MENOSI s. r. o.

aktívna

Potočná 54, 91934, Biely Kostol

bývalá registrácia podľa §7, od 21. 7. 2020spoločnosť s ručením obmedzenýmBývalý platca DPH

Tržby (2023)4 tis. €

69,5 %vs 2022

Zisk (2023)682 €

93,5 %vs 2022

Vlastné imanie (2023)5 tis. €

16,2 %vs 2022

Zadlženosť (2023)13 %

81,3 %Nízkavs 2022

ROE (2023)13.9 %

94,4 %Dobrévs 2022

Kľúčové insighty

Pokles tržieb

Tržby medziročne klesli o 70 %.

Stabilná finančná pozícia

Firma je financovaná najmä vlastným imaním a má nízku zadlženosť.

Skóre 85/100

Firma vykazuje zdravé finančné ukazovatele naprieč ziskovosťou, kapitálom aj rastom.

Súhrn

Firma dosahuje malé tržby (4 tis. €), je zisková.

Pokles tržiebtržby -70 % medziročne

Vysoká ziskovosťčistá marža 16 %

Silný kapitálvlastné imanie tvorí 87 % aktív

Tržby

4 tis. €

−69,5 %vs. 2022

Pokles tržieb

Čistý zisk

682 €

−93,5 %vs. 2022

Zhoršenie výsledku

Aktíva

6 tis. €

−59,9 %vs. 2022

Pokles aktív

Vlastné imanie

5 tis. €

+16,2 %vs. 2022

Rastie medziročne

Vývoj tržieb a zisku (5 rokov)

Tržby Čistý zisk

Finančné zdravie

Vynikajúca

Firma vykazuje zdravé finančné ukazovatele naprieč ziskovosťou, kapitálom aj rastom.

Kľúčové ukazovatele (2023)Zobraziť všetky ukazovatele →

EBITDA marža20,6 %
ROA (návratnosť aktív)12,1 %
ROE (návratnosť vlastného imania)13,9 %
Zadlženosť13 %
Kapitálová primeranosť86,9 %

Finančné zdravie

Firma dosahuje malé tržby (4 tis. €), je zisková.

85/ 100Vynikajúca

Ziskovosť20 / 20

Akademická bázaDuPont identity (Brown 1914) + Altman X3 inspiration (Altman 1968).

FormulaBody z Net Margin = NI / Revenue × 100; bonus za zlepšenie YoY.

Prahy

> 15 % marža → 20 b.
10–15 % → 17 b.
5–10 % → 13 b.
2–5 % → 9 b.
0–2 % → 6 b.
< 0 % → 0–4 b. (úľava ak sa zlepšuje)

Vstupné hodnoty

netMargin: 16.43
netIncome: 682.00
revenue: 4 150
prevNetIncome: 10 573

Kapitál20 / 20

Akademická bázaAltman X4-inspired (Book Equity / Total Liabilities), Altman 1968.

FormulaBody z Equity Ratio = Equity / TA × 100.

Prahy

> 50 % → 20 b. (silný kapitál)
35–50 % → 16 b.
20–35 % → 12 b.
10–20 % → 7 b.
3–10 % → 3 b.
< 3 % → 1 b.
< 0 → 0 b. (záporné imanie)

Vstupné hodnoty

equityRatio: 86.94
equity: 4 891
assets: 5 626

Zadlženosť20 / 20

Akademická bázaStandard banking debt ratio, Basel III intuícia.

FormulaBody z Debt Ratio = (TA − Equity) / TA × 100.

Prahy

< 30 % → 20 b. (nízka páka)
30–50 % → 16 b.
50–65 % → 12 b.
65–80 % → 7 b.
80–92 % → 3 b.
> 92 % → 1 b.

Vstupné hodnoty

debtRatio: 13.06
equity: 4 891
assets: 5 626

Rast20 / 20

Akademická bázaPiotroski F-Score directional momentum (Piotroski 2000), criteria 1, 3.

FormulaBody z Revenue CAGR (3+ rokov) alebo YoY fallback.

Prahy

CAGR > 15 % → 20 b.
7–15 % → 17 b.
2–7 % → 13 b.
−3 až 2 % → 10 b.
−10 až −3 % → 6 b.
< −10 % → 2 b.

Vstupné hodnoty

revenueCAGR: 20.68
revenueYoY: -69.51
validHistoryYears: 4.00

Efektivita20 / 20

Akademická bázaDuPont Asset Turnover (Brown 1914) + Altman X5 (EBITDA/Revenue proxy).

FormulaBody z EBITDA Margin = EBITDA / Revenue × 100; fallback z Net Margin × 1.3.

Prahy

EBITDA marža > 20 % → 20 b.
12–20 % → 17 b.
6–12 % → 12 b.
2–6 % → 7 b.
0–2 % → 4 b.
< 0 % → 1 b.

Vstupné hodnoty

ebitdaMargin: 20.63
netMargin: 16.43
ebitda: 856.00
revenue: 4 150

Altman Z''-Score9.79Bezpečné pásmo

Predikcia bankrotu (modifikovaný pre service / private)

X1 — Pracovný kapitál / Aktíva	váha	príspevok	—
X1 — Pracovný kapitál / Aktíva	6.56	1.71	aproximované
X2 — Nerozdelený zisk / Aktíva	3.26	0.22	aproximované
X3 — EBIT / Aktíva	6.72	0.87	aproximované
X4 — Vlastné imanie / Záväzky	1.05	6.99	presné

Altman, E. I. (1995). Corporate Financial Distress Diagnosis. Z'' modifikovaný pre service / private / EM firmy. Thresholds: < 1.1 distress · 1.1–2.6 grey · > 2.6 safe.

Piotroski F-Score3 / 6stabilná

Fundamentálne momentum (modifikované 6/9)

ROA pozitívnaROA = 12.12 %
splnené
ΔROA — ziskovosť rastieAktuálne ROA 12.12 % vs. predchádzajúce 75.34 %.
nesplnené
Zadlženosť klesáZadlženosť 13.06 % vs. predchádzajúce 70.01 %.
splnené
Obrat aktív rastieObrat aktív 0.74× vs. predchádzajúce 0.97×.
nesplnené
Marža rastie (proxy: čistá marža)Aktuálna marža 16.43 % vs. predchádzajúca 77.69 %.
nesplnené
Kapitálová primeranosť rastieAktuálna 86.94 % vs. predchádzajúca 29.99 %.
splnené

Nezahrnuté pôvodné kritériá:

#2 CFO > 0 — chýba výkaz peňažných tokov
#4 CFO > NI (manipulation check) — chýba výkaz peňažných tokov
#6 ΔCurrent Ratio > 0 — chýba rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé

Piotroski, J. D. (2000). Value Investing: The Use of Historical Financial Statement Information to Separate Winners from Losers. Modified verzia (6/9) — chýbajú kritériá závislé od cash flow výkazu a current/non-current splitu.

Upozornenia k dátam

Aktíva medziročne klesli o 60 % — zmenšovanie biznisu, skóre znížené o sankciu.
Mikrofirma (tržby 4150 €) — pomerové ukazovatele citlivé na fixné náklady, porovnateľnosť s odvetvím limitovaná.
X1 (Working Capital / Total Assets) je aproximované ako 0.3 × Equity Ratio. RÚZ neposkytuje rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé.
X2 (Retained Earnings / Total Assets) je aproximované kumulatívnym čistým ziskom za 4 rokov / Total Assets. RÚZ neposkytuje rozpis vlastného imania na základné a nerozdelený zisk.
X3 (EBIT / Total Assets) je aproximované ako EBITDA × 0.85 / TA. RÚZ neposkytuje samostatnú hodnotu odpisov.

Čo hovoria dáta

Riziko
Tržby medziročne klesli o 70 %. Výrazný pokles si vyžaduje pozornosť — môže ísť o stratu kľúčového trhu.
Pozitívne
Čistá marža 16.4 % — vysoko nadpriemerná ziskovosť. Každé euro tržieb prináša 0.16 € čistého zisku.
Pozitívne
EBITDA marža 20.6 % — silná prevádzková efektivita. Firma generuje dostatok hotovosti na pokrytie prevádzky aj investícií.
Pozitívne
Kapitálová primeranosť 87 % — firma je financovaná prevažne z vlastných zdrojov, nízke riziko predlženia.

Finančný prehľad (2023)

Položka	2023	2022	Zmena
Tržby	4 tis. €	14 tis. €	−69,5 %
EBITDA	856 €	11 tis. €	−92,2 %
Prevádzkový výsledok (EBIT)	770 €	10 tis. €	−92,2 %
Čistý zisk	682 €	11 tis. €	−93,5 %
Aktíva	6 tis. €	14 tis. €	−59,9 %
Vlastné imanie	5 tis. €	4 tis. €	+16,2 %

Zobraziť výkaz ziskov a strát a súvahu →

Základné informácie

Právna forma: spoločnosť s ručením obmedzeným
Dátum vzniku: 25. 6. 2020
Sídlo: Potočná 54, 91934, Biely Kostol
Štatutárny orgán: —

Vzťahy a prepojenia

žiadne dátav štatutárnych orgánoch

—cez ľudí 2°/3°

Zobraziť všetky vzťahy →

Najnovšie udalosti

25. 6. 2020Založenie spoločnosti
31. 12. 2023Zverejnená účtovná závierka za rok 2023
31. 12. 2022Zverejnená účtovná závierka za rok 2022

Zobraziť všetky udalosti →

Finančné ukazovatele

2023

EBITDA maržaEBITDA / výnosy

20.6 %Výborné

Čistá maržačistý zisk / výnosy

16.4 %Výborné

ROAčistý zisk / aktíva

12.1 %Výborné

ROEčistý zisk / vlastné imanie

13.9 %Dobré

Zadlženosťcudzie zdroje / aktíva

13.1 %Nízka

Kapitálová primeranosťvlastné imanie / aktíva

86.9 %Výborné

Tržby a zisk · 4 rokov

Aktíva a vlastné imanie

Štruktúra financovania

2023 · podiel vlastných a cudzích zdrojov

Vlastné imanie86.9%
Cudzie zdroje13.1%

Aktíva spolu6 tis. €

Vlastné imanie5 tis. €

Cudzie zdroje735 €

Finančná páka0.15×

Výkazy podľa rokov

RÚZ · 4 výkazy

Rok	Typ	Výnosy	Aktíva	Vlastné imanie	EBITDA	Čistý zisk	Mena
2023aktuálny	Riadna	4 tis. €	6 tis. €	5 tis. €	856 €	682 €	EUR
2022	Riadna	14 tis. €	14 tis. €	4 tis. €	11 tis. €	11 tis. €	EUR
2021	Riadna	3 tis. €	-102 €	-6 tis. €	-3 tis. €	-3 tis. €	EUR
2020	Riadna	2 tis. €	10 tis. €	-3 tis. €	-7 tis. €	-8 tis. €	EUR

MENOSI s. r. o.

Kľúčové insighty

Pokles tržieb

Stabilná finančná pozícia

Skóre 85/100

Finančné zdravie

Finančné ukazovatele

Štruktúra financovania

Výkazy podľa rokov

História a zmeny

Účtovné závierky

Predmet podnikania

Zdroje a traceabilita