: 54 274
Zadlženosť3 / 20
Akademická bázaStandard banking debt ratio, Basel III intuícia.
FormulaBody z Debt Ratio = (TA − Equity) / TA × 100.
Prahy
- < 30 % → 20 b. (nízka páka)
- 30–50 % → 16 b.
- 50–65 % → 12 b.
- 65–80 % → 7 b.
- 80–92 % → 3 b.
- > 92 % → 1 b.
Vstupné hodnoty
debtRatio: 82.27equity: 9 625assets: 54 274
Rast13 / 20
Akademická bázaPiotroski F-Score directional momentum (Piotroski 2000), criteria 1, 3.
FormulaBody z Revenue CAGR (3+ rokov) alebo YoY fallback.
Prahy
- CAGR > 15 % → 20 b.
- 7–15 % → 17 b.
- 2–7 % → 13 b.
- −3 až 2 % → 10 b.
- −10 až −3 % → 6 b.
- < −10 % → 2 b.
Vstupné hodnoty
revenueCAGR: 2.60revenueYoY: -24.50validHistoryYears: 4.00
Efektivita7 / 20
Akademická bázaDuPont Asset Turnover (Brown 1914) + Altman X5 (EBITDA/Revenue proxy).
FormulaBody z EBITDA Margin = EBITDA / Revenue × 100; fallback z Net Margin × 1.3.
Prahy
- EBITDA marža > 20 % → 20 b.
- 12–20 % → 17 b.
- 6–12 % → 12 b.
- 2–6 % → 7 b.
- 0–2 % → 4 b.
- < 0 % → 1 b.
Vstupné hodnoty
ebitdaMargin: 3.71netMargin: 2.92ebitda: 1 191revenue: 32 102
Altman Z''-Score0.98Distress zóna
Predikcia bankrotu (modifikovaný pre service / private)
| X1 — Pracovný kapitál / Aktíva | váha | príspevok | — |
|---|---|---|---|
| X1 — Pracovný kapitál / Aktíva | 6.56 | 0.35 | aproximované |
| X2 — Nerozdelený zisk / Aktíva | 3.26 | 0.28 | aproximované |
| X3 — EBIT / Aktíva | 6.72 | 0.13 | aproximované |
| X4 — Vlastné imanie / Záväzky | 1.05 | 0.23 | presné |
Altman, E. I. (1995). Corporate Financial Distress Diagnosis. Z'' modifikovaný pre service / private / EM firmy. Thresholds: < 1.1 distress · 1.1–2.6 grey · > 2.6 safe.
Piotroski F-Score2 / 6slabá
Fundamentálne momentum (modifikované 6/9)
- ROA pozitívnaROA = 1.72 %splnené
- ΔROA — ziskovosť rastieAktuálne ROA 1.72 % vs. predchádzajúce 2.60 %.nesplnené
- Zadlženosť klesáZadlženosť 82.27 % vs. predchádzajúce 76.19 %.nesplnené
- Obrat aktív rastieObrat aktív 0.59× vs. predchádzajúce 1.17×.nesplnené
- Marža rastie (proxy: čistá marža)Aktuálna marža 2.92 % vs. predchádzajúca 2.23 %.splnené
- Kapitálová primeranosť rastieAktuálna 17.73 % vs. predchádzajúca 23.81 %.nesplnené
Nezahrnuté pôvodné kritériá:
- #2 CFO > 0 — chýba výkaz peňažných tokov
- #4 CFO > NI (manipulation check) — chýba výkaz peňažných tokov
- #6 ΔCurrent Ratio > 0 — chýba rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé
Piotroski, J. D. (2000). Value Investing: The Use of Historical Financial Statement Information to Separate Winners from Losers. Modified verzia (6/9) — chýbajú kritériá závislé od cash flow výkazu a current/non-current splitu.
Upozornenia k dátam
- Mikrofirma (tržby 32102 €) — pomerové ukazovatele citlivé na fixné náklady, porovnateľnosť s odvetvím limitovaná.
- X1 (Working Capital / Total Assets) je aproximované ako 0.3 × Equity Ratio. RÚZ neposkytuje rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé.
- X2 (Retained Earnings / Total Assets) je aproximované kumulatívnym čistým ziskom za 5 rokov / Total Assets. RÚZ neposkytuje rozpis vlastného imania na základné a nerozdelený zisk.
- X3 (EBIT / Total Assets) je aproximované ako EBITDA × 0.85 / TA. RÚZ neposkytuje samostatnú hodnotu odpisov.
Čo hovoria dáta
- Riziko
Tržby medziročne klesli o 24 %. Výrazný pokles si vyžaduje pozornosť — môže ísť o stratu kľúčového trhu.
- Info
Čistá marža len 2.9 % — firma je zisková, ale s nízkou rezervou. Každý pokles tržieb môže viesť k strate.
- Upozornenie
Kapitálová primeranosť len 18 % — firma je výrazne financovaná z cudzích zdrojov. Vysoká finančná páka zvyšuje riziko.
Finančný prehľad (2023)
| Položka | 2023 | 2022 | Zmena |
|---|---|---|---|
| Tržby | 32 tis. € | 43 tis. € | −24,5 % |
| EBITDA | 1 tis. € | 1 tis. € | +2,5 % |
| Prevádzkový výsledok (EBIT) | 1 tis. € | 1 tis. € | +2,5 % |
| Čistý zisk | 936 € | 949 € | −1,4 % |
| Aktíva | 54 tis. € | 36 tis. € | +48,7 % |
| Vlastné imanie | 10 tis. € | 9 tis. € | +10,8 % |
Základné informácie
- Právna forma
- spoločnosť s ručením obmedzeným
- Dátum vzniku
- 8. 11. 2019
- Sídlo
- Skalité 1, 02314, Skalité
- Štatutárny orgán
- 2 2 osoby (po prihlásení)
Vzťahy a prepojenia
2 2 osobyv štatutárnych orgánoch
graf prepojenícez ľudí 2°/3°
Najnovšie udalosti
- 8. 11. 2019Založenie spoločnosti
- 31. 12. 2023Zverejnená účtovná závierka za rok 2023
- 31. 12. 2022Zverejnená účtovná závierka za rok 2022
Finančné ukazovatele
20233.7 %Slabé
2.9 %Slabé
1.7 %Dobré
9.7 %Dobré
82.3 %Vysoká
17.7 %Slabé
Tržby a zisk · 5 rokov
Aktíva a vlastné imanie
Štruktúra financovania
- Vlastné imanie17.7%
- Cudzie zdroje82.3%
Výkazy podľa rokov
| Rok | Typ | Výnosy | Aktíva | Vlastné imanie | EBITDA | Čistý zisk | Mena |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2023aktuálny | Riadna | 32 tis. € | 54 tis. € | 10 tis. € | 1 tis. € | 936 € | EUR |
| 2022 | Riadna | 43 tis. € | 36 tis. € | 9 tis. € | 1 tis. € | 949 € | EUR |
| 2021 | Riadna | 28 tis. € | 35 tis. € | 8 tis. € | 617 € | 596 € | EUR |
| 2020 | Riadna | 30 tis. € | 20 tis. € | 7 tis. € | 3 tis. € | 2 tis. € | EUR |
| 2019 | Riadna | — | 7 tis. € | 5 tis. € | -278 € | -279 € | EUR |
Vzťahy a prepojeniachránené dátabeta · ORSF
Obsah len pre prihlásených
Mind-map s 2 osobami a 2°/3° prepojeniami sa zobrazí po prihlásení.
História a zmeny
- Založenie spoločnosti8. 11. 2019
spoločnosť s ručením obmedzeným
Účtovné závierky
- Účtovná závierka 2023aktuálnyJSON detail
- Účtovná závierka 2022JSON detail
- Účtovná závierka 2021JSON detail
- Účtovná závierka 2020JSON detail
- Účtovná závierka 2019JSON detail
Predmet podnikania
- 1Sprostredkovateľská činnosť v oblasti obchodu, služieb, výrobyod 8. 11. 2019
- 2Vykonávanie mimoškolskej vzdelávacej činnostiod 8. 11. 2019
- 3Sprostredkovanie poskytovania úverov alebo pôžičiek z peňažných zdrojov získaných výlučne bez verejnej výzvy a bez verejnej ponuky majetkových hodnôtod 8. 11. 2019
- 4Činnosť podnikateľských, organizačných a ekonomických poradcovod 8. 11. 2019
- 5Kúpa tovaru na účely jeho predaja konečnému spotrebiteľovi (maloobchod) alebo iným prevádzkovateľom živnosti (veľkoobchod)od 8. 11. 2019
- 6Reklamné a marketingové služby, prieskum trhu a verejnej mienkyod 8. 11. 2019
- 7Počítačové služby a služby súvisiace s počítačovým spracovaním údajovod 8. 11. 2019
- 8Faktoring a forfaitingod 8. 11. 2019
- 9Prenájom nehnuteľností spojený s poskytovaním iných než základných služieb spojených s prenájmomod 8. 11. 2019
- 10Vedenie účtovníctvaod 8. 11. 2019
- 11Služby súvisiace s produkciou filmov, videozáznamov a zvukových nahrávokod 8. 11. 2019
- 12Služby požičovníod 8. 11. 2019
- 13Prenájom hnuteľných vecíod 8. 11. 2019
- 14Informačná činnosťod 8. 11. 2019
- 15Administratívne službyod 8. 11. 2019
- 16Vydavateľská činnosť, polygrafická výroba a knihárske práceod 8. 11. 2019
- 17Organizovanie športových, kultúrnych a iných spoločenských podujatíod 8. 11. 2019
- 18Nákladná cestná doprava vykonávaná vozidlami s celkovou hmotnosťou do 3,5 t vrátane prípojného vozidlaod 8. 11. 2019
- 19Skladovanie a pomocné činnosti v dopraveod 8. 11. 2019
- 20Podnikanie v oblasti nakladania s iným ako nebezpečným odpadomod 8. 11. 2019
- 21Poskytovanie služieb osobného charakteruod 8. 11. 2019
Zdroje a traceabilita
- JSON endpoint
- /v1/companies/52712770
- RÚZ ID
- 1881288
- Primárny zdroj
- RÚZ · Obchodný register
- Doplnkové zdroje
- RPO · ORSR · ŠÚ SR
- Licencia
- CC-BY 4.0
- Citácia
- RÚZ SR / FS SR / RPO SR
Časová osRPO · RÚZ · ORSR · FS7 udalostí
- 8. 11. 2019Založenie spoločnostispoločnosť s ručením obmedzeným
- 31. 12. 2023Zverejnená účtovná závierka za rok 2023Riadna
- 31. 12. 2022Zverejnená účtovná závierka za rok 2022Riadna
- 31. 12. 2022Najvyšší zaznamenaný obrat42 518 EUR · rok 2022
- 31. 12. 2021Zverejnená účtovná závierka za rok 2021Riadna
- 31. 12. 2020Zverejnená účtovná závierka za rok 2020Riadna
- 31. 12. 2019Zverejnená účtovná závierka za rok 2019Riadna