ASPEKT - Lab s. r. o.
aktívnaJána Švermu 5948/11A, 07101, Michalovce
IČO52771229DIČ2121144564spoločnosť s ručením obmedzeným
Tržby (2024)258 tis. €
11,3 %vs 2023
Zisk (2024)26 tis. €
10,2 %vs 2023
Vlastné imanie (2024)31 tis. €
5,7 %vs 2023
Zadlženosť (2024)77 %
9,7 %Vysokávs 2023
ROE (2024)83.8 %
4,3 %Výbornévs 2023
Kľúčové insighty
Rast tržieb
Tržby medziročne narástli o 11 %.
Stabilná finančná pozícia
Firma je financovaná najmä vlastným imaním a má nízku zadlženosť.
Skóre 65/100
Firma vykazuje zdravé finančné ukazovatele naprieč ziskovosťou, kapitálom aj rastom.
Súhrn
Firma dosahuje tržby (258 tis. €), je zisková a zadlženosť je vysoká.
Zvýšená zadlženosťcudzie zdroje tvoria 77 % aktív
Ziskováčistá marža 10 %
Tržby
258 tis. €
+11,3 %vs. 2023
Trvalý rast
Čistý zisk
26 tis. €
+10,2 %vs. 2023
Zlepšenie ziskovosti
Aktíva
135 tis. €
−32,8 %vs. 2023
Pokles aktív
Vlastné imanie
31 tis. €
+5,7 %vs. 2023
Rastie medziročne
Vývoj tržieb a zisku (5 rokov)
Tržby Čistý zisk
Finančné zdravie
Silná
Firma vykazuje zdravé finančné ukazovatele naprieč ziskovosťou, kapitálom aj rastom.
Kľúčové ukazovatele (2024)Zobraziť všetky ukazovatele →
- EBITDA marža13,8 %
- ROA (návratnosť aktív)19,2 %
- ROE (návratnosť vlastného imania)83,8 %
- Zadlženosť77 %
- Kapitálová primeranosť22,9 %
Finančné zdravie
65/ 100Silná
Ziskovosť17 / 20
Akademická bázaDuPont identity (Brown 1914) + Altman X3 inspiration (Altman 1968).
FormulaBody z Net Margin = NI / Revenue × 100; bonus za zlepšenie YoY.
Prahy
- > 15 % marža → 20 b.
- 10–15 % → 17 b.
- 5–10 % → 13 b.
- 2–5 % → 9 b.
- 0–2 % → 6 b.
- < 0 % → 0–4 b. (úľava ak sa zlepšuje)
Vstupné hodnoty
netMargin: 10.02netIncome: 25 870revenue: 258 076prevNetIncome: 23 476
Kapitál12 / 20
Akademická bázaAltman X4-inspired (Book Equity / Total Liabilities), Altman 1968.
FormulaBody z Equity Ratio = Equity / TA × 100.
Prahy
- > 50 % → 20 b. (silný kapitál)
- 35–50 % → 16 b.
- 20–35 % → 12 b.
- 10–20 % → 7 b.
- 3–10 % → 3 b.
- < 3 % → 1 b.
- < 0 → 0 b. (záporné imanie)
Vstupné hodnoty
equityRatio: 22.85equity: 30 870assets: 135 076
Zadlženosť7 / 20
Akademická bázaStandard banking debt ratio, Basel III intuícia.
FormulaBody z Debt Ratio = (TA − Equity) / TA × 100.
Prahy
- < 30 % → 20 b. (nízka páka)
- 30–50 % → 16 b.
- 50–65 % → 12 b.
- 65–80 % → 7 b.
- 80–92 % → 3 b.
- > 92 % → 1 b.
Vstupné hodnoty
debtRatio: 77.15equity: 30 870assets: 135 076
Rast20 / 20
Akademická bázaPiotroski F-Score directional momentum (Piotroski 2000), criteria 1, 3.
FormulaBody z Revenue CAGR (3+ rokov) alebo YoY fallback.
Prahy
- CAGR > 15 % → 20 b.
- 7–15 % → 17 b.
- 2–7 % → 13 b.
- −3 až 2 % → 10 b.
- −10 až −3 % → 6 b.
- < −10 % → 2 b.
Vstupné hodnoty
revenueCAGR: 21.23revenueYoY: 11.33validHistoryYears: 5.00
Efektivita17 / 20
Akademická bázaDuPont Asset Turnover (Brown 1914) + Altman X5 (EBITDA/Revenue proxy).
FormulaBody z EBITDA Margin = EBITDA / Revenue × 100; fallback z Net Margin × 1.3.
Prahy
- EBITDA marža > 20 % → 20 b.
- 12–20 % → 17 b.
- 6–12 % → 12 b.
- 2–6 % → 7 b.
- 0–2 % → 4 b.
- < 0 % → 1 b.
Vstupné hodnoty
ebitdaMargin: 13.76netMargin: 10.02ebitda: 35 499revenue: 258 076
Altman Z''-Score5.23Bezpečné pásmo
Predikcia bankrotu (modifikovaný pre service / private)
| X1 — Pracovný kapitál / Aktíva | váha | príspevok | — |
|---|---|---|---|
| X1 — Pracovný kapitál / Aktíva | 6.56 | 0.45 | aproximované |
| X2 — Nerozdelený zisk / Aktíva | 3.26 | 2.96 | aproximované |
| X3 — EBIT / Aktíva | 6.72 | 1.50 | aproximované |
| X4 — Vlastné imanie / Záväzky | 1.05 | 0.31 | presné |
Altman, E. I. (1995). Corporate Financial Distress Diagnosis. Z'' modifikovaný pre service / private / EM firmy. Thresholds: < 1.1 distress · 1.1–2.6 grey · > 2.6 safe.
Piotroski F-Score5 / 6silná
Fundamentálne momentum (modifikované 6/9)
- ROA pozitívnaROA = 19.15 %splnené
- ΔROA — ziskovosť rastieAktuálne ROA 19.15 % vs. predchádzajúce 11.67 %.splnené
- Zadlženosť klesáZadlženosť 77.15 % vs. predchádzajúce 85.48 %.splnené
- Obrat aktív rastieObrat aktív 1.91× vs. predchádzajúce 1.15×.splnené
- Marža rastie (proxy: čistá marža)Aktuálna marža 10.02 % vs. predchádzajúca 10.13 %.nesplnené
- Kapitálová primeranosť rastieAktuálna 22.85 % vs. predchádzajúca 14.52 %.splnené
Nezahrnuté pôvodné kritériá:
- #2 CFO > 0 — chýba výkaz peňažných tokov
- #4 CFO > NI (manipulation check) — chýba výkaz peňažných tokov
- #6 ΔCurrent Ratio > 0 — chýba rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé
Piotroski, J. D. (2000). Value Investing: The Use of Historical Financial Statement Information to Separate Winners from Losers. Modified verzia (6/9) — chýbajú kritériá závislé od cash flow výkazu a current/non-current splitu.
Upozornenia k dátam
- Aktíva medziročne klesli o 33 % — zmenšovanie biznisu, skóre znížené o sankciu.
- X1 (Working Capital / Total Assets) je aproximované ako 0.3 × Equity Ratio. RÚZ neposkytuje rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé.
- X2 (Retained Earnings / Total Assets) je aproximované kumulatívnym čistým ziskom za 6 rokov / Total Assets. RÚZ neposkytuje rozpis vlastného imania na základné a nerozdelený zisk.
- X3 (EBIT / Total Assets) je aproximované ako EBITDA × 0.85 / TA. RÚZ neposkytuje samostatnú hodnotu odpisov.
Čo hovoria dáta
- Pozitívne
Tržby medziročne stúpli o 11 % na 258 tis. € — stabilný organický rast.
- Pozitívne
Čistá marža 10.0 % — zdravá ziskovosť typická pre stabilné odvetvia.
- Upozornenie
Kapitálová primeranosť len 23 % — firma je výrazne financovaná z cudzích zdrojov. Vysoká finančná páka zvyšuje riziko.
- Pozitívne
ROA 19.2 % — firma efektívne využíva svoj majetok na generovanie zisku.
Finančný prehľad (2024)
| Položka | 2024 | 2023 | Zmena |
|---|---|---|---|
| Tržby | 258 tis. € | 232 tis. € | +11,3 % |
| EBITDA | 35 tis. € | 29 tis. € | +20,7 % |
| Prevádzkový výsledok (EBIT) | 32 tis. € | 26 tis. € | +20,7 % |
| Čistý zisk | 26 tis. € | 23 tis. € | +10,2 % |
| Aktíva | 135 tis. € | 201 tis. € | −32,8 % |
| Vlastné imanie | 31 tis. € | 29 tis. € | +5,7 % |
Základné informácie
- Právna forma
- spoločnosť s ručením obmedzeným
- Dátum vzniku
- 10. 12. 2019
- Sídlo
- Jána Švermu 5948/11A, 07101, Michalovce
- Štatutárny orgán
- 2 2 osoby (po prihlásení)
Vzťahy a prepojenia
2 2 osobyv štatutárnych orgánoch
graf prepojenícez ľudí 2°/3°
Najnovšie udalosti
- 10. 12. 2019Založenie spoločnosti
- 31. 12. 2024Zverejnená účtovná závierka za rok 2024
- 31. 12. 2024Najvyšší zaznamenaný obrat
Finančné ukazovatele
202413.8 %Výborné
10.0 %Výborné
19.2 %Výborné
83.8 %Výborné
77.1 %Vysoká
22.9 %Slabé
Tržby a zisk · 6 rokov
Aktíva a vlastné imanie
Štruktúra financovania
- Vlastné imanie22.9%
- Cudzie zdroje77.1%
Výkazy podľa rokov
| Rok | Typ | Výnosy | Aktíva | Vlastné imanie | EBITDA | Čistý zisk | Mena |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2024aktuálny | Riadna | 258 tis. € | 135 tis. € | 31 tis. € | 35 tis. € | 26 tis. € | EUR |
| 2023 | Riadna | 232 tis. € | 201 tis. € | 29 tis. € | 29 tis. € | 23 tis. € | EUR |
| 2022 | Riadna | 221 tis. € | 98 tis. € | 29 tis. € | 28 tis. € | 24 tis. € | EUR |
| 2021 | Riadna | 173 tis. € | 68 tis. € | 55 tis. € | 37 tis. € | 29 tis. € | EUR |
| 2020 | Riadna | 119 tis. € | 35 tis. € | 26 tis. € | 28 tis. € | 22 tis. € | EUR |
| 2019 | Riadna | — | 5 tis. € | 5 tis. € | -398 € | -398 € | EUR |
Vzťahy a prepojeniachránené dátabeta · ORSF
Obsah len pre prihlásených
Mind-map s 2 osobami a 2°/3° prepojeniami sa zobrazí po prihlásení.
História a zmeny
- Založenie spoločnosti10. 12. 2019
spoločnosť s ručením obmedzeným
Účtovné závierky
- Účtovná závierka 2024aktuálnyJSON detail
- Účtovná závierka 2023JSON detail
- Účtovná závierka 2022JSON detail
- Účtovná závierka 2021JSON detail
- Účtovná závierka 2020JSON detail
- Účtovná závierka 2019JSON detail
Predmet podnikania
- 1zubná technikaod 10. 12. 2019
- 2kúpa tovaru na účely jeho predaja konečnému spotrebiteľovi (maloobchod) alebo iným prevádzkovateľom živnosti (veľkoobchod)od 10. 12. 2019
- 3sprostredkovateľská činnosť v oblasti obchodu, služieb, výrobyod 10. 12. 2019
- 4činnosť podnikateľských, organizačných a ekonomických poradcovod 10. 12. 2019
- 5administratívne službyod 10. 12. 2019
- 6prenájom hnuteľných vecíod 10. 12. 2019
Zdroje a traceabilita
- JSON endpoint
- /v1/companies/52771229
- RÚZ ID
- 1885444
- Primárny zdroj
- RÚZ
- Doplnkové zdroje
- RPO · ORSR · ŠÚ SR
- Licencia
- CC-BY 4.0
- Citácia
- RÚZ SR / FS SR / RPO SR
Časová osRPO · RÚZ · ORSR · FS8 udalostí
- 10. 12. 2019Založenie spoločnostispoločnosť s ručením obmedzeným
- 31. 12. 2024Zverejnená účtovná závierka za rok 2024Riadna
- 31. 12. 2024Najvyšší zaznamenaný obrat258 076 EUR · rok 2024
- 31. 12. 2023Zverejnená účtovná závierka za rok 2023Riadna
- 31. 12. 2022Zverejnená účtovná závierka za rok 2022Riadna
- 31. 12. 2021Zverejnená účtovná závierka za rok 2021Riadna
- 31. 12. 2020Zverejnená účtovná závierka za rok 2020Riadna
- 31. 12. 2019Zverejnená účtovná závierka za rok 2019Riadna