Tomas Consulting s. r. o.

aktívna

Malé Raškovce 77/77, 07217, Malé Raškovce

podľa §4, registrácia od 24. 4. 2020spoločnosť s ručením obmedzenýmPlatca DPH

Tržby (2024)117 tis. €

417,4 %vs 2023

Zisk (2024)40 tis. €

955,3 %vs 2023

Vlastné imanie (2024)52 tis. €

345,0 %vs 2023

Zadlženosť (2024)52 %

45,1 %Strednávs 2023

ROE (2024)77.5 %

137,1 %Výbornévs 2023

Kľúčové insighty

Rast tržieb

Tržby medziročne narástli o 417 %.

Stabilná finančná pozícia

Firma je financovaná najmä vlastným imaním a má nízku zadlženosť.

Skóre 68/100

Firma vykazuje zdravé finančné ukazovatele naprieč ziskovosťou, kapitálom aj rastom.

Súhrn

Firma dosahuje tržby (117 tis. €), je zisková.

Vysoká ziskovosťčistá marža 34 %

Silný rasttržby +417 % medziročne

Tržby

117 tis. €

+417,4 %vs. 2023

Trvalý rast

Čistý zisk

40 tis. €

+955,3 %vs. 2023

Zlepšenie ziskovosti

Aktíva

107 tis. €

−46,3 %vs. 2023

Pokles aktív

Vlastné imanie

52 tis. €

+345,0 %vs. 2023

Rastie medziročne

Vývoj tržieb a zisku (5 rokov)

Tržby Čistý zisk

Finančné zdravie

Silná

Firma vykazuje zdravé finančné ukazovatele naprieč ziskovosťou, kapitálom aj rastom.

Kľúčové ukazovatele (2024)Zobraziť všetky ukazovatele →

EBITDA marža43,6 %
ROA (návratnosť aktív)37,4 %
ROE (návratnosť vlastného imania)77,5 %
Zadlženosť52 %
Kapitálová primeranosť48,3 %

Finančné zdravie

Firma dosahuje tržby (117 tis. €), je zisková.

68/ 100Silná

Ziskovosť20 / 20

Akademická bázaDuPont identity (Brown 1914) + Altman X3 inspiration (Altman 1968).

FormulaBody z Net Margin = NI / Revenue × 100; bonus za zlepšenie YoY.

Prahy

> 15 % marža → 20 b.
10–15 % → 17 b.
5–10 % → 13 b.
2–5 % → 9 b.
0–2 % → 6 b.
< 0 % → 0–4 b. (úľava ak sa zlepšuje)

Vstupné hodnoty

netMargin: 34.11
netIncome: 39 987
revenue: 117 236
prevNetIncome: 3 789

Kapitál16 / 20

Akademická bázaAltman X4-inspired (Book Equity / Total Liabilities), Altman 1968.

FormulaBody z Equity Ratio = Equity / TA × 100.

Prahy

> 50 % → 20 b. (silný kapitál)
35–50 % → 16 b.
20–35 % → 12 b.
10–20 % → 7 b.
3–10 % → 3 b.
< 3 % → 1 b.
< 0 → 0 b. (záporné imanie)

Vstupné hodnoty

equityRatio: 48.29
equity: 51 576
assets: 106 812

Zadlženosť12 / 20

Akademická bázaStandard banking debt ratio, Basel III intuícia.

FormulaBody z Debt Ratio = (TA − Equity) / TA × 100.

Prahy

< 30 % → 20 b. (nízka páka)
30–50 % → 16 b.
50–65 % → 12 b.
65–80 % → 7 b.
80–92 % → 3 b.
> 92 % → 1 b.

Vstupné hodnoty

debtRatio: 51.71
equity: 51 576
assets: 106 812

Rast20 / 20

Akademická bázaPiotroski F-Score directional momentum (Piotroski 2000), criteria 1, 3.

FormulaBody z Revenue CAGR (3+ rokov) alebo YoY fallback.

Prahy

CAGR > 15 % → 20 b.
7–15 % → 17 b.
2–7 % → 13 b.
−3 až 2 % → 10 b.
−10 až −3 % → 6 b.
< −10 % → 2 b.

Vstupné hodnoty

revenueCAGR: 25.20
revenueYoY: 417.42
validHistoryYears: 5.00

Efektivita20 / 20

Akademická bázaDuPont Asset Turnover (Brown 1914) + Altman X5 (EBITDA/Revenue proxy).

FormulaBody z EBITDA Margin = EBITDA / Revenue × 100; fallback z Net Margin × 1.3.

Prahy

EBITDA marža > 20 % → 20 b.
12–20 % → 17 b.
6–12 % → 12 b.
2–6 % → 7 b.
0–2 % → 4 b.
< 0 % → 1 b.

Vstupné hodnoty

ebitdaMargin: 43.63
netMargin: 34.11
ebitda: 51 145
revenue: 117 236

Altman Z''-Score6.85Bezpečné pásmo

Predikcia bankrotu (modifikovaný pre service / private)

X1 — Pracovný kapitál / Aktíva	váha	príspevok	—
X1 — Pracovný kapitál / Aktíva	6.56	0.95	aproximované
X2 — Nerozdelený zisk / Aktíva	3.26	2.19	aproximované
X3 — EBIT / Aktíva	6.72	2.74	aproximované
X4 — Vlastné imanie / Záväzky	1.05	0.98	presné

Altman, E. I. (1995). Corporate Financial Distress Diagnosis. Z'' modifikovaný pre service / private / EM firmy. Thresholds: < 1.1 distress · 1.1–2.6 grey · > 2.6 safe.

Piotroski F-Score6 / 6silná

Fundamentálne momentum (modifikované 6/9)

ROA pozitívnaROA = 37.44 %
splnené
ΔROA — ziskovosť rastieAktuálne ROA 37.44 % vs. predchádzajúce 1.90 %.
splnené
Zadlženosť klesáZadlženosť 51.71 % vs. predchádzajúce 94.18 %.
splnené
Obrat aktív rastieObrat aktív 1.10× vs. predchádzajúce 0.11×.
splnené
Marža rastie (proxy: čistá marža)Aktuálna marža 34.11 % vs. predchádzajúca 16.72 %.
splnené
Kapitálová primeranosť rastieAktuálna 48.29 % vs. predchádzajúca 5.82 %.
splnené

Nezahrnuté pôvodné kritériá:

#2 CFO > 0 — chýba výkaz peňažných tokov
#4 CFO > NI (manipulation check) — chýba výkaz peňažných tokov
#6 ΔCurrent Ratio > 0 — chýba rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé

Piotroski, J. D. (2000). Value Investing: The Use of Historical Financial Statement Information to Separate Winners from Losers. Modified verzia (6/9) — chýbajú kritériá závislé od cash flow výkazu a current/non-current splitu.

Upozornenia k dátam

Aktíva medziročne klesli o 46 % — zmenšovanie biznisu, skóre znížené o sankciu.
Tržby +417 % — pravdepodobne low-base alebo jednorazová udalosť, nie trvalý trend.
X1 (Working Capital / Total Assets) je aproximované ako 0.3 × Equity Ratio. RÚZ neposkytuje rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé.
X2 (Retained Earnings / Total Assets) je aproximované kumulatívnym čistým ziskom za 5 rokov / Total Assets. RÚZ neposkytuje rozpis vlastného imania na základné a nerozdelený zisk.
X3 (EBIT / Total Assets) je aproximované ako EBITDA × 0.85 / TA. RÚZ neposkytuje samostatnú hodnotu odpisov.

Čo hovoria dáta

Pozitívne
Tržby medziročne vzrástli o 417 % na 117 tis. €. Silný rast naznačuje expandujúci trh alebo úspešnú akvizíciu zákazníkov.
Pozitívne
Čistá marža 34.1 % — vysoko nadpriemerná ziskovosť. Každé euro tržieb prináša 0.34 € čistého zisku.
Pozitívne
EBITDA marža 43.6 % — silná prevádzková efektivita. Firma generuje dostatok hotovosti na pokrytie prevádzky aj investícií.
Info
Kapitálová primeranosť 48 % — vyvážená štruktúra financovania, typická pre stredné firmy.

Finančný prehľad (2024)

Položka	2024	2023	Zmena
Tržby	117 tis. €	23 tis. €	+417,4 %
EBITDA	51 tis. €	4 tis. €	+10×
Prevádzkový výsledok (EBIT)	46 tis. €	4 tis. €	+10×
Čistý zisk	40 tis. €	4 tis. €	+955,3 %
Aktíva	107 tis. €	199 tis. €	−46,3 %
Vlastné imanie	52 tis. €	12 tis. €	+345,0 %

Zobraziť výkaz ziskov a strát a súvahu →

Základné informácie

Právna forma: spoločnosť s ručením obmedzeným
Dátum vzniku: 7. 4. 2020
Sídlo: Malé Raškovce 77/77, 07217, Malé Raškovce
Štatutárny orgán: —

Vzťahy a prepojenia

žiadne dátav štatutárnych orgánoch

—cez ľudí 2°/3°

Zobraziť všetky vzťahy →

Najnovšie udalosti

7. 4. 2020Založenie spoločnosti
31. 12. 2024Zverejnená účtovná závierka za rok 2024
31. 12. 2024Najvyšší zaznamenaný obrat

Zobraziť všetky udalosti →

Finančné ukazovatele

2024

EBITDA maržaEBITDA / výnosy

43.6 %Výborné

Čistá maržačistý zisk / výnosy

34.1 %Výborné

ROAčistý zisk / aktíva

37.4 %Výborné

ROEčistý zisk / vlastné imanie

77.5 %Výborné

Zadlženosťcudzie zdroje / aktíva

51.7 %Stredná

Kapitálová primeranosťvlastné imanie / aktíva

48.3 %Dobré

Tržby a zisk · 5 rokov

Aktíva a vlastné imanie

Štruktúra financovania

2024 · podiel vlastných a cudzích zdrojov

Vlastné imanie48.3%
Cudzie zdroje51.7%

Aktíva spolu107 tis. €

Vlastné imanie52 tis. €

Cudzie zdroje55 tis. €

Finančná páka1.07×

Výkazy podľa rokov

RÚZ · 5 výkazov

Rok	Typ	Výnosy	Aktíva	Vlastné imanie	EBITDA	Čistý zisk	Mena
2024aktuálny	Riadna	117 tis. €	107 tis. €	52 tis. €	51 tis. €	40 tis. €	EUR
2023	Riadna	23 tis. €	199 tis. €	12 tis. €	4 tis. €	4 tis. €	EUR
2022	Riadna	70 tis. €	76 tis. €	38 tis. €	150 €	127 €	EUR
2021	Riadna	73 tis. €	72 tis. €	33 tis. €	18 tis. €	11 tis. €	EUR
2020	Riadna	48 tis. €	54 tis. €	22 tis. €	22 tis. €	17 tis. €	EUR

Tomas Consulting s. r. o.

Kľúčové insighty

Rast tržieb

Stabilná finančná pozícia

Skóre 68/100

Finančné zdravie

Finančné ukazovatele

Štruktúra financovania

Výkazy podľa rokov

História a zmeny

Účtovné závierky

Predmet podnikania

Zdroje a traceabilita