Meszar-Bau s. r. o.

aktívna

Sokolovská 10, 04011, Košice - mestská časť Západ

spoločnosť s ručením obmedzeným

Tržby (2023)134 tis. €

59,1 %vs 2022

Zisk (2023)1 tis. €

60,3 %vs 2022

Vlastné imanie (2023)8 tis. €

20,4 %vs 2022

Zadlženosť (2023)72 %

10,4 %Vysokávs 2022

ROE (2023)17.0 %

67,0 %Výbornévs 2022

Kľúčové insighty

Rast tržieb

Tržby medziročne narástli o 59 %.

Stabilná finančná pozícia

Firma je financovaná najmä vlastným imaním a má nízku zadlženosť.

Skóre 52/100

Vyvážený, ale priemerný profil bez výraznejších problémov.

Súhrn

Firma dosahuje tržby (134 tis. €).

Nízka maržačistá marža len 1 %

Silný rasttržby +59 % medziročne

Tržby

134 tis. €

+59,1 %vs. 2022

Trvalý rast

Čistý zisk

1 tis. €

−60,3 %vs. 2022

Zhoršenie výsledku

Aktíva

28 tis. €

−16,4 %vs. 2022

Pokles aktív

Vlastné imanie

8 tis. €

+20,4 %vs. 2022

Rastie medziročne

Vývoj tržieb a zisku (5 rokov)

Tržby Čistý zisk

Finančné zdravie

Stabilná

Vyvážený, ale priemerný profil bez výraznejších problémov.

Kľúčové ukazovatele (2023)Zobraziť všetky ukazovatele →

EBITDA marža2,9 %
ROA (návratnosť aktív)4,7 %
ROE (návratnosť vlastného imania)17,0 %
Zadlženosť72 %
Kapitálová primeranosť27,5 %

Finančné zdravie

Firma dosahuje tržby (134 tis. €).

52/ 100Stabilná

Ziskovosť6 / 20

Akademická bázaDuPont identity (Brown 1914) + Altman X3 inspiration (Altman 1968).

FormulaBody z Net Margin = NI / Revenue × 100; bonus za zlepšenie YoY.

Prahy

> 15 % marža → 20 b.
10–15 % → 17 b.
5–10 % → 13 b.
2–5 % → 9 b.
0–2 % → 6 b.
< 0 % → 0–4 b. (úľava ak sa zlepšuje)

Vstupné hodnoty

netMargin: 0.981
netIncome: 1 311
revenue: 133 617
prevNetIncome: 3 302

Kapitál12 / 20

Akademická bázaAltman X4-inspired (Book Equity / Total Liabilities), Altman 1968.

FormulaBody z Equity Ratio = Equity / TA × 100.

Prahy

> 50 % → 20 b. (silný kapitál)
35–50 % → 16 b.
20–35 % → 12 b.
10–20 % → 7 b.
3–10 % → 3 b.
< 3 % → 1 b.
< 0 → 0 b. (záporné imanie)

Vstupné hodnoty

equityRatio: 27.55
equity: 7 728
assets: 28 053

Zadlženosť7 / 20

Akademická bázaStandard banking debt ratio, Basel III intuícia.

FormulaBody z Debt Ratio = (TA − Equity) / TA × 100.

Prahy

< 30 % → 20 b. (nízka páka)
30–50 % → 16 b.
50–65 % → 12 b.
65–80 % → 7 b.
80–92 % → 3 b.
> 92 % → 1 b.

Vstupné hodnoty

debtRatio: 72.45
equity: 7 728
assets: 28 053

Rast20 / 20

Akademická bázaPiotroski F-Score directional momentum (Piotroski 2000), criteria 1, 3.

FormulaBody z Revenue CAGR (3+ rokov) alebo YoY fallback.

Prahy

CAGR > 15 % → 20 b.
7–15 % → 17 b.
2–7 % → 13 b.
−3 až 2 % → 10 b.
−10 až −3 % → 6 b.
< −10 % → 2 b.

Vstupné hodnoty

revenueCAGR: 153.85
revenueYoY: 59.06
validHistoryYears: 4.00

Efektivita7 / 20

Akademická bázaDuPont Asset Turnover (Brown 1914) + Altman X5 (EBITDA/Revenue proxy).

FormulaBody z EBITDA Margin = EBITDA / Revenue × 100; fallback z Net Margin × 1.3.

Prahy

EBITDA marža > 20 % → 20 b.
12–20 % → 17 b.
6–12 % → 12 b.
2–6 % → 7 b.
0–2 % → 4 b.
< 0 % → 1 b.

Vstupné hodnoty

ebitdaMargin: 2.94
netMargin: 0.981
ebitda: 3 929
revenue: 133 617

Altman Z''-Score2.06Šedá zóna

Predikcia bankrotu (modifikovaný pre service / private)

X1 — Pracovný kapitál / Aktíva	váha	príspevok	—
X1 — Pracovný kapitál / Aktíva	6.56	0.54	aproximované
X2 — Nerozdelený zisk / Aktíva	3.26	0.32	aproximované
X3 — EBIT / Aktíva	6.72	0.80	aproximované
X4 — Vlastné imanie / Záväzky	1.05	0.40	presné

Altman, E. I. (1995). Corporate Financial Distress Diagnosis. Z'' modifikovaný pre service / private / EM firmy. Thresholds: < 1.1 distress · 1.1–2.6 grey · > 2.6 safe.

Piotroski F-Score4 / 6stabilná

Fundamentálne momentum (modifikované 6/9)

ROA pozitívnaROA = 4.67 %
splnené
ΔROA — ziskovosť rastieAktuálne ROA 4.67 % vs. predchádzajúce 9.84 %.
nesplnené
Zadlženosť klesáZadlženosť 72.45 % vs. predchádzajúce 80.88 %.
splnené
Obrat aktív rastieObrat aktív 4.76× vs. predchádzajúce 2.50×.
splnené
Marža rastie (proxy: čistá marža)Aktuálna marža 0.98 % vs. predchádzajúca 3.93 %.
nesplnené
Kapitálová primeranosť rastieAktuálna 27.55 % vs. predchádzajúca 19.12 %.
splnené

Nezahrnuté pôvodné kritériá:

#2 CFO > 0 — chýba výkaz peňažných tokov
#4 CFO > NI (manipulation check) — chýba výkaz peňažných tokov
#6 ΔCurrent Ratio > 0 — chýba rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé

Piotroski, J. D. (2000). Value Investing: The Use of Historical Financial Statement Information to Separate Winners from Losers. Modified verzia (6/9) — chýbajú kritériá závislé od cash flow výkazu a current/non-current splitu.

Upozornenia k dátam

X1 (Working Capital / Total Assets) je aproximované ako 0.3 × Equity Ratio. RÚZ neposkytuje rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé.
X2 (Retained Earnings / Total Assets) je aproximované kumulatívnym čistým ziskom za 4 rokov / Total Assets. RÚZ neposkytuje rozpis vlastného imania na základné a nerozdelený zisk.
X3 (EBIT / Total Assets) je aproximované ako EBITDA × 0.85 / TA. RÚZ neposkytuje samostatnú hodnotu odpisov.

Čo hovoria dáta

Pozitívne
Tržby medziročne vzrástli o 59 % na 134 tis. €. Silný rast naznačuje expandujúci trh alebo úspešnú akvizíciu zákazníkov.
Info
Čistá marža len 1.0 % — firma je zisková, ale s nízkou rezervou. Každý pokles tržieb môže viesť k strate.
Info
Kapitálová primeranosť 28 % — vyvážená štruktúra financovania, typická pre stredné firmy.
Upozornenie
Tržby rastú (+59 %), ale aktíva klesajú (-16 %). Firma môže podinvestovávať — rast nemusí byť udržateľný.

Finančný prehľad (2023)

Položka	2023	2022	Zmena
Tržby	134 tis. €	84 tis. €	+59,1 %
EBITDA	4 tis. €	7 tis. €	−44,1 %
Prevádzkový výsledok (EBIT)	4 tis. €	6 tis. €	−44,1 %
Čistý zisk	1 tis. €	3 tis. €	−60,3 %
Aktíva	28 tis. €	34 tis. €	−16,4 %
Vlastné imanie	8 tis. €	6 tis. €	+20,4 %

Zobraziť výkaz ziskov a strát a súvahu →

Základné informácie

Právna forma: spoločnosť s ručením obmedzeným
Dátum vzniku: 1. 9. 2020
Sídlo: Sokolovská 10, 04011, Košice - mestská časť Západ
Štatutárny orgán: 2 2 osoby (po prihlásení)

Vzťahy a prepojenia

2 2 osobyv štatutárnych orgánoch

graf prepojenícez ľudí 2°/3°

Zobraziť všetky vzťahy →

Najnovšie udalosti

1. 9. 2020Založenie spoločnosti
31. 12. 2023Zverejnená účtovná závierka za rok 2023
31. 12. 2023Najvyšší zaznamenaný obrat

Zobraziť všetky udalosti →

Finančné ukazovatele

2023

EBITDA maržaEBITDA / výnosy

2.9 %Slabé

Čistá maržačistý zisk / výnosy

1.0 %Slabé

ROAčistý zisk / aktíva

4.7 %Dobré

ROEčistý zisk / vlastné imanie

17.0 %Výborné

Zadlženosťcudzie zdroje / aktíva

72.5 %Vysoká

Kapitálová primeranosťvlastné imanie / aktíva

27.5 %Slabé

Tržby a zisk · 4 rokov

Aktíva a vlastné imanie

Štruktúra financovania

2023 · podiel vlastných a cudzích zdrojov

Vlastné imanie27.5%
Cudzie zdroje72.5%

Aktíva spolu28 tis. €

Vlastné imanie8 tis. €

Cudzie zdroje20 tis. €

Finančná páka2.63×

Výkazy podľa rokov

RÚZ · 4 výkazy

Rok	Typ	Výnosy	Aktíva	Vlastné imanie	EBITDA	Čistý zisk	Mena
2023aktuálny	Riadna	134 tis. €	28 tis. €	8 tis. €	4 tis. €	1 tis. €	EUR
2022	Riadna	84 tis. €	34 tis. €	6 tis. €	7 tis. €	3 tis. €	EUR
2021	Riadna	54 tis. €	11 tis. €	3 tis. €	-648 €	-1 tis. €	EUR
2020	Riadna	8 tis. €	6 tis. €	4 tis. €	-884 €	-884 €	EUR

Meszar-Bau s. r. o.

Kľúčové insighty

Rast tržieb

Stabilná finančná pozícia

Skóre 52/100

Finančné zdravie

Finančné ukazovatele

Štruktúra financovania

Výkazy podľa rokov

História a zmeny

Účtovné závierky

Predmet podnikania

Zdroje a traceabilita