ARTISA s.r.o.

aktívna

Stará Vajnorská 4, 83104, Bratislava - mestská časť Nové Mesto

podľa §4, registrácia od 1. 4. 2020spoločnosť s ručením obmedzenýmPlatca DPH

Tržby (2024)2,3 mil. €

21,7 %vs 2023

Zisk (2024)10 tis. €

79,6 %vs 2023

Vlastné imanie (2024)90 tis. €

12,7 %vs 2023

Zadlženosť (2024)78 %

7,7 %Vysokávs 2023

ROE (2024)11.3 %

81,9 %Dobrévs 2023

Kľúčové insighty

Pokles tržieb

Tržby medziročne klesli o 22 %.

Stabilná finančná pozícia

Firma je financovaná najmä vlastným imaním a má nízku zadlženosť.

Skóre 52/100

Vyvážený, ale priemerný profil bez výraznejších problémov.

Súhrn

Firma dosahuje tržby (2,3 mil. €), zadlženosť je vysoká.

Pokles tržiebtržby -22 % medziročne

Nízka maržačistá marža len 0.4 %

Zvýšená zadlženosťcudzie zdroje tvoria 78 % aktív

Tržby

2,3 mil. €

−21,7 %vs. 2023

Pokles tržieb

Čistý zisk

10 tis. €

−79,6 %vs. 2023

Zhoršenie výsledku

Aktíva

414 tis. €

−21,3 %vs. 2023

Pokles aktív

Vlastné imanie

90 tis. €

+12,7 %vs. 2023

Rastie medziročne

Vývoj tržieb a zisku (5 rokov)

Tržby Čistý zisk

Finančné zdravie

Stabilná

Vyvážený, ale priemerný profil bez výraznejších problémov.

Kľúčové ukazovatele (2024)Zobraziť všetky ukazovatele →

EBITDA marža2,7 %
ROA (návratnosť aktív)2,5 %
ROE (návratnosť vlastného imania)11,3 %
Zadlženosť78 %
Kapitálová primeranosť21,7 %

Finančné zdravie

Firma dosahuje tržby (2,3 mil. €), zadlženosť je vysoká.

52/ 100Stabilná

Ziskovosť6 / 20

Akademická bázaDuPont identity (Brown 1914) + Altman X3 inspiration (Altman 1968).

FormulaBody z Net Margin = NI / Revenue × 100; bonus za zlepšenie YoY.

Prahy

> 15 % marža → 20 b.
10–15 % → 17 b.
5–10 % → 13 b.
2–5 % → 9 b.
0–2 % → 6 b.
< 0 % → 0–4 b. (úľava ak sa zlepšuje)

Vstupné hodnoty

netMargin: 0.437
netIncome: 10 170
revenue: 2 328 363
prevNetIncome: 49 786

Kapitál12 / 20

Akademická bázaAltman X4-inspired (Book Equity / Total Liabilities), Altman 1968.

FormulaBody z Equity Ratio = Equity / TA × 100.

Prahy

> 50 % → 20 b. (silný kapitál)
35–50 % → 16 b.
20–35 % → 12 b.
10–20 % → 7 b.
3–10 % → 3 b.
< 3 % → 1 b.
< 0 → 0 b. (záporné imanie)

Vstupné hodnoty

equityRatio: 21.73
equity: 89 956
assets: 414 065

Zadlženosť7 / 20

Akademická bázaStandard banking debt ratio, Basel III intuícia.

FormulaBody z Debt Ratio = (TA − Equity) / TA × 100.

Prahy

< 30 % → 20 b. (nízka páka)
30–50 % → 16 b.
50–65 % → 12 b.
65–80 % → 7 b.
80–92 % → 3 b.
> 92 % → 1 b.

Vstupné hodnoty

debtRatio: 78.27
equity: 89 956
assets: 414 065

Rast20 / 20

Akademická bázaPiotroski F-Score directional momentum (Piotroski 2000), criteria 1, 3.

FormulaBody z Revenue CAGR (3+ rokov) alebo YoY fallback.

Prahy

CAGR > 15 % → 20 b.
7–15 % → 17 b.
2–7 % → 13 b.
−3 až 2 % → 10 b.
−10 až −3 % → 6 b.
< −10 % → 2 b.

Vstupné hodnoty

revenueCAGR: 87.49
revenueYoY: -21.68
validHistoryYears: 5.00

Efektivita7 / 20

Akademická bázaDuPont Asset Turnover (Brown 1914) + Altman X5 (EBITDA/Revenue proxy).

FormulaBody z EBITDA Margin = EBITDA / Revenue × 100; fallback z Net Margin × 1.3.

Prahy

EBITDA marža > 20 % → 20 b.
12–20 % → 17 b.
6–12 % → 12 b.
2–6 % → 7 b.
0–2 % → 4 b.
< 0 % → 1 b.

Vstupné hodnoty

ebitdaMargin: 2.69
netMargin: 0.437
ebitda: 62 709
revenue: 2 328 363

Altman Z''-Score2.16Šedá zóna

Predikcia bankrotu (modifikovaný pre service / private)

X1 — Pracovný kapitál / Aktíva	váha	príspevok	—
X1 — Pracovný kapitál / Aktíva	6.56	0.43	aproximované
X2 — Nerozdelený zisk / Aktíva	3.26	0.58	aproximované
X3 — EBIT / Aktíva	6.72	0.87	aproximované
X4 — Vlastné imanie / Záväzky	1.05	0.29	presné

Altman, E. I. (1995). Corporate Financial Distress Diagnosis. Z'' modifikovaný pre service / private / EM firmy. Thresholds: < 1.1 distress · 1.1–2.6 grey · > 2.6 safe.

Piotroski F-Score3 / 6stabilná

Fundamentálne momentum (modifikované 6/9)

ROA pozitívnaROA = 2.46 %
splnené
ΔROA — ziskovosť rastieAktuálne ROA 2.46 % vs. predchádzajúce 9.46 %.
nesplnené
Zadlženosť klesáZadlženosť 78.27 % vs. predchádzajúce 84.84 %.
splnené
Obrat aktív rastieObrat aktív 5.62× vs. predchádzajúce 5.65×.
nesplnené
Marža rastie (proxy: čistá marža)Aktuálna marža 0.44 % vs. predchádzajúca 1.67 %.
nesplnené
Kapitálová primeranosť rastieAktuálna 21.73 % vs. predchádzajúca 15.16 %.
splnené

Nezahrnuté pôvodné kritériá:

#2 CFO > 0 — chýba výkaz peňažných tokov
#4 CFO > NI (manipulation check) — chýba výkaz peňažných tokov
#6 ΔCurrent Ratio > 0 — chýba rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé

Piotroski, J. D. (2000). Value Investing: The Use of Historical Financial Statement Information to Separate Winners from Losers. Modified verzia (6/9) — chýbajú kritériá závislé od cash flow výkazu a current/non-current splitu.

Upozornenia k dátam

X1 (Working Capital / Total Assets) je aproximované ako 0.3 × Equity Ratio. RÚZ neposkytuje rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé.
X2 (Retained Earnings / Total Assets) je aproximované kumulatívnym čistým ziskom za 6 rokov / Total Assets. RÚZ neposkytuje rozpis vlastného imania na základné a nerozdelený zisk.
X3 (EBIT / Total Assets) je aproximované ako EBITDA × 0.85 / TA. RÚZ neposkytuje samostatnú hodnotu odpisov.

Čo hovoria dáta

Riziko
Tržby medziročne klesli o 22 %. Výrazný pokles si vyžaduje pozornosť — môže ísť o stratu kľúčového trhu.
Info
Čistá marža len 0.4 % — firma je zisková, ale s nízkou rezervou. Každý pokles tržieb môže viesť k strate.
Upozornenie
Kapitálová primeranosť len 22 % — firma je výrazne financovaná z cudzích zdrojov. Vysoká finančná páka zvyšuje riziko.

Finančný prehľad (2024)

Položka	2024	2023	Zmena
Tržby	2,3 mil. €	3,0 mil. €	−21,7 %
EBITDA	63 tis. €	100 tis. €	−37,0 %
Prevádzkový výsledok (EBIT)	56 tis. €	90 tis. €	−37,0 %
Čistý zisk	10 tis. €	50 tis. €	−79,6 %
Aktíva	414 tis. €	526 tis. €	−21,3 %
Vlastné imanie	90 tis. €	80 tis. €	+12,7 %

Zobraziť výkaz ziskov a strát a súvahu →

Základné informácie

Právna forma: spoločnosť s ručením obmedzeným
Dátum vzniku: 29. 11. 2019
Sídlo: Stará Vajnorská 4, 83104, Bratislava - mestská časť Nové Mesto
Štatutárny orgán: 3 3 osoby (po prihlásení)

Vzťahy a prepojenia

3 3 osobyv štatutárnych orgánoch

graf prepojenícez ľudí 2°/3°

Zobraziť všetky vzťahy →

Najnovšie udalosti

29. 11. 2019Založenie spoločnosti
31. 12. 2024Zverejnená účtovná závierka za rok 2024
2. 3. 2024Zmena sídla

Zobraziť všetky udalosti →

Finančné ukazovatele

2024

EBITDA maržaEBITDA / výnosy

2.7 %Slabé

Čistá maržačistý zisk / výnosy

0.4 %Slabé

ROAčistý zisk / aktíva

2.5 %Dobré

ROEčistý zisk / vlastné imanie

11.3 %Dobré

Zadlženosťcudzie zdroje / aktíva

78.3 %Vysoká

Kapitálová primeranosťvlastné imanie / aktíva

21.7 %Slabé

Tržby a zisk · 6 rokov

Aktíva a vlastné imanie

Štruktúra financovania

2024 · podiel vlastných a cudzích zdrojov

Vlastné imanie21.7%
Cudzie zdroje78.3%

Aktíva spolu414 tis. €

Vlastné imanie90 tis. €

Cudzie zdroje324 tis. €

Finančná páka3.60×

Výkazy podľa rokov

RÚZ · 6 výkazov

Rok	Typ	Výnosy	Aktíva	Vlastné imanie	EBITDA	Čistý zisk	Mena
2024aktuálny	Riadna	2,3 mil. €	414 tis. €	90 tis. €	63 tis. €	10 tis. €	EUR
2023	Riadna	3,0 mil. €	526 tis. €	80 tis. €	100 tis. €	50 tis. €	EUR
2022	Riadna	1,4 mil. €	352 tis. €	41 tis. €	13 tis. €	606 €	EUR
2021	Riadna	533 tis. €	0 €	40 tis. €	—	0 €	EUR
2020	Riadna	188 tis. €	153 tis. €	43 tis. €	13 tis. €	13 tis. €	EUR
2019	Riadna	—	5 tis. €	5 tis. €	—	—	EUR

ARTISA s.r.o.

Kľúčové insighty

Pokles tržieb

Stabilná finančná pozícia

Skóre 52/100

Finančné zdravie

Finančné ukazovatele

Štruktúra financovania

Výkazy podľa rokov

História a zmeny

Účtovné závierky

Predmet podnikania

Zdroje a traceabilita