Beta v0.2. Spracúvame výlučne verejné údaje zo štátnych otvorených registrov. Ochrana údajovNámietka / výmazKontakt
ORSFotvorený register slovenských firiem

Vjem Nutrition s. r. o.

aktívna
Piešťanská 3, 91701, Trnava
podľa §4, registrácia od 8. 12. 2020spoločnosť s ručením obmedzenýmPlatca DPH
Tržby (2023)193 tis. €
28,6 %vs 2022
Zisk (2023)-73 tis. €
62,3 %vs 2022
Vlastné imanie (2023)-245 tis. €
42,3 %vs 2022
Zadlženosť (2023)484 %
71,6 %Vysokávs 2022
ROE (2023)29.7 %
73,5 %Výbornévs 2022

Kľúčové insighty

Rast tržieb

Tržby medziročne narástli o 29 %.

Záporné vlastné imanie

Firma vykazuje záporné vlastné imanie — môže ísť o nadmernú zadlženosť.

Skóre 17/100

Skóre je nízke najmä v dôsledku vysokej zadlženosti a negatívnej ziskovosti a nadmernej páky.

Súhrn

Firma dosahuje tržby (193 tis. €), je dlhodobo stratová a vlastné imanie tvorí len malú časť majetku.

Stratováfirma má negatívny čistý zisk
Záporné imaniezáväzky prevyšujú majetok
Silný rasttržby +29 % medziročne
Tržby
193 tis. €
+28,6 %vs. 2022
Trvalý rast
Čistý zisk
-73 tis. €
+62,3 %vs. 2022
Strata pretrváva
Aktíva
64 tis. €
−32,5 %vs. 2022
Pokles aktív
Vlastné imanie
-245 tis. €
−42,3 %vs. 2022
Klesá medziročne
Vývoj tržieb a zisku (5 rokov)
Tržby Čistý zisk
Finančné zdravie
17zo 100
Riziková

Skóre je nízke najmä v dôsledku vysokej zadlženosti a negatívnej ziskovosti a nadmernej páky.

Kľúčové ukazovatele (2023)Zobraziť všetky ukazovatele →
  • EBITDA marža-35,7 %
  • ROA (návratnosť aktív)-114,2 %
  • ROE (návratnosť vlastného imania)—
  • Zadlženosť484 %
  • Kapitálová primeranosť-384,0 %

Finančné zdravie

Firma dosahuje tržby (193 tis. €), je dlhodobo stratová a vlastné imanie tvorí len malú časť majetku.
17/ 100Riziková
Ziskovosť4 / 20
Akademická bázaDuPont identity (Brown 1914) + Altman X3 inspiration (Altman 1968).
FormulaBody z Net Margin = NI / Revenue × 100; bonus za zlepšenie YoY.
Prahy
  • > 15 % marža → 20 b.
  • 10–15 % → 17 b.
  • 5–10 % → 13 b.
  • 2–5 % → 9 b.
  • 0–2 % → 6 b.
  • < 0 % → 0–4 b. (úľava ak sa zlepšuje)
Vstupné hodnoty
  • netMargin: -37.62
  • netIncome: -72 715
  • revenue: 193 304
  • prevNetIncome: -192 966
Kapitál0 / 20
Akademická bázaAltman X4-inspired (Book Equity / Total Liabilities), Altman 1968.
FormulaBody z Equity Ratio = Equity / TA × 100.
Prahy
  • > 50 % → 20 b. (silný kapitál)
  • 35–50 % → 16 b.
  • 20–35 % → 12 b.
  • 10–20 % → 7 b.
  • 3–10 % → 3 b.
  • < 3 % → 1 b.
  • < 0 → 0 b. (záporné imanie)
Vstupné hodnoty
  • equityRatio: -384.02
  • equity: -244 545
  • assets: 63 680
Zadlženosť0 / 20
Akademická bázaStandard banking debt ratio, Basel III intuícia.
FormulaBody z Debt Ratio = (TA − Equity) / TA × 100.
Prahy
  • < 30 % → 20 b. (nízka páka)
  • 30–50 % → 16 b.
  • 50–65 % → 12 b.
  • 65–80 % → 7 b.
  • 80–92 % → 3 b.
  • > 92 % → 1 b.
Vstupné hodnoty
  • debtRatio: 484.02
  • equity: -244 545
  • assets: 63 680
Rast20 / 20
Akademická bázaPiotroski F-Score directional momentum (Piotroski 2000), criteria 1, 3.
FormulaBody z Revenue CAGR (3+ rokov) alebo YoY fallback.
Prahy
  • CAGR > 15 % → 20 b.
  • 7–15 % → 17 b.
  • 2–7 % → 13 b.
  • −3 až 2 % → 10 b.
  • −10 až −3 % → 6 b.
  • < −10 % → 2 b.
Vstupné hodnoty
  • revenueCAGR: 67.02
  • revenueYoY: 28.63
  • validHistoryYears: 3.00
Efektivita1 / 20
Akademická bázaDuPont Asset Turnover (Brown 1914) + Altman X5 (EBITDA/Revenue proxy).
FormulaBody z EBITDA Margin = EBITDA / Revenue × 100; fallback z Net Margin × 1.3.
Prahy
  • EBITDA marža > 20 % → 20 b.
  • 12–20 % → 17 b.
  • 6–12 % → 12 b.
  • 2–6 % → 7 b.
  • 0–2 % → 4 b.
  • < 0 % → 1 b.
Vstupné hodnoty
  • ebitdaMargin: -35.71
  • netMargin: -37.62
  • ebitda: -69 038
  • revenue: 193 304
Altman Z''-Score-33.53Distress zóna

Predikcia bankrotu (modifikovaný pre service / private)

X1 — Pracovný kapitál / Aktívaváhapríspevok—
X1 — Pracovný kapitál / Aktíva6.56-7.56aproximované
X2 — Nerozdelený zisk / Aktíva3.26-18.95aproximované
X3 — EBIT / Aktíva6.72-6.19aproximované
X4 — Vlastné imanie / Záväzky1.05-0.83presné

Altman, E. I. (1995). Corporate Financial Distress Diagnosis. Z'' modifikovaný pre service / private / EM firmy. Thresholds: < 1.1 distress · 1.1–2.6 grey · > 2.6 safe.

Piotroski F-Score3 / 6stabilná

Fundamentálne momentum (modifikované 6/9)

  • ROA pozitívnaROA = -114.19 %
    nesplnené
  • ΔROA — ziskovosť rastieAktuálne ROA -114.19 % vs. predchádzajúce -204.44 %.
    splnené
  • Zadlženosť klesáZadlženosť 484.02 % vs. predchádzajúce 282.05 %.
    nesplnené
  • Obrat aktív rastieObrat aktív 3.04× vs. predchádzajúce 1.59×.
    splnené
  • Marža rastie (proxy: čistá marža)Aktuálna marža -37.62 % vs. predchádzajúca -128.41 %.
    splnené
  • Kapitálová primeranosť rastieAktuálna -384.02 % vs. predchádzajúca -182.05 %.
    nesplnené
Nezahrnuté pôvodné kritériá:
  • #2 CFO > 0 — chýba výkaz peňažných tokov
  • #4 CFO > NI (manipulation check) — chýba výkaz peňažných tokov
  • #6 ΔCurrent Ratio > 0 — chýba rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé

Piotroski, J. D. (2000). Value Investing: The Use of Historical Financial Statement Information to Separate Winners from Losers. Modified verzia (6/9) — chýbajú kritériá závislé od cash flow výkazu a current/non-current splitu.

Upozornenia k dátam
  • Aktíva medziročne klesli o 33 % — zmenšovanie biznisu, skóre znížené o sankciu.
  • Záporné vlastné imanie — záväzky prevyšujú majetok, riziko platobnej neschopnosti.
  • X1 (Working Capital / Total Assets) je aproximované ako 0.3 × Equity Ratio. RÚZ neposkytuje rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé.
  • X2 (Retained Earnings / Total Assets) je aproximované kumulatívnym čistým ziskom za 4 rokov / Total Assets. RÚZ neposkytuje rozpis vlastného imania na základné a nerozdelený zisk.
  • X3 (EBIT / Total Assets) je aproximované ako EBITDA × 0.85 / TA. RÚZ neposkytuje samostatnú hodnotu odpisov.
  • Záporné vlastné imanie — Z''-Score bude veľmi nízky, firma je technicky predĺžená.
Metodologická báza: Health Score je vážený kompozit komponentov založených na DuPont identity (Brown, 1914), Altman Z-Score (Altman, 1968) a Piotroski F-Score (Piotroski, 2000). Plná metodika dostupná v popise zdrojov →
Čo hovoria dáta
  • Pozitívne

    Tržby medziročne vzrástli o 29 % na 193 tis. €. Silný rast naznačuje expandujúci trh alebo úspešnú akvizíciu zákazníkov.

  • Riziko

    Firma je v strate (čistá marža -37.6 %). Náklady prevyšujú tržby — situácia si vyžaduje reštrukturalizáciu.

  • Riziko

    Vlastné imanie je záporné — firma je predlžená. Záväzky prevyšujú majetok, čo môže viesť k platobnej neschopnosti.

  • Upozornenie

    Tržby rastú (+29 %), ale aktíva klesajú (-33 %). Firma môže podinvestovávať — rast nemusí byť udržateľný.

Finančný prehľad (2023)
Položka20232022Zmena
Tržby193 tis. €150 tis. €+28,6 %
EBITDA-69 tis. €-190 tis. €+63,7 %
Prevádzkový výsledok (EBIT)-62 tis. €-171 tis. €+63,7 %
Čistý zisk-73 tis. €-193 tis. €+62,3 %
Aktíva64 tis. €94 tis. €−32,5 %
Vlastné imanie-245 tis. €-172 tis. €−42,3 %
Zobraziť výkaz ziskov a strát a súvahu →
Základné informácie
Právna forma
spoločnosť s ručením obmedzeným
Dátum vzniku
11. 9. 2020
Sídlo
Piešťanská 3, 91701, Trnava
Štatutárny orgán
—
Vzťahy a prepojenia
žiadne dátav štatutárnych orgánoch
—cez ľudí 2°/3°
Zobraziť všetky vzťahy →
Najnovšie udalosti
  • 11. 9. 2020Založenie spoločnosti
  • 31. 12. 2023Zverejnená účtovná závierka za rok 2023
  • 31. 12. 2023Najvyšší zaznamenaný obrat
Zobraziť všetky udalosti →
Ďalšie firmy v okrese TrnavaVšetky firmy v okrese →

ŠÚ SR klasifikácia veľkosti: bez zamestnancov