Lead Masters s. r. o.
aktívnaFrankovská 1C, 83101, Bratislava - mestská časť Nové Mesto
spoločnosť s ručením obmedzenýmPlatca DPH
Tržby (2025)31 tis. €
45,2 %vs 2024
Zisk (2025)6 tis. €
77,8 %vs 2024
Vlastné imanie (2025)38 tis. €
19,8 %vs 2024
Zadlženosť (2025)-36 %
327,1 %Nízkavs 2024
ROE (2025)16.6 %
81,4 %Výbornévs 2024
Kľúčové insighty
Pokles tržieb
Tržby medziročne klesli o 45 %.
Stabilná finančná pozícia
Firma je financovaná najmä vlastným imaním a má nízku zadlženosť.
Skóre 92/100
Firma vykazuje zdravé finančné ukazovatele naprieč ziskovosťou, kapitálom aj rastom.
Súhrn
Firma dosahuje malé tržby (31 tis. €), je zisková.
Pokles tržiebtržby -45 % medziročne
Vysoká ziskovosťčistá marža 20 %
Silný kapitálvlastné imanie tvorí 136 % aktív
Tržby
31 tis. €
−45,2 %vs. 2024
Pokles tržieb
Čistý zisk
6 tis. €
−77,8 %vs. 2024
Zhoršenie výsledku
Aktíva
28 tis. €
−25,9 %vs. 2024
Pokles aktív
Vlastné imanie
38 tis. €
+19,8 %vs. 2024
Rastie medziročne
Vývoj tržieb a zisku (5 rokov)
Tržby Čistý zisk
Finančné zdravie
Vynikajúca
Firma vykazuje zdravé finančné ukazovatele naprieč ziskovosťou, kapitálom aj rastom.
Kľúčové ukazovatele (2025)Zobraziť všetky ukazovatele →
- EBITDA marža28,0 %
- ROA (návratnosť aktív)22,5 %
- ROE (návratnosť vlastného imania)16,6 %
- Zadlženosť-36 %
- Kapitálová primeranosť136,0 %
Finančné zdravie
92/ 100Vynikajúca
Ziskovosť20 / 20
Akademická bázaDuPont identity (Brown 1914) + Altman X3 inspiration (Altman 1968).
FormulaBody z Net Margin = NI / Revenue × 100; bonus za zlepšenie YoY.
Prahy
- > 15 % marža → 20 b.
- 10–15 % → 17 b.
- 5–10 % → 13 b.
- 2–5 % → 9 b.
- 0–2 % → 6 b.
- < 0 % → 0–4 b. (úľava ak sa zlepšuje)
Vstupné hodnoty
netMargin: 19.90netIncome: 6 267revenue: 31 485prevNetIncome: 28 171
Kapitál20 / 20
Akademická bázaAltman X4-inspired (Book Equity / Total Liabilities), Altman 1968.
FormulaBody z Equity Ratio = Equity / TA × 100.
Prahy
- > 50 % → 20 b. (silný kapitál)
- 35–50 % → 16 b.
- 20–35 % → 12 b.
- 10–20 % → 7 b.
- 3–10 % → 3 b.
- < 3 % → 1 b.
- < 0 → 0 b. (záporné imanie)
Vstupné hodnoty
equityRatio: 136.04equity: 37 853assets: 27 825
Zadlženosť20 / 20
Akademická bázaStandard banking debt ratio, Basel III intuícia.
FormulaBody z Debt Ratio = (TA − Equity) / TA × 100.
Prahy
- < 30 % → 20 b. (nízka páka)
- 30–50 % → 16 b.
- 50–65 % → 12 b.
- 65–80 % → 7 b.
- 80–92 % → 3 b.
- > 92 % → 1 b.
Vstupné hodnoty
debtRatio: -36.04equity: 37 853assets: 27 825
Rast20 / 20
Akademická bázaPiotroski F-Score directional momentum (Piotroski 2000), criteria 1, 3.
FormulaBody z Revenue CAGR (3+ rokov) alebo YoY fallback.
Prahy
- CAGR > 15 % → 20 b.
- 7–15 % → 17 b.
- 2–7 % → 13 b.
- −3 až 2 % → 10 b.
- −10 až −3 % → 6 b.
- < −10 % → 2 b.
Vstupné hodnoty
revenueCAGR: 15.66revenueYoY: -45.17validHistoryYears: 5.00
Efektivita20 / 20
Akademická bázaDuPont Asset Turnover (Brown 1914) + Altman X5 (EBITDA/Revenue proxy).
FormulaBody z EBITDA Margin = EBITDA / Revenue × 100; fallback z Net Margin × 1.3.
Prahy
- EBITDA marža > 20 % → 20 b.
- 12–20 % → 17 b.
- 6–12 % → 12 b.
- 2–6 % → 7 b.
- 0–2 % → 4 b.
- < 0 % → 1 b.
Vstupné hodnoty
ebitdaMargin: 27.95netMargin: 19.90ebitda: 8 801revenue: 31 485
Altman Z''-Score18.83Bezpečné pásmo
Predikcia bankrotu (modifikovaný pre service / private)
| X1 — Pracovný kapitál / Aktíva | váha | príspevok | — |
|---|---|---|---|
| X1 — Pracovný kapitál / Aktíva | 6.56 | 2.68 | aproximované |
| X2 — Nerozdelený zisk / Aktíva | 3.26 | 3.85 | aproximované |
| X3 — EBIT / Aktíva | 6.72 | 1.81 | aproximované |
| X4 — Vlastné imanie / Záväzky | 1.05 | 10.50 | presné |
Altman, E. I. (1995). Corporate Financial Distress Diagnosis. Z'' modifikovaný pre service / private / EM firmy. Thresholds: < 1.1 distress · 1.1–2.6 grey · > 2.6 safe.
Piotroski F-Score3 / 6stabilná
Fundamentálne momentum (modifikované 6/9)
- ROA pozitívnaROA = 22.52 %splnené
- ΔROA — ziskovosť rastieAktuálne ROA 22.52 % vs. predchádzajúce 75.03 %.nesplnené
- Zadlženosť klesáZadlženosť -36.04 % vs. predchádzajúce 15.87 %.splnené
- Obrat aktív rastieObrat aktív 1.13× vs. predchádzajúce 1.53×.nesplnené
- Marža rastie (proxy: čistá marža)Aktuálna marža 19.90 % vs. predchádzajúca 49.06 %.nesplnené
- Kapitálová primeranosť rastieAktuálna 136.04 % vs. predchádzajúca 84.13 %.splnené
Nezahrnuté pôvodné kritériá:
- #2 CFO > 0 — chýba výkaz peňažných tokov
- #4 CFO > NI (manipulation check) — chýba výkaz peňažných tokov
- #6 ΔCurrent Ratio > 0 — chýba rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé
Piotroski, J. D. (2000). Value Investing: The Use of Historical Financial Statement Information to Separate Winners from Losers. Modified verzia (6/9) — chýbajú kritériá závislé od cash flow výkazu a current/non-current splitu.
Upozornenia k dátam
- Aktíva medziročne klesli o 26 % — zmenšovanie biznisu, skóre znížené o sankciu.
- Mikrofirma (tržby 31485 €) — pomerové ukazovatele citlivé na fixné náklady, porovnateľnosť s odvetvím limitovaná.
- X1 (Working Capital / Total Assets) je aproximované ako 0.3 × Equity Ratio. RÚZ neposkytuje rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé.
- X2 (Retained Earnings / Total Assets) je aproximované kumulatívnym čistým ziskom za 6 rokov / Total Assets. RÚZ neposkytuje rozpis vlastného imania na základné a nerozdelený zisk.
- X3 (EBIT / Total Assets) je aproximované ako EBITDA × 0.85 / TA. RÚZ neposkytuje samostatnú hodnotu odpisov.
- X4 (Equity / Total Liabilities) — firma má nulové alebo záporné záväzky, X4 capped na 10.
Čo hovoria dáta
- Riziko
Tržby medziročne klesli o 45 %. Výrazný pokles si vyžaduje pozornosť — môže ísť o stratu kľúčového trhu.
- Pozitívne
Čistá marža 19.9 % — vysoko nadpriemerná ziskovosť. Každé euro tržieb prináša 0.20 € čistého zisku.
- Pozitívne
EBITDA marža 28.0 % — silná prevádzková efektivita. Firma generuje dostatok hotovosti na pokrytie prevádzky aj investícií.
- Pozitívne
Kapitálová primeranosť 136 % — firma je financovaná prevažne z vlastných zdrojov, nízke riziko predlženia.
Finančný prehľad (2025)
| Položka | 2025 | 2024 | Zmena |
|---|---|---|---|
| Tržby | 31 tis. € | 57 tis. € | −45,2 % |
| EBITDA | 9 tis. € | 34 tis. € | −74,0 % |
| Prevádzkový výsledok (EBIT) | 8 tis. € | 30 tis. € | −74,0 % |
| Čistý zisk | 6 tis. € | 28 tis. € | −77,8 % |
| Aktíva | 28 tis. € | 38 tis. € | −25,9 % |
| Vlastné imanie | 38 tis. € | 32 tis. € | +19,8 % |
Základné informácie
- Právna forma
- spoločnosť s ručením obmedzeným
- Dátum vzniku
- 12. 6. 2020
- Sídlo
- Frankovská 1C, 83101, Bratislava - mestská časť Nové Mesto
- Štatutárny orgán
- 2 2 osoby (po prihlásení)
Vzťahy a prepojenia
2 2 osobyv štatutárnych orgánoch
graf prepojenícez ľudí 2°/3°
Najnovšie udalosti
- 12. 6. 2020Založenie spoločnosti
- 31. 12. 2025Zverejnená účtovná závierka za rok 2025
- 15. 2. 2025Registrácia platcu DPH
Finančné ukazovatele
202528.0 %Výborné
19.9 %Výborné
22.5 %Výborné
16.6 %Výborné
-36.0 %Nízka
136.0 %Výborné
Tržby a zisk · 6 rokov
Aktíva a vlastné imanie
Štruktúra financovania
- Vlastné imanie100.0%
- Cudzie zdroje0.0%
Výkazy podľa rokov
| Rok | Typ | Výnosy | Aktíva | Vlastné imanie | EBITDA | Čistý zisk | Mena |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2025aktuálny | Riadna | 31 tis. € | 28 tis. € | 38 tis. € | 9 tis. € | 6 tis. € | EUR |
| 2024 | Riadna | 57 tis. € | 38 tis. € | 32 tis. € | 34 tis. € | 28 tis. € | EUR |
| 2023 | Riadna | 6 tis. € | 24 tis. € | 3 tis. € | -216 € | -354 € | EUR |
| 2022 | Riadna | 3 tis. € | 6 tis. € | 4 tis. € | -6 tis. € | -6 tis. € | EUR |
| 2021 | Riadna | 18 tis. € | 13 tis. € | 10 tis. € | 6 tis. € | 5 tis. € | EUR |
| 2020 | Riadna | — | 5 tis. € | 5 tis. € | -262 € | -262 € | EUR |
Vzťahy a prepojeniachránené dátabeta · ORSF
Obsah len pre prihlásených
Mind-map s 2 osobami a 2°/3° prepojeniami sa zobrazí po prihlásení.
História a zmeny
- Založenie spoločnosti12. 6. 2020
spoločnosť s ručením obmedzeným
Účtovné závierky
- Účtovná závierka 2025aktuálnyJSON detail
- Účtovná závierka 2024JSON detail
- Účtovná závierka 2023JSON detail
- Účtovná závierka 2022JSON detail
- Účtovná závierka 2021JSON detail
- Účtovná závierka 2020JSON detail
Predmet podnikania
- 1Investičné služby a investičné činnosti - obchodovanie na vlastný účet v zmysle § 6 ods. 1 písm. c) zák. č. 566/2001 Z.z. o cenných papieroch v znení neskorších predpisov, na vykonávanie ktorých sa nevyžaduje povolenie NBS podľa § 54 ods. 3 písm. d) zák.č. 566/2001 o cenných papieroch v znení neskorších predpisov.od 3. 8. 2021
- 2Kúpa tovaru na účely jeho predaja konečnému spotrebiteľovi (maloobchod) alebo iným prevádzkovateľom živnosti (veľkoobchod)od 12. 6. 2020
- 3Administratívne službyod 12. 6. 2020
- 4Činnosť podnikateľských, organizačných a ekonomických poradcovod 12. 6. 2020
- 5Sprostredkovateľská činnosť v oblasti obchodu, služieb, výrobyod 12. 6. 2020
- 6Prenájom hnuteľných vecíod 12. 6. 2020
- 7Vykonávanie mimoškolskej vzdelávacej činnostiod 12. 6. 2020
- 8Vydavateľská činnosť, polygrafická výroba a knihárske práceod 12. 6. 2020
- 9Služby súvisiace s produkciou filmov, videozáznamov a zvukových nahrávokod 12. 6. 2020
- 10Prevádzkovanie kultúrnych, spoločenských a zábavných zariadeníod 12. 6. 2020
- 11Organizovanie športových, kultúrnych a iných spoločenských podujatíod 12. 6. 2020
- 12Reklamné a marketingové služby, prieskum trhu a verejnej mienkyod 12. 6. 2020
Zdroje a traceabilita
- JSON endpoint
- /v1/companies/53018303
- RÚZ ID
- 1913584
- Primárny zdroj
- RÚZ
- Doplnkové zdroje
- RPO · ORSR · ŠÚ SR · FS SR
- Licencia
- CC-BY 4.0
- Citácia
- RÚZ SR / FS SR / RPO SR
Časová osRPO · RÚZ · ORSR · FS9 udalostí
- 12. 6. 2020Založenie spoločnostispoločnosť s ručením obmedzeným
- 31. 12. 2025Zverejnená účtovná závierka za rok 2025Riadna
- 15. 2. 2025Registrácia platcu DPHSK2121286464
- 31. 12. 2024Zverejnená účtovná závierka za rok 2024Riadna
- 31. 12. 2024Najvyšší zaznamenaný obrat57 420 EUR · rok 2024
- 31. 12. 2023Zverejnená účtovná závierka za rok 2023Riadna
- 31. 12. 2022Zverejnená účtovná závierka za rok 2022Riadna
- 31. 12. 2021Zverejnená účtovná závierka za rok 2021Riadna
- 31. 12. 2020Zverejnená účtovná závierka za rok 2020Riadna