Frodero Pub, s. r. o.

aktívna

Sedmokráskova 6, 82101, Bratislava - mestská časť Ružinov

spoločnosť s ručením obmedzeným

Tržby (2021)139 tis. €

39,6 %vs 2020

Zisk (2021)-101 tis. €

32,6 %vs 2020

Vlastné imanie (2021)-247 tis. €

69,0 %vs 2020

Zadlženosť (2021)693 %

112,3 %Vysokávs 2020

ROE (2021)40.8 %

60,1 %Výbornévs 2020

Kľúčové insighty

Pokles tržieb

Tržby medziročne klesli o 40 %.

Záporné vlastné imanie

Firma vykazuje záporné vlastné imanie — môže ísť o nadmernú zadlženosť.

Skóre 17/100

Skóre je nízke najmä v dôsledku vysokej zadlženosti a negatívnej ziskovosti a nadmernej páky.

Súhrn

Firma dosahuje tržby (139 tis. €), je dlhodobo stratová a vlastné imanie tvorí len malú časť majetku.

Stratováfirma má negatívny čistý zisk

Záporné imaniezáväzky prevyšujú majetok

Pokles tržiebtržby -40 % medziročne

Tržby

139 tis. €

−39,6 %vs. 2020

Pokles tržieb

Čistý zisk

-101 tis. €

+32,6 %vs. 2020

Strata pretrváva

Aktíva

42 tis. €

−35,5 %vs. 2020

Pokles aktív

Vlastné imanie

-247 tis. €

−69,0 %vs. 2020

Klesá medziročne

Vývoj tržieb a zisku (5 rokov)

Tržby Čistý zisk

Finančné zdravie

Riziková

Skóre je nízke najmä v dôsledku vysokej zadlženosti a negatívnej ziskovosti a nadmernej páky.

Kľúčové ukazovatele (2021)Zobraziť všetky ukazovatele →

EBITDA marža-71,6 %
ROA (návratnosť aktív)-242,1 %
ROE (návratnosť vlastného imania)—
Zadlženosť693 %
Kapitálová primeranosť-593,2 %

Finančné zdravie

Firma dosahuje tržby (139 tis. €), je dlhodobo stratová a vlastné imanie tvorí len malú časť majetku.

17/ 100Riziková

Ziskovosť4 / 20

Akademická bázaDuPont identity (Brown 1914) + Altman X3 inspiration (Altman 1968).

FormulaBody z Net Margin = NI / Revenue × 100; bonus za zlepšenie YoY.

Prahy

> 15 % marža → 20 b.
10–15 % → 17 b.
5–10 % → 13 b.
2–5 % → 9 b.
0–2 % → 6 b.
< 0 % → 0–4 b. (úľava ak sa zlepšuje)

Vstupné hodnoty

netMargin: -72.80
netIncome: -100 898
revenue: 138 602
prevNetIncome: -149 728

Kapitál0 / 20

Akademická bázaAltman X4-inspired (Book Equity / Total Liabilities), Altman 1968.

FormulaBody z Equity Ratio = Equity / TA × 100.

Prahy

> 50 % → 20 b. (silný kapitál)
35–50 % → 16 b.
20–35 % → 12 b.
10–20 % → 7 b.
3–10 % → 3 b.
< 3 % → 1 b.
< 0 → 0 b. (záporné imanie)

Vstupné hodnoty

equityRatio: -593.16
equity: -247 180
assets: 41 672

Zadlženosť0 / 20

Akademická bázaStandard banking debt ratio, Basel III intuícia.

FormulaBody z Debt Ratio = (TA − Equity) / TA × 100.

Prahy

< 30 % → 20 b. (nízka páka)
30–50 % → 16 b.
50–65 % → 12 b.
65–80 % → 7 b.
80–92 % → 3 b.
> 92 % → 1 b.

Vstupné hodnoty

debtRatio: 693.16
equity: -247 180
assets: 41 672

Rast20 / 20

Akademická bázaPiotroski F-Score directional momentum (Piotroski 2000), criteria 1, 3.

FormulaBody z Revenue CAGR (3+ rokov) alebo YoY fallback.

Prahy

CAGR > 15 % → 20 b.
7–15 % → 17 b.
2–7 % → 13 b.
−3 až 2 % → 10 b.
−10 až −3 % → 6 b.
< −10 % → 2 b.

Vstupné hodnoty

revenueCAGR: 95.84
revenueYoY: -39.65
validHistoryYears: 3.00

Efektivita1 / 20

Akademická bázaDuPont Asset Turnover (Brown 1914) + Altman X5 (EBITDA/Revenue proxy).

FormulaBody z EBITDA Margin = EBITDA / Revenue × 100; fallback z Net Margin × 1.3.

Prahy

EBITDA marža > 20 % → 20 b.
12–20 % → 17 b.
6–12 % → 12 b.
2–6 % → 7 b.
0–2 % → 4 b.
< 0 % → 1 b.

Vstupné hodnoty

ebitdaMargin: -71.59
netMargin: -72.80
ebitda: -99 219
revenue: 138 602

Altman Z''-Score-45.90Distress zóna

Predikcia bankrotu (modifikovaný pre service / private)

X1 — Pracovný kapitál / Aktíva	váha	príspevok	—
X1 — Pracovný kapitál / Aktíva	6.56	-11.67	aproximované
X2 — Nerozdelený zisk / Aktíva	3.26	-19.73	aproximované
X3 — EBIT / Aktíva	6.72	-13.60	aproximované
X4 — Vlastné imanie / Záväzky	1.05	-0.90	presné

Altman, E. I. (1995). Corporate Financial Distress Diagnosis. Z'' modifikovaný pre service / private / EM firmy. Thresholds: < 1.1 distress · 1.1–2.6 grey · > 2.6 safe.

Piotroski F-Score0 / 6slabá

Fundamentálne momentum (modifikované 6/9)

ROA pozitívnaROA = -242.12 %
nesplnené
ΔROA — ziskovosť rastieAktuálne ROA -242.12 % vs. predchádzajúce -231.85 %.
nesplnené
Zadlženosť klesáZadlženosť 693.16 % vs. predchádzajúce 326.52 %.
nesplnené
Obrat aktív rastieObrat aktív 3.33× vs. predchádzajúce 3.56×.
nesplnené
Marža rastie (proxy: čistá marža)Aktuálna marža -72.80 % vs. predchádzajúca -65.20 %.
nesplnené
Kapitálová primeranosť rastieAktuálna -593.16 % vs. predchádzajúca -226.52 %.
nesplnené

Nezahrnuté pôvodné kritériá:

#2 CFO > 0 — chýba výkaz peňažných tokov
#4 CFO > NI (manipulation check) — chýba výkaz peňažných tokov
#6 ΔCurrent Ratio > 0 — chýba rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé

Piotroski, J. D. (2000). Value Investing: The Use of Historical Financial Statement Information to Separate Winners from Losers. Modified verzia (6/9) — chýbajú kritériá závislé od cash flow výkazu a current/non-current splitu.

Upozornenia k dátam

Aktíva medziročne klesli o 35 % — zmenšovanie biznisu, skóre znížené o sankciu.
Záporné vlastné imanie — záväzky prevyšujú majetok, riziko platobnej neschopnosti.
X1 (Working Capital / Total Assets) je aproximované ako 0.3 × Equity Ratio. RÚZ neposkytuje rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé.
X2 (Retained Earnings / Total Assets) je aproximované kumulatívnym čistým ziskom za 3 rokov / Total Assets. RÚZ neposkytuje rozpis vlastného imania na základné a nerozdelený zisk.
X3 (EBIT / Total Assets) je aproximované ako EBITDA × 0.85 / TA. RÚZ neposkytuje samostatnú hodnotu odpisov.
Záporné vlastné imanie — Z''-Score bude veľmi nízky, firma je technicky predĺžená.

Čo hovoria dáta

Riziko
Tržby medziročne klesli o 40 %. Výrazný pokles si vyžaduje pozornosť — môže ísť o stratu kľúčového trhu.
Riziko
Firma je v strate (čistá marža -72.8 %). Náklady prevyšujú tržby — situácia si vyžaduje reštrukturalizáciu.
Riziko
Vlastné imanie je záporné — firma je predlžená. Záväzky prevyšujú majetok, čo môže viesť k platobnej neschopnosti.

Finančný prehľad (2021)

Položka	2021	2020	Zmena
Tržby	139 tis. €	230 tis. €	−39,6 %
EBITDA	-99 tis. €	-147 tis. €	+32,6 %
Prevádzkový výsledok (EBIT)	-89 tis. €	-132 tis. €	+32,6 %
Čistý zisk	-101 tis. €	-150 tis. €	+32,6 %
Aktíva	42 tis. €	65 tis. €	−35,5 %
Vlastné imanie	-247 tis. €	-146 tis. €	−69,0 %

Zobraziť výkaz ziskov a strát a súvahu →

Základné informácie

Právna forma: spoločnosť s ručením obmedzeným
Dátum vzniku: 9. 11. 2019
Sídlo: Sedmokráskova 6, 82101, Bratislava - mestská časť Ružinov
Štatutárny orgán: —

Vzťahy a prepojenia

žiadne dátav štatutárnych orgánoch

—cez ľudí 2°/3°

Zobraziť všetky vzťahy →

Najnovšie udalosti

9. 11. 2019Založenie spoločnosti
31. 12. 2021Zverejnená účtovná závierka za rok 2021
31. 12. 2020Zverejnená účtovná závierka za rok 2020

Zobraziť všetky udalosti →

Finančné ukazovatele

2021

EBITDA maržaEBITDA / výnosy

-71.6 %Strata

Čistá maržačistý zisk / výnosy

-72.8 %Strata

ROAčistý zisk / aktíva

-242.1 %Slabé

ROEčistý zisk / vlastné imanie

—

Zadlženosťcudzie zdroje / aktíva

693.2 %Vysoká

Kapitálová primeranosťvlastné imanie / aktíva

-593.2 %Slabé

Tržby a zisk · 3 rokov

Aktíva a vlastné imanie

Štruktúra financovania

2021 · podiel vlastných a cudzích zdrojov

PredlženieCudzie zdroje presahujú aktíva

Cudzie zdroje: 289 tis. €
Aktíva spolu: 42 tis. €
Vlastné imanie: −247 tis. €

Aktíva spolu42 tis. €

Vlastné imanie-247 tis. €

Cudzie zdroje289 tis. €

Finančná páka-1.17×

Výkazy podľa rokov

RÚZ · 3 výkazy

Rok	Typ	Výnosy	Aktíva	Vlastné imanie	EBITDA	Čistý zisk	Mena
2021aktuálny	Riadna	139 tis. €	42 tis. €	-247 tis. €	-99 tis. €	-101 tis. €	EUR
2020	Riadna	230 tis. €	65 tis. €	-146 tis. €	-147 tis. €	-150 tis. €	EUR
2019	Riadna	36 tis. €	23 tis. €	3 tis. €	-1 tis. €	-2 tis. €	EUR

Frodero Pub, s. r. o.

Kľúčové insighty

Pokles tržieb

Záporné vlastné imanie

Skóre 17/100

Finančné zdravie

Finančné ukazovatele

Štruktúra financovania

Výkazy podľa rokov

História a zmeny

Účtovné závierky

Predmet podnikania

Zdroje a traceabilita