LM - Advisory, s. r. o.

aktívna

Ľ. Fullu 2495/15, 95503, Topoľčany

podľa §4, registrácia od 11. 3. 2020spoločnosť s ručením obmedzenýmPlatca DPH

Tržby (2024)48 tis. €

0,0 %vs 2023

Zisk (2024)22 tis. €

20,9 %vs 2023

Vlastné imanie (2024)89 tis. €

33,2 %vs 2023

Zadlženosť (2024)6 %

73,1 %Nízkavs 2023

ROE (2024)24.9 %

9,3 %Výbornévs 2023

Kľúčové insighty

Stabilné tržby

Medziročná zmena tržieb o +0.0 %.

Stabilná finančná pozícia

Firma je financovaná najmä vlastným imaním a má nízku zadlženosť.

Skóre 97/100

Firma vykazuje zdravé finančné ukazovatele naprieč ziskovosťou, kapitálom aj rastom.

Súhrn

Firma dosahuje malé tržby (48 tis. €), je zisková.

Vysoká ziskovosťčistá marža 46 %

Silný kapitálvlastné imanie tvorí 94 % aktív

Nízka zadlženosťdlh tvorí len 6 % aktív

Tržby

48 tis. €

+0,0 %vs. 2023

Čistý zisk

22 tis. €

+20,9 %vs. 2023

Zlepšenie ziskovosti

Aktíva

95 tis. €

+8,9 %vs. 2023

Mierny rast

Vlastné imanie

89 tis. €

+33,2 %vs. 2023

Rastie medziročne

Vývoj tržieb a zisku (5 rokov)

Tržby Čistý zisk

Finančné zdravie

Vynikajúca

Firma vykazuje zdravé finančné ukazovatele naprieč ziskovosťou, kapitálom aj rastom.

Kľúčové ukazovatele (2024)Zobraziť všetky ukazovatele →

EBITDA marža56,9 %
ROA (návratnosť aktív)23,4 %
ROE (návratnosť vlastného imania)24,9 %
Zadlženosť6 %
Kapitálová primeranosť93,7 %

Finančné zdravie

Firma dosahuje malé tržby (48 tis. €), je zisková.

97/ 100Vynikajúca

Ziskovosť20 / 20

Akademická bázaDuPont identity (Brown 1914) + Altman X3 inspiration (Altman 1968).

FormulaBody z Net Margin = NI / Revenue × 100; bonus za zlepšenie YoY.

Prahy

> 15 % marža → 20 b.
10–15 % → 17 b.
5–10 % → 13 b.
2–5 % → 9 b.
0–2 % → 6 b.
< 0 % → 0–4 b. (úľava ak sa zlepšuje)

Vstupné hodnoty

netMargin: 45.94
netIncome: 22 187
revenue: 48 300
prevNetIncome: 18 358

Kapitál20 / 20

Akademická bázaAltman X4-inspired (Book Equity / Total Liabilities), Altman 1968.

FormulaBody z Equity Ratio = Equity / TA × 100.

Prahy

> 50 % → 20 b. (silný kapitál)
35–50 % → 16 b.
20–35 % → 12 b.
10–20 % → 7 b.
3–10 % → 3 b.
< 3 % → 1 b.
< 0 → 0 b. (záporné imanie)

Vstupné hodnoty

equityRatio: 93.69
equity: 88 945
assets: 94 935

Zadlženosť20 / 20

Akademická bázaStandard banking debt ratio, Basel III intuícia.

FormulaBody z Debt Ratio = (TA − Equity) / TA × 100.

Prahy

< 30 % → 20 b. (nízka páka)
30–50 % → 16 b.
50–65 % → 12 b.
65–80 % → 7 b.
80–92 % → 3 b.
> 92 % → 1 b.

Vstupné hodnoty

debtRatio: 6.31
equity: 88 945
assets: 94 935

Rast17 / 20

Akademická bázaPiotroski F-Score directional momentum (Piotroski 2000), criteria 1, 3.

FormulaBody z Revenue CAGR (3+ rokov) alebo YoY fallback.

Prahy

CAGR > 15 % → 20 b.
7–15 % → 17 b.
2–7 % → 13 b.
−3 až 2 % → 10 b.
−10 až −3 % → 6 b.
< −10 % → 2 b.

Vstupné hodnoty

revenueCAGR: 8.81
revenueYoY: 0.000
validHistoryYears: 5.00

Efektivita20 / 20

Akademická bázaDuPont Asset Turnover (Brown 1914) + Altman X5 (EBITDA/Revenue proxy).

FormulaBody z EBITDA Margin = EBITDA / Revenue × 100; fallback z Net Margin × 1.3.

Prahy

EBITDA marža > 20 % → 20 b.
12–20 % → 17 b.
6–12 % → 12 b.
2–6 % → 7 b.
0–2 % → 4 b.
< 0 % → 1 b.

Vstupné hodnoty

ebitdaMargin: 56.95
netMargin: 45.94
ebitda: 27 505
revenue: 48 300

Altman Z''-Score22.55Bezpečné pásmo

Predikcia bankrotu (modifikovaný pre service / private)

X1 — Pracovný kapitál / Aktíva	váha	príspevok	—
X1 — Pracovný kapitál / Aktíva	6.56	1.84	aproximované
X2 — Nerozdelený zisk / Aktíva	3.26	3.46	aproximované
X3 — EBIT / Aktíva	6.72	1.65	aproximované
X4 — Vlastné imanie / Záväzky	1.05	15.59	presné

Altman, E. I. (1995). Corporate Financial Distress Diagnosis. Z'' modifikovaný pre service / private / EM firmy. Thresholds: < 1.1 distress · 1.1–2.6 grey · > 2.6 safe.

Piotroski F-Score5 / 6silná

Fundamentálne momentum (modifikované 6/9)

ROA pozitívnaROA = 23.37 %
splnené
ΔROA — ziskovosť rastieAktuálne ROA 23.37 % vs. predchádzajúce 21.05 %.
splnené
Zadlženosť klesáZadlženosť 6.31 % vs. predchádzajúce 23.44 %.
splnené
Obrat aktív rastieObrat aktív 0.51× vs. predchádzajúce 0.55×.
nesplnené
Marža rastie (proxy: čistá marža)Aktuálna marža 45.94 % vs. predchádzajúca 38.01 %.
splnené
Kapitálová primeranosť rastieAktuálna 93.69 % vs. predchádzajúca 76.56 %.
splnené

Nezahrnuté pôvodné kritériá:

#2 CFO > 0 — chýba výkaz peňažných tokov
#4 CFO > NI (manipulation check) — chýba výkaz peňažných tokov
#6 ΔCurrent Ratio > 0 — chýba rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé

Piotroski, J. D. (2000). Value Investing: The Use of Historical Financial Statement Information to Separate Winners from Losers. Modified verzia (6/9) — chýbajú kritériá závislé od cash flow výkazu a current/non-current splitu.

Upozornenia k dátam

Mikrofirma (tržby 48300 €) — pomerové ukazovatele citlivé na fixné náklady, porovnateľnosť s odvetvím limitovaná.
X1 (Working Capital / Total Assets) je aproximované ako 0.3 × Equity Ratio. RÚZ neposkytuje rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé.
X2 (Retained Earnings / Total Assets) je aproximované kumulatívnym čistým ziskom za 6 rokov / Total Assets. RÚZ neposkytuje rozpis vlastného imania na základné a nerozdelený zisk.
X3 (EBIT / Total Assets) je aproximované ako EBITDA × 0.85 / TA. RÚZ neposkytuje samostatnú hodnotu odpisov.

Čo hovoria dáta

Info
Tržby zostali medziročne takmer nezmenené (0 %). Firma si udržiava stabilnú pozíciu na trhu.
Pozitívne
Čistá marža 45.9 % — vysoko nadpriemerná ziskovosť. Každé euro tržieb prináša 0.46 € čistého zisku.
Pozitívne
EBITDA marža 56.9 % — silná prevádzková efektivita. Firma generuje dostatok hotovosti na pokrytie prevádzky aj investícií.
Pozitívne
Kapitálová primeranosť 94 % — firma je financovaná prevažne z vlastných zdrojov, nízke riziko predlženia.

Finančný prehľad (2024)

Položka	2024	2023	Zmena
Tržby	48 tis. €	48 tis. €	+0,0 %
EBITDA	28 tis. €	23 tis. €	+19,3 %
Prevádzkový výsledok (EBIT)	25 tis. €	21 tis. €	+19,3 %
Čistý zisk	22 tis. €	18 tis. €	+20,9 %
Aktíva	95 tis. €	87 tis. €	+8,9 %
Vlastné imanie	89 tis. €	67 tis. €	+33,2 %

Zobraziť výkaz ziskov a strát a súvahu →

Základné informácie

Právna forma: spoločnosť s ručením obmedzeným
Dátum vzniku: 20. 12. 2019
Sídlo: Ľ. Fullu 2495/15, 95503, Topoľčany
Štatutárny orgán: —

Vzťahy a prepojenia

žiadne dátav štatutárnych orgánoch

—cez ľudí 2°/3°

Zobraziť všetky vzťahy →

Najnovšie udalosti

20. 12. 2019Založenie spoločnosti
31. 12. 2024Zverejnená účtovná závierka za rok 2024
31. 12. 2024Najvyšší zaznamenaný obrat

Zobraziť všetky udalosti →

Finančné ukazovatele

2024

EBITDA maržaEBITDA / výnosy

56.9 %Výborné

Čistá maržačistý zisk / výnosy

45.9 %Výborné

ROAčistý zisk / aktíva

23.4 %Výborné

ROEčistý zisk / vlastné imanie

24.9 %Výborné

Zadlženosťcudzie zdroje / aktíva

6.3 %Nízka

Kapitálová primeranosťvlastné imanie / aktíva

93.7 %Výborné

Tržby a zisk · 6 rokov

Aktíva a vlastné imanie

Štruktúra financovania

2024 · podiel vlastných a cudzích zdrojov

Vlastné imanie93.7%
Cudzie zdroje6.3%

Aktíva spolu95 tis. €

Vlastné imanie89 tis. €

Cudzie zdroje6 tis. €

Finančná páka0.07×

Výkazy podľa rokov

RÚZ · 6 výkazov

Rok	Typ	Výnosy	Aktíva	Vlastné imanie	EBITDA	Čistý zisk	Mena
2024aktuálny	Riadna	48 tis. €	95 tis. €	89 tis. €	28 tis. €	22 tis. €	EUR
2023	Riadna	48 tis. €	87 tis. €	67 tis. €	23 tis. €	18 tis. €	EUR
2022	Riadna	44 tis. €	55 tis. €	48 tis. €	30 tis. €	24 tis. €	EUR
2021	Riadna	40 tis. €	30 tis. €	24 tis. €	23 tis. €	19 tis. €	EUR
2020	Riadna	34 tis. €	27 tis. €	22 tis. €	21 tis. €	17 tis. €	EUR
2019	Riadna	—	5 tis. €	5 tis. €	-70 €	-76 €	EUR

Užitočné služby

LM - Advisory, s. r. o.

Kľúčové insighty

Stabilné tržby

Stabilná finančná pozícia

Skóre 97/100

Finančné zdravie

Finančné ukazovatele

Štruktúra financovania

Výkazy podľa rokov

História a zmeny

Účtovné závierky

Predmet podnikania

Zdroje a traceabilita