Ako na financie s. r. o.
aktívnaRovníková 1460/10, 04012, Košice - mestská časť Nad jazerom
IČO53040422DIČ2121234973IČ DPHSK2121234973spoločnosť s ručením obmedzenýmPlatca DPH
Tržby (2024)35 tis. €
37,3 %vs 2021
Zisk (2024)9 tis. €
207,2 %vs 2021
Vlastné imanie (2024)37 tis. €
356,7 %vs 2021
Zadlženosť (2024)77 %
8,2 %Vysokávs 2021
ROE (2024)25.3 %
32,7 %Výbornévs 2021
Kľúčové insighty
Pokles tržieb
Tržby medziročne klesli o 37 %.
Stabilná finančná pozícia
Firma je financovaná najmä vlastným imaním a má nízku zadlženosť.
Skóre 79/100
Firma vykazuje zdravé finančné ukazovatele naprieč ziskovosťou, kapitálom aj rastom.
Súhrn
Firma dosahuje malé tržby (35 tis. €), je zisková a zadlženosť je vysoká.
Pokles tržiebtržby -37 % medziročne
Zvýšená zadlženosťcudzie zdroje tvoria 77 % aktív
Vysoká ziskovosťčistá marža 27 %
Tržby
35 tis. €
−37,3 %vs. 2021
Pokles tržieb
Čistý zisk
9 tis. €
+207,2 %vs. 2021
Zlepšenie ziskovosti
Aktíva
157 tis. €
+469,8 %vs. 2021
Mierny rast
Vlastné imanie
37 tis. €
+356,7 %vs. 2021
Rastie medziročne
Vývoj tržieb a zisku (5 rokov)
Tržby Čistý zisk
Finančné zdravie
Silná
Firma vykazuje zdravé finančné ukazovatele naprieč ziskovosťou, kapitálom aj rastom.
Kľúčové ukazovatele (2024)Zobraziť všetky ukazovatele →
- EBITDA marža31,6 %
- ROA (návratnosť aktív)5,9 %
- ROE (návratnosť vlastného imania)25,3 %
- Zadlženosť77 %
- Kapitálová primeranosť23,5 %
Finančné zdravie
79/ 100Silná
Ziskovosť20 / 20
Akademická bázaDuPont identity (Brown 1914) + Altman X3 inspiration (Altman 1968).
FormulaBody z Net Margin = NI / Revenue × 100; bonus za zlepšenie YoY.
Prahy
- > 15 % marža → 20 b.
- 10–15 % → 17 b.
- 5–10 % → 13 b.
- 2–5 % → 9 b.
- 0–2 % → 6 b.
- < 0 % → 0–4 b. (úľava ak sa zlepšuje)
Vstupné hodnoty
netMargin: 26.75netIncome: 9 334revenue: 34 889prevNetIncome: 3 038
Kapitál12 / 20
Akademická bázaAltman X4-inspired (Book Equity / Total Liabilities), Altman 1968.
FormulaBody z Equity Ratio = Equity / TA × 100.
Prahy
- > 50 % → 20 b. (silný kapitál)
- 35–50 % → 16 b.
- 20–35 % → 12 b.
- 10–20 % → 7 b.
- 3–10 % → 3 b.
- < 3 % → 1 b.
- < 0 → 0 b. (záporné imanie)
Vstupné hodnoty
equityRatio: 23.46equity: 36 830assets: 156 985
Zadlženosť7 / 20
Akademická bázaStandard banking debt ratio, Basel III intuícia.
FormulaBody z Debt Ratio = (TA − Equity) / TA × 100.
Prahy
- < 30 % → 20 b. (nízka páka)
- 30–50 % → 16 b.
- 50–65 % → 12 b.
- 65–80 % → 7 b.
- 80–92 % → 3 b.
- > 92 % → 1 b.
Vstupné hodnoty
debtRatio: 76.54equity: 36 830assets: 156 985
Rast20 / 20
Akademická bázaPiotroski F-Score directional momentum (Piotroski 2000), criteria 1, 3.
FormulaBody z Revenue CAGR (3+ rokov) alebo YoY fallback.
Prahy
- CAGR > 15 % → 20 b.
- 7–15 % → 17 b.
- 2–7 % → 13 b.
- −3 až 2 % → 10 b.
- −10 až −3 % → 6 b.
- < −10 % → 2 b.
Vstupné hodnoty
revenueCAGR: 187.36revenueYoY: -37.29validHistoryYears: 3.00
Efektivita20 / 20
Akademická bázaDuPont Asset Turnover (Brown 1914) + Altman X5 (EBITDA/Revenue proxy).
FormulaBody z EBITDA Margin = EBITDA / Revenue × 100; fallback z Net Margin × 1.3.
Prahy
- EBITDA marža > 20 % → 20 b.
- 12–20 % → 17 b.
- 6–12 % → 12 b.
- 2–6 % → 7 b.
- 0–2 % → 4 b.
- < 0 % → 1 b.
Vstupné hodnoty
ebitdaMargin: 31.60netMargin: 26.75ebitda: 11 025revenue: 34 889
Altman Z''-Score1.44Šedá zóna
Predikcia bankrotu (modifikovaný pre service / private)
| X1 — Pracovný kapitál / Aktíva | váha | príspevok | — |
|---|---|---|---|
| X1 — Pracovný kapitál / Aktíva | 6.56 | 0.46 | aproximované |
| X2 — Nerozdelený zisk / Aktíva | 3.26 | 0.26 | aproximované |
| X3 — EBIT / Aktíva | 6.72 | 0.40 | aproximované |
| X4 — Vlastné imanie / Záväzky | 1.05 | 0.32 | presné |
Altman, E. I. (1995). Corporate Financial Distress Diagnosis. Z'' modifikovaný pre service / private / EM firmy. Thresholds: < 1.1 distress · 1.1–2.6 grey · > 2.6 safe.
Piotroski F-Score2 / 6slabá
Fundamentálne momentum (modifikované 6/9)
- ROA pozitívnaROA = 5.95 %splnené
- ΔROA — ziskovosť rastieAktuálne ROA 5.95 % vs. predchádzajúce 11.03 %.nesplnené
- Zadlženosť klesáZadlženosť 76.54 % vs. predchádzajúce 70.73 %.nesplnené
- Obrat aktív rastieObrat aktív 0.22× vs. predchádzajúce 2.02×.nesplnené
- Marža rastie (proxy: čistá marža)Aktuálna marža 26.75 % vs. predchádzajúca 5.46 %.splnené
- Kapitálová primeranosť rastieAktuálna 23.46 % vs. predchádzajúca 29.27 %.nesplnené
Nezahrnuté pôvodné kritériá:
- #2 CFO > 0 — chýba výkaz peňažných tokov
- #4 CFO > NI (manipulation check) — chýba výkaz peňažných tokov
- #6 ΔCurrent Ratio > 0 — chýba rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé
Piotroski, J. D. (2000). Value Investing: The Use of Historical Financial Statement Information to Separate Winners from Losers. Modified verzia (6/9) — chýbajú kritériá závislé od cash flow výkazu a current/non-current splitu.
Upozornenia k dátam
- Mikrofirma (tržby 34889 €) — pomerové ukazovatele citlivé na fixné náklady, porovnateľnosť s odvetvím limitovaná.
- X1 (Working Capital / Total Assets) je aproximované ako 0.3 × Equity Ratio. RÚZ neposkytuje rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé.
- X2 (Retained Earnings / Total Assets) je aproximované kumulatívnym čistým ziskom za 3 rokov / Total Assets. RÚZ neposkytuje rozpis vlastného imania na základné a nerozdelený zisk.
- X3 (EBIT / Total Assets) je aproximované ako EBITDA × 0.85 / TA. RÚZ neposkytuje samostatnú hodnotu odpisov.
Čo hovoria dáta
- Riziko
Tržby medziročne klesli o 37 %. Výrazný pokles si vyžaduje pozornosť — môže ísť o stratu kľúčového trhu.
- Pozitívne
Čistá marža 26.8 % — vysoko nadpriemerná ziskovosť. Každé euro tržieb prináša 0.27 € čistého zisku.
- Pozitívne
EBITDA marža 31.6 % — silná prevádzková efektivita. Firma generuje dostatok hotovosti na pokrytie prevádzky aj investícií.
- Upozornenie
Kapitálová primeranosť len 23 % — firma je výrazne financovaná z cudzích zdrojov. Vysoká finančná páka zvyšuje riziko.
Finančný prehľad (2024)
| Položka | 2024 | 2021 | Zmena |
|---|---|---|---|
| Tržby | 35 tis. € | 56 tis. € | −37,3 % |
| EBITDA | 11 tis. € | 3 tis. € | +250,2 % |
| Prevádzkový výsledok (EBIT) | 10 tis. € | 3 tis. € | +250,2 % |
| Čistý zisk | 9 tis. € | 3 tis. € | +207,2 % |
| Aktíva | 157 tis. € | 28 tis. € | +469,8 % |
| Vlastné imanie | 37 tis. € | 8 tis. € | +356,7 % |
Základné informácie
- Právna forma
- spoločnosť s ručením obmedzeným
- Dátum vzniku
- 16. 4. 2020
- Sídlo
- Rovníková 1460/10, 04012, Košice - mestská časť Nad jazerom
- Štatutárny orgán
- 2 2 osoby (po prihlásení)
Vzťahy a prepojenia
2 2 osobyv štatutárnych orgánoch
graf prepojenícez ľudí 2°/3°
Najnovšie udalosti
- 16. 4. 2020Založenie spoločnosti
- 31. 12. 2024Zverejnená účtovná závierka za rok 2024
- 1. 1. 2022Registrácia platcu DPH
Finančné ukazovatele
202431.6 %Výborné
26.8 %Výborné
5.9 %Výborné
25.3 %Výborné
76.5 %Vysoká
23.5 %Slabé
Tržby a zisk · 3 rokov
Aktíva a vlastné imanie
Štruktúra financovania
- Vlastné imanie23.5%
- Cudzie zdroje76.5%
Výkazy podľa rokov
| Rok | Typ | Výnosy | Aktíva | Vlastné imanie | EBITDA | Čistý zisk | Mena |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2024aktuálny | Riadna | 35 tis. € | 157 tis. € | 37 tis. € | 11 tis. € | 9 tis. € | EUR |
| 2021 | Riadna | 56 tis. € | 28 tis. € | 8 tis. € | 3 tis. € | 3 tis. € | EUR |
| 2020 | Riadna | 4 tis. € | 26 tis. € | 5 tis. € | 28 € | 26 € | EUR |
Vzťahy a prepojeniachránené dátabeta · ORSF
Obsah len pre prihlásených
Mind-map s 2 osobami a 2°/3° prepojeniami sa zobrazí po prihlásení.
História a zmeny
- Založenie spoločnosti16. 4. 2020
spoločnosť s ručením obmedzeným
Účtovné závierky
- Účtovná závierka 2024aktuálnyJSON detail
- Účtovná závierka 2021JSON detail
- Účtovná závierka 2020JSON detail
Predmet podnikania
- 1Vedenie účtovníctvaod 16. 4. 2020
- 2Činnosť podnikateľských, organizačných a ekonomických poradcovod 16. 4. 2020
- 3Administratívne službyod 16. 4. 2020
- 4Počítačové služby a služby súvisiace s počítačovým spracovaním údajovod 16. 4. 2020
- 5Finančný lízingod 16. 4. 2020
- 6Kúpa tovaru na účely jeho predaja konečnému spotrebiteľovi (maloobchod) alebo iným prevádzkovateľom živnosti (veľkoobchod)od 16. 4. 2020
- 7Sprostredkovateľská činnosť v oblasti obchodu, služieb, výrobyod 16. 4. 2020
- 8Reklamné a marketingové služby, prieskum trhu a verejnej mienkyod 16. 4. 2020
- 9Prenájom hnuteľných vecíod 16. 4. 2020
- 10Nákladná cestná doprava vykonávaná vozidlami s celkovou hmotnosťou do 3,5 t vrátane prípojného vozidlaod 16. 4. 2020
- 11Poskytovanie prepravných služieb nemotorovými vozidlamiod 16. 4. 2020
- 12Kuriérske službyod 16. 4. 2020
- 13Prenájom nehnuteľností spojený s poskytovaním iných než základných služieb spojených s prenájmomod 16. 4. 2020
- 14Poskytovanie služieb osobného charakteruod 16. 4. 2020
- 15Vykonávanie mimoškolskej vzdelávacej činnostiod 16. 4. 2020
- 16Dizajnérske činnostiod 16. 4. 2020
- 17Informačná činnosťod 16. 4. 2020
- 18Služby požičovníod 16. 4. 2020
- 19Poskytovanie úverov alebo pôžičiek z peňažných zdrojov získaných výlučne bez verejnej výzvy a bez verejnej ponuky majetkových hodnôtod 16. 4. 2020
- 20Sprostredkovanie poskytovania úverov alebo pôžičiek z peňažných zdrojov získaných výlučne bez verejnej výzvy a bez verejnej ponuky majetkových hodnôtod 16. 4. 2020
- 21Správa a údržba bytového a nebytového fondu v rozsahu voľných živnostíod 16. 4. 2020
Zdroje a traceabilita
- JSON endpoint
- /v1/companies/53040422
- RÚZ ID
- 1906285
- Primárny zdroj
- RÚZ
- Doplnkové zdroje
- RPO · ORSR · ŠÚ SR · FS SR
- Licencia
- CC-BY 4.0
- Citácia
- RÚZ SR / FS SR / RPO SR
Časová osRPO · RÚZ · ORSR · FS6 udalostí
- 16. 4. 2020Založenie spoločnostispoločnosť s ručením obmedzeným
- 31. 12. 2024Zverejnená účtovná závierka za rok 2024Riadna
- 1. 1. 2022Registrácia platcu DPHSK2121234973
- 31. 12. 2021Zverejnená účtovná závierka za rok 2021Riadna
- 31. 12. 2021Najvyšší zaznamenaný obrat55 639 EUR · rok 2021
- 31. 12. 2020Zverejnená účtovná závierka za rok 2020Riadna