PRINCÍP, s. r. o.

aktívna

32, 08621, Rešov

spoločnosť s ručením obmedzeným

Tržby (2024)16 tis. €

44,9 %vs 2023

Zisk (2024)1 tis. €

66,4 %vs 2023

Vlastné imanie (2024)1 tis. €

245,9 %vs 2023

Zadlženosť (2024)66 %

30,4 %Strednávs 2023

ROE (2024)93.4 %

90,3 %Výbornévs 2023

Kľúčové insighty

Pokles tržieb

Tržby medziročne klesli o 45 %.

Stabilná finančná pozícia

Firma je financovaná najmä vlastným imaním a má nízku zadlženosť.

Skóre 49/100

Vyvážený, ale priemerný profil bez výraznejších problémov.

Súhrn

Firma dosahuje malé tržby (16 tis. €), je zisková.

Pokles tržiebtržby -45 % medziročne

Ziskováčistá marža 8 %

Tržby

16 tis. €

−44,9 %vs. 2023

Pokles tržieb

Čistý zisk

1 tis. €

−66,4 %vs. 2023

Zhoršenie výsledku

Aktíva

4 tis. €

−44,8 %vs. 2023

Pokles aktív

Vlastné imanie

1 tis. €

+245,9 %vs. 2023

Rastie medziročne

Vývoj tržieb a zisku (5 rokov)

Tržby Čistý zisk

Finančné zdravie

Stabilná

Vyvážený, ale priemerný profil bez výraznejších problémov.

Kľúčové ukazovatele (2024)Zobraziť všetky ukazovatele →

EBITDA marža10,5 %
ROA (návratnosť aktív)32,0 %
ROE (návratnosť vlastného imania)93,4 %
Zadlženosť66 %
Kapitálová primeranosť34,2 %

Finančné zdravie

Firma dosahuje malé tržby (16 tis. €), je zisková.

49/ 100Stabilná

Ziskovosť13 / 20

Akademická bázaDuPont identity (Brown 1914) + Altman X3 inspiration (Altman 1968).

FormulaBody z Net Margin = NI / Revenue × 100; bonus za zlepšenie YoY.

Prahy

> 15 % marža → 20 b.
10–15 % → 17 b.
5–10 % → 13 b.
2–5 % → 9 b.
0–2 % → 6 b.
< 0 % → 0–4 b. (úľava ak sa zlepšuje)

Vstupné hodnoty

netMargin: 8.40
netIncome: 1 338
revenue: 15 936
prevNetIncome: 3 987

Kapitál12 / 20

Akademická bázaAltman X4-inspired (Book Equity / Total Liabilities), Altman 1968.

FormulaBody z Equity Ratio = Equity / TA × 100.

Prahy

> 50 % → 20 b. (silný kapitál)
35–50 % → 16 b.
20–35 % → 12 b.
10–20 % → 7 b.
3–10 % → 3 b.
< 3 % → 1 b.
< 0 → 0 b. (záporné imanie)

Vstupné hodnoty

equityRatio: 34.23
equity: 1 432
assets: 4 183

Zadlženosť7 / 20

Akademická bázaStandard banking debt ratio, Basel III intuícia.

FormulaBody z Debt Ratio = (TA − Equity) / TA × 100.

Prahy

< 30 % → 20 b. (nízka páka)
30–50 % → 16 b.
50–65 % → 12 b.
65–80 % → 7 b.
80–92 % → 3 b.
> 92 % → 1 b.

Vstupné hodnoty

debtRatio: 65.77
equity: 1 432
assets: 4 183

Rast20 / 20

Akademická bázaPiotroski F-Score directional momentum (Piotroski 2000), criteria 1, 3.

FormulaBody z Revenue CAGR (3+ rokov) alebo YoY fallback.

Prahy

CAGR > 15 % → 20 b.
7–15 % → 17 b.
2–7 % → 13 b.
−3 až 2 % → 10 b.
−10 až −3 % → 6 b.
< −10 % → 2 b.

Vstupné hodnoty

revenueCAGR: 39.03
revenueYoY: -44.92
validHistoryYears: 4.00

Efektivita12 / 20

Akademická bázaDuPont Asset Turnover (Brown 1914) + Altman X5 (EBITDA/Revenue proxy).

FormulaBody z EBITDA Margin = EBITDA / Revenue × 100; fallback z Net Margin × 1.3.

Prahy

EBITDA marža > 20 % → 20 b.
12–20 % → 17 b.
6–12 % → 12 b.
2–6 % → 7 b.
0–2 % → 4 b.
< 0 % → 1 b.

Vstupné hodnoty

ebitdaMargin: 10.54
netMargin: 8.40
ebitda: 1 680
revenue: 15 936

Altman Z''-Score0.98Distress zóna

Predikcia bankrotu (modifikovaný pre service / private)

X1 — Pracovný kapitál / Aktíva	váha	príspevok	—
X1 — Pracovný kapitál / Aktíva	6.56	0.67	aproximované
X2 — Nerozdelený zisk / Aktíva	3.26	-2.53	aproximované
X3 — EBIT / Aktíva	6.72	2.29	aproximované
X4 — Vlastné imanie / Záväzky	1.05	0.55	presné

Altman, E. I. (1995). Corporate Financial Distress Diagnosis. Z'' modifikovaný pre service / private / EM firmy. Thresholds: < 1.1 distress · 1.1–2.6 grey · > 2.6 safe.

Piotroski F-Score3 / 6stabilná

Fundamentálne momentum (modifikované 6/9)

ROA pozitívnaROA = 31.99 %
splnené
ΔROA — ziskovosť rastieAktuálne ROA 31.99 % vs. predchádzajúce 52.63 %.
nesplnené
Zadlženosť klesáZadlženosť 65.77 % vs. predchádzajúce 94.54 %.
splnené
Obrat aktív rastieObrat aktív 3.81× vs. predchádzajúce 3.82×.
nesplnené
Marža rastie (proxy: čistá marža)Aktuálna marža 8.40 % vs. predchádzajúca 13.78 %.
nesplnené
Kapitálová primeranosť rastieAktuálna 34.23 % vs. predchádzajúca 5.46 %.
splnené

Nezahrnuté pôvodné kritériá:

#2 CFO > 0 — chýba výkaz peňažných tokov
#4 CFO > NI (manipulation check) — chýba výkaz peňažných tokov
#6 ΔCurrent Ratio > 0 — chýba rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé

Piotroski, J. D. (2000). Value Investing: The Use of Historical Financial Statement Information to Separate Winners from Losers. Modified verzia (6/9) — chýbajú kritériá závislé od cash flow výkazu a current/non-current splitu.

Upozornenia k dátam

Aktíva medziročne klesli o 45 % — zmenšovanie biznisu, skóre znížené o sankciu.
Mikrofirma (tržby 15936 €) — pomerové ukazovatele citlivé na fixné náklady, porovnateľnosť s odvetvím limitovaná.
X1 (Working Capital / Total Assets) je aproximované ako 0.3 × Equity Ratio. RÚZ neposkytuje rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé.
X2 (Retained Earnings / Total Assets) je aproximované kumulatívnym čistým ziskom za 5 rokov / Total Assets. RÚZ neposkytuje rozpis vlastného imania na základné a nerozdelený zisk.
X3 (EBIT / Total Assets) je aproximované ako EBITDA × 0.85 / TA. RÚZ neposkytuje samostatnú hodnotu odpisov.

Čo hovoria dáta

Riziko
Tržby medziročne klesli o 45 %. Výrazný pokles si vyžaduje pozornosť — môže ísť o stratu kľúčového trhu.
Pozitívne
Čistá marža 8.4 % — zdravá ziskovosť typická pre stabilné odvetvia.
Info
Kapitálová primeranosť 34 % — vyvážená štruktúra financovania, typická pre stredné firmy.
Pozitívne
ROA 32.0 % — firma efektívne využíva svoj majetok na generovanie zisku.

Finančný prehľad (2024)

Položka	2024	2023	Zmena
Tržby	16 tis. €	29 tis. €	−44,9 %
EBITDA	2 tis. €	4 tis. €	−57,9 %
Prevádzkový výsledok (EBIT)	2 tis. €	4 tis. €	−57,9 %
Čistý zisk	1 tis. €	4 tis. €	−66,4 %
Aktíva	4 tis. €	8 tis. €	−44,8 %
Vlastné imanie	1 tis. €	414 €	+245,9 %

Zobraziť výkaz ziskov a strát a súvahu →

Základné informácie

Právna forma: spoločnosť s ručením obmedzeným
Dátum vzniku: 23. 5. 2020
Sídlo: 32, 08621, Rešov
Štatutárny orgán: 2 2 osoby (po prihlásení)

Vzťahy a prepojenia

2 2 osobyv štatutárnych orgánoch

graf prepojenícez ľudí 2°/3°

Zobraziť všetky vzťahy →

Najnovšie udalosti

23. 5. 2020Založenie spoločnosti
31. 12. 2024Zverejnená účtovná závierka za rok 2024
31. 12. 2023Zverejnená účtovná závierka za rok 2023

Zobraziť všetky udalosti →

Finančné ukazovatele

2024

EBITDA maržaEBITDA / výnosy

10.5 %Výborné

Čistá maržačistý zisk / výnosy

8.4 %Dobré

ROAčistý zisk / aktíva

32.0 %Výborné

ROEčistý zisk / vlastné imanie

93.4 %Výborné

Zadlženosťcudzie zdroje / aktíva

65.8 %Stredná

Kapitálová primeranosťvlastné imanie / aktíva

34.2 %Dobré

Tržby a zisk · 5 rokov

Aktíva a vlastné imanie

Štruktúra financovania

2024 · podiel vlastných a cudzích zdrojov

Vlastné imanie34.2%
Cudzie zdroje65.8%

Aktíva spolu4 tis. €

Vlastné imanie1 tis. €

Cudzie zdroje3 tis. €

Finančná páka1.92×

Výkazy podľa rokov

RÚZ · 5 výkazov

Rok	Typ	Výnosy	Aktíva	Vlastné imanie	EBITDA	Čistý zisk	Mena
2024aktuálny	Riadna	16 tis. €	4 tis. €	1 tis. €	2 tis. €	1 tis. €	EUR
2023	Riadna	29 tis. €	8 tis. €	414 €	4 tis. €	4 tis. €	EUR
2022	Riadna	19 tis. €	7 tis. €	-4 tis. €	-9 tis. €	-9 tis. €	EUR
2021	Riadna	6 tis. €	5 tis. €	5 tis. €	410 €	320 €	EUR
2020	Riadna	—	5 tis. €	5 tis. €	-310 €	-310 €	EUR

PRINCÍP, s. r. o.

Kľúčové insighty

Pokles tržieb

Stabilná finančná pozícia

Skóre 49/100

Finančné zdravie

Finančné ukazovatele

Štruktúra financovania

Výkazy podľa rokov

História a zmeny

Účtovné závierky

Predmet podnikania

Zdroje a traceabilita