ELTREND s.r.o.

aktívna

Bubnová 2784/4, 94501, Komárno

bývalá registrácia podľa §7a, od 7. 8. 2020spoločnosť s ručením obmedzenýmBývalý platca DPH

Tržby (2021)152 tis. €

190,0 %vs 2020

Zisk (2021)529 €

11×vs 2020

Vlastné imanie (2021)6 tis. €

11,8 %vs 2020

Zadlženosť (2021)71 %

308,3 %Vysokávs 2020

ROE (2021)9.6 %

960,2 %Dobrévs 2020

Kľúčové insighty

Rast tržieb

Tržby medziročne narástli o 190 %.

Stabilná finančná pozícia

Firma je financovaná najmä vlastným imaním a má nízku zadlženosť.

Skóre 47/100

Vyvážený, ale priemerný profil bez výraznejších problémov.

Súhrn

Firma dosahuje tržby (152 tis. €).

Nízka maržačistá marža len 0.3 %

Silný rasttržby +190 % medziročne

Tržby

152 tis. €

+190,0 %vs. 2020

Trvalý rast

Čistý zisk

529 €

+11×vs. 2020

Zlepšenie ziskovosti

Aktíva

19 tis. €

+222,0 %vs. 2020

Mierny rast

Vlastné imanie

6 tis. €

+11,8 %vs. 2020

Rastie medziročne

Vývoj tržieb a zisku (5 rokov)

Tržby Čistý zisk

Finančné zdravie

Stabilná

Vyvážený, ale priemerný profil bez výraznejších problémov.

Kľúčové ukazovatele (2021)Zobraziť všetky ukazovatele →

EBITDA marža0,8 %
ROA (návratnosť aktív)2,7 %
ROE (návratnosť vlastného imania)9,6 %
Zadlženosť71 %
Kapitálová primeranosť28,7 %

Finančné zdravie

Firma dosahuje tržby (152 tis. €).

47/ 100Stabilná

Ziskovosť6 / 20

Akademická bázaDuPont identity (Brown 1914) + Altman X3 inspiration (Altman 1968).

FormulaBody z Net Margin = NI / Revenue × 100; bonus za zlepšenie YoY.

Prahy

> 15 % marža → 20 b.
10–15 % → 17 b.
5–10 % → 13 b.
2–5 % → 9 b.
0–2 % → 6 b.
< 0 % → 0–4 b. (úľava ak sa zlepšuje)

Vstupné hodnoty

netMargin: 0.347
netIncome: 529.00
revenue: 152 361
prevNetIncome: -55.00

Kapitál12 / 20

Akademická bázaAltman X4-inspired (Book Equity / Total Liabilities), Altman 1968.

FormulaBody z Equity Ratio = Equity / TA × 100.

Prahy

> 50 % → 20 b. (silný kapitál)
35–50 % → 16 b.
20–35 % → 12 b.
10–20 % → 7 b.
3–10 % → 3 b.
< 3 % → 1 b.
< 0 → 0 b. (záporné imanie)

Vstupné hodnoty

equityRatio: 28.65
equity: 5 529
assets: 19 297

Zadlženosť7 / 20

Akademická bázaStandard banking debt ratio, Basel III intuícia.

FormulaBody z Debt Ratio = (TA − Equity) / TA × 100.

Prahy

< 30 % → 20 b. (nízka páka)
30–50 % → 16 b.
50–65 % → 12 b.
65–80 % → 7 b.
80–92 % → 3 b.
> 92 % → 1 b.

Vstupné hodnoty

debtRatio: 71.35
equity: 5 529
assets: 19 297

Rast18 / 20

Akademická bázaPiotroski F-Score directional momentum (Piotroski 2000), criteria 1, 3.

FormulaBody z Revenue CAGR (3+ rokov) alebo YoY fallback.

Prahy

CAGR > 15 % → 20 b.
7–15 % → 17 b.
2–7 % → 13 b.
−3 až 2 % → 10 b.
−10 až −3 % → 6 b.
< −10 % → 2 b.

Vstupné hodnoty

revenueCAGR: —
revenueYoY: 189.96
validHistoryYears: 2.00

Efektivita4 / 20

Akademická bázaDuPont Asset Turnover (Brown 1914) + Altman X5 (EBITDA/Revenue proxy).

FormulaBody z EBITDA Margin = EBITDA / Revenue × 100; fallback z Net Margin × 1.3.

Prahy

EBITDA marža > 20 % → 20 b.
12–20 % → 17 b.
6–12 % → 12 b.
2–6 % → 7 b.
0–2 % → 4 b.
< 0 % → 1 b.

Vstupné hodnoty

ebitdaMargin: 0.751
netMargin: 0.347
ebitda: 1 144
revenue: 152 361

Altman Z''-Score1.40Šedá zóna

Predikcia bankrotu (modifikovaný pre service / private)

X1 — Pracovný kapitál / Aktíva	váha	príspevok	—
X1 — Pracovný kapitál / Aktíva	6.56	0.56	aproximované
X2 — Nerozdelený zisk / Aktíva	3.26	0.08	aproximované
X3 — EBIT / Aktíva	6.72	0.34	aproximované
X4 — Vlastné imanie / Záväzky	1.05	0.42	presné

Altman, E. I. (1995). Corporate Financial Distress Diagnosis. Z'' modifikovaný pre service / private / EM firmy. Thresholds: < 1.1 distress · 1.1–2.6 grey · > 2.6 safe.

Piotroski F-Score3 / 6stabilná

Fundamentálne momentum (modifikované 6/9)

ROA pozitívnaROA = 2.74 %
splnené
ΔROA — ziskovosť rastieAktuálne ROA 2.74 % vs. predchádzajúce -0.92 %.
splnené
Zadlženosť klesáZadlženosť 71.35 % vs. predchádzajúce 17.47 %.
nesplnené
Obrat aktív rastieObrat aktív 7.90× vs. predchádzajúce 8.77×.
nesplnené
Marža rastie (proxy: čistá marža)Aktuálna marža 0.35 % vs. predchádzajúca -0.10 %.
splnené
Kapitálová primeranosť rastieAktuálna 28.65 % vs. predchádzajúca 82.53 %.
nesplnené

Nezahrnuté pôvodné kritériá:

#2 CFO > 0 — chýba výkaz peňažných tokov
#4 CFO > NI (manipulation check) — chýba výkaz peňažných tokov
#6 ΔCurrent Ratio > 0 — chýba rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé

Piotroski, J. D. (2000). Value Investing: The Use of Historical Financial Statement Information to Separate Winners from Losers. Modified verzia (6/9) — chýbajú kritériá závislé od cash flow výkazu a current/non-current splitu.

Upozornenia k dátam

X1 (Working Capital / Total Assets) je aproximované ako 0.3 × Equity Ratio. RÚZ neposkytuje rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé.
X2 (Retained Earnings / Total Assets) je aproximované kumulatívnym čistým ziskom za 2 rokov / Total Assets. RÚZ neposkytuje rozpis vlastného imania na základné a nerozdelený zisk.
X3 (EBIT / Total Assets) je aproximované ako EBITDA × 0.85 / TA. RÚZ neposkytuje samostatnú hodnotu odpisov.

Čo hovoria dáta

Pozitívne
Tržby medziročne vzrástli o 190 % na 152 tis. €. Silný rast naznačuje expandujúci trh alebo úspešnú akvizíciu zákazníkov.
Info
Čistá marža len 0.3 % — firma je zisková, ale s nízkou rezervou. Každý pokles tržieb môže viesť k strate.
Info
Kapitálová primeranosť 29 % — vyvážená štruktúra financovania, typická pre stredné firmy.
Upozornenie
Extrémne výkyvy v medziročnom vývoji (max 222 %). Pravdepodobne ide o jednorazovú udalosť alebo nízku bázu — nie je to trend.

Finančný prehľad (2021)

Položka	2021	2020	Zmena
Tržby	152 tis. €	53 tis. €	+190,0 %
EBITDA	1 tis. €	-55 €	+22×
Prevádzkový výsledok (EBIT)	1 tis. €	-50 €	+22×
Čistý zisk	529 €	-55 €	+11×
Aktíva	19 tis. €	6 tis. €	+222,0 %
Vlastné imanie	6 tis. €	5 tis. €	+11,8 %

Zobraziť výkaz ziskov a strát a súvahu →

Základné informácie

Právna forma: spoločnosť s ručením obmedzeným
Dátum vzniku: 5. 8. 2020
Sídlo: Bubnová 2784/4, 94501, Komárno
Štatutárny orgán: —

Vzťahy a prepojenia

žiadne dátav štatutárnych orgánoch

—cez ľudí 2°/3°

Zobraziť všetky vzťahy →

Najnovšie udalosti

5. 8. 2020Založenie spoločnosti
31. 12. 2021Zverejnená účtovná závierka za rok 2021
31. 12. 2021Najvyšší zaznamenaný obrat

Zobraziť všetky udalosti →

Finančné ukazovatele

2021

EBITDA maržaEBITDA / výnosy

0.8 %Slabé

Čistá maržačistý zisk / výnosy

0.3 %Slabé

ROAčistý zisk / aktíva

2.7 %Dobré

ROEčistý zisk / vlastné imanie

9.6 %Dobré

Zadlženosťcudzie zdroje / aktíva

71.3 %Vysoká

Kapitálová primeranosťvlastné imanie / aktíva

28.7 %Slabé

Tržby a zisk · 2 rokov

Aktíva a vlastné imanie

Štruktúra financovania

2021 · podiel vlastných a cudzích zdrojov

Vlastné imanie28.7%
Cudzie zdroje71.3%

Aktíva spolu19 tis. €

Vlastné imanie6 tis. €

Cudzie zdroje14 tis. €

Finančná páka2.49×

Výkazy podľa rokov

RÚZ · 2 výkazy

Rok	Typ	Výnosy	Aktíva	Vlastné imanie	EBITDA	Čistý zisk	Mena
2021aktuálny	Riadna	152 tis. €	19 tis. €	6 tis. €	1 tis. €	529 €	EUR
2020	Riadna	53 tis. €	6 tis. €	5 tis. €	-55 €	-55 €	EUR

ELTREND s.r.o.

Kľúčové insighty

Rast tržieb

Stabilná finančná pozícia

Skóre 47/100

Finančné zdravie

Finančné ukazovatele

Štruktúra financovania

Výkazy podľa rokov

História a zmeny

Účtovné závierky

Predmet podnikania

Zdroje a traceabilita