Clerk Services UA, k. s.
aktívnaKukučínova 22, 97401, Banská Bystrica
IČO53269900DIČ2121325525komanditná spoločnosť
Tržby (2023)49 tis. €
144,2 %vs 2022
Zisk (2023)1 tis. €
3,0 %vs 2022
Vlastné imanie (2023)9 tis. €
16,8 %vs 2022
Zadlženosť (2023)18 %
18,7 %Nízkavs 2022
ROE (2023)13.8 %
11,8 %Dobrévs 2022
Kľúčové insighty
Rast tržieb
Tržby medziročne narástli o 144 %.
Stabilná finančná pozícia
Firma je financovaná najmä vlastným imaním a má nízku zadlženosť.
Skóre 76/100
Firma vykazuje zdravé finančné ukazovatele naprieč ziskovosťou, kapitálom aj rastom.
Súhrn
Firma dosahuje malé tržby (49 tis. €).
Silný kapitálvlastné imanie tvorí 82 % aktív
Nízka zadlženosťdlh tvorí len 18 % aktív
Silný rasttržby +144 % medziročne
Tržby
49 tis. €
+144,2 %vs. 2022
Trvalý rast
Čistý zisk
1 tis. €
+3,0 %vs. 2022
Zlepšenie ziskovosti
Aktíva
11 tis. €
+10,9 %vs. 2022
Mierny rast
Vlastné imanie
9 tis. €
+16,8 %vs. 2022
Rastie medziročne
Vývoj tržieb a zisku (5 rokov)
Tržby Čistý zisk
Finančné zdravie
Silná
Firma vykazuje zdravé finančné ukazovatele naprieč ziskovosťou, kapitálom aj rastom.
Kľúčové ukazovatele (2023)Zobraziť všetky ukazovatele →
- EBITDA marža3,2 %
- ROA (návratnosť aktív)11,3 %
- ROE (návratnosť vlastného imania)13,8 %
- Zadlženosť18 %
- Kapitálová primeranosť82,0 %
Finančné zdravie
76/ 100Silná
Ziskovosť9 / 20
Akademická bázaDuPont identity (Brown 1914) + Altman X3 inspiration (Altman 1968).
FormulaBody z Net Margin = NI / Revenue × 100; bonus za zlepšenie YoY.
Prahy
- > 15 % marža → 20 b.
- 10–15 % → 17 b.
- 5–10 % → 13 b.
- 2–5 % → 9 b.
- 0–2 % → 6 b.
- < 0 % → 0–4 b. (úľava ak sa zlepšuje)
Vstupné hodnoty
netMargin: 2.59netIncome: 1 274revenue: 49 133prevNetIncome: 1 237
Kapitál20 / 20
Akademická bázaAltman X4-inspired (Book Equity / Total Liabilities), Altman 1968.
FormulaBody z Equity Ratio = Equity / TA × 100.
Prahy
- > 50 % → 20 b. (silný kapitál)
- 35–50 % → 16 b.
- 20–35 % → 12 b.
- 10–20 % → 7 b.
- 3–10 % → 3 b.
- < 3 % → 1 b.
- < 0 → 0 b. (záporné imanie)
Vstupné hodnoty
equityRatio: 81.98equity: 9 258assets: 11 293
Zadlženosť20 / 20
Akademická bázaStandard banking debt ratio, Basel III intuícia.
FormulaBody z Debt Ratio = (TA − Equity) / TA × 100.
Prahy
- < 30 % → 20 b. (nízka páka)
- 30–50 % → 16 b.
- 50–65 % → 12 b.
- 65–80 % → 7 b.
- 80–92 % → 3 b.
- > 92 % → 1 b.
Vstupné hodnoty
debtRatio: 18.02equity: 9 258assets: 11 293
Rast20 / 20
Akademická bázaPiotroski F-Score directional momentum (Piotroski 2000), criteria 1, 3.
FormulaBody z Revenue CAGR (3+ rokov) alebo YoY fallback.
Prahy
- CAGR > 15 % → 20 b.
- 7–15 % → 17 b.
- 2–7 % → 13 b.
- −3 až 2 % → 10 b.
- −10 až −3 % → 6 b.
- < −10 % → 2 b.
Vstupné hodnoty
revenueCAGR: 1 297,549revenueYoY: 144.24validHistoryYears: 4.00
Efektivita7 / 20
Akademická bázaDuPont Asset Turnover (Brown 1914) + Altman X5 (EBITDA/Revenue proxy).
FormulaBody z EBITDA Margin = EBITDA / Revenue × 100; fallback z Net Margin × 1.3.
Prahy
- EBITDA marža > 20 % → 20 b.
- 12–20 % → 17 b.
- 6–12 % → 12 b.
- 2–6 % → 7 b.
- 0–2 % → 4 b.
- < 0 % → 1 b.
Vstupné hodnoty
ebitdaMargin: 3.22netMargin: 2.59ebitda: 1 583revenue: 49 133
Altman Z''-Score9.56Bezpečné pásmo
Predikcia bankrotu (modifikovaný pre service / private)
| X1 — Pracovný kapitál / Aktíva | váha | príspevok | — |
|---|---|---|---|
| X1 — Pracovný kapitál / Aktíva | 6.56 | 1.61 | aproximované |
| X2 — Nerozdelený zisk / Aktíva | 3.26 | 2.37 | aproximované |
| X3 — EBIT / Aktíva | 6.72 | 0.80 | aproximované |
| X4 — Vlastné imanie / Záväzky | 1.05 | 4.78 | presné |
Altman, E. I. (1995). Corporate Financial Distress Diagnosis. Z'' modifikovaný pre service / private / EM firmy. Thresholds: < 1.1 distress · 1.1–2.6 grey · > 2.6 safe.
Piotroski F-Score4 / 6stabilná
Fundamentálne momentum (modifikované 6/9)
- ROA pozitívnaROA = 11.28 %splnené
- ΔROA — ziskovosť rastieAktuálne ROA 11.28 % vs. predchádzajúce 12.15 %.nesplnené
- Zadlženosť klesáZadlženosť 18.02 % vs. predchádzajúce 22.17 %.splnené
- Obrat aktív rastieObrat aktív 4.35× vs. predchádzajúce 1.98×.splnené
- Marža rastie (proxy: čistá marža)Aktuálna marža 2.59 % vs. predchádzajúca 6.15 %.nesplnené
- Kapitálová primeranosť rastieAktuálna 81.98 % vs. predchádzajúca 77.83 %.splnené
Nezahrnuté pôvodné kritériá:
- #2 CFO > 0 — chýba výkaz peňažných tokov
- #4 CFO > NI (manipulation check) — chýba výkaz peňažných tokov
- #6 ΔCurrent Ratio > 0 — chýba rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé
Piotroski, J. D. (2000). Value Investing: The Use of Historical Financial Statement Information to Separate Winners from Losers. Modified verzia (6/9) — chýbajú kritériá závislé od cash flow výkazu a current/non-current splitu.
Upozornenia k dátam
- Mikrofirma (tržby 49133 €) — pomerové ukazovatele citlivé na fixné náklady, porovnateľnosť s odvetvím limitovaná.
- X1 (Working Capital / Total Assets) je aproximované ako 0.3 × Equity Ratio. RÚZ neposkytuje rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé.
- X2 (Retained Earnings / Total Assets) je aproximované kumulatívnym čistým ziskom za 4 rokov / Total Assets. RÚZ neposkytuje rozpis vlastného imania na základné a nerozdelený zisk.
- X3 (EBIT / Total Assets) je aproximované ako EBITDA × 0.85 / TA. RÚZ neposkytuje samostatnú hodnotu odpisov.
Čo hovoria dáta
- Pozitívne
Tržby medziročne vzrástli o 144 % na 49 tis. €. Silný rast naznačuje expandujúci trh alebo úspešnú akvizíciu zákazníkov.
- Info
Čistá marža len 2.6 % — firma je zisková, ale s nízkou rezervou. Každý pokles tržieb môže viesť k strate.
- Pozitívne
Kapitálová primeranosť 82 % — firma je financovaná prevažne z vlastných zdrojov, nízke riziko predlženia.
- Pozitívne
ROA 11.3 % — firma efektívne využíva svoj majetok na generovanie zisku.
Finančný prehľad (2023)
| Položka | 2023 | 2022 | Zmena |
|---|---|---|---|
| Tržby | 49 tis. € | 20 tis. € | +144,2 % |
| EBITDA | 2 tis. € | 2 tis. € | −1,7 % |
| Prevádzkový výsledok (EBIT) | 1 tis. € | 1 tis. € | −1,7 % |
| Čistý zisk | 1 tis. € | 1 tis. € | +3,0 % |
| Aktíva | 11 tis. € | 10 tis. € | +10,9 % |
| Vlastné imanie | 9 tis. € | 8 tis. € | +16,8 % |
Základné informácie
- Právna forma
- komanditná spoločnosť
- Dátum vzniku
- 12. 9. 2020
- Sídlo
- Kukučínova 22, 97401, Banská Bystrica
- Štatutárny orgán
- —
Vzťahy a prepojenia
žiadne dátav štatutárnych orgánoch
—cez ľudí 2°/3°
Najnovšie udalosti
- 12. 9. 2020Založenie spoločnosti
- 31. 12. 2023Zverejnená účtovná závierka za rok 2023
- 31. 12. 2023Najvyšší zaznamenaný obrat
Finančné ukazovatele
20233.2 %Slabé
2.6 %Slabé
11.3 %Výborné
13.8 %Dobré
18.0 %Nízka
82.0 %Výborné
Tržby a zisk · 4 rokov
Aktíva a vlastné imanie
Štruktúra financovania
- Vlastné imanie82.0%
- Cudzie zdroje18.0%
Výkazy podľa rokov
| Rok | Typ | Výnosy | Aktíva | Vlastné imanie | EBITDA | Čistý zisk | Mena |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2023aktuálny | Riadna | 49 tis. € | 11 tis. € | 9 tis. € | 2 tis. € | 1 tis. € | EUR |
| 2022 | Riadna | 20 tis. € | 10 tis. € | 8 tis. € | 2 tis. € | 1 tis. € | EUR |
| 2021 | Riadna | 8 tis. € | 11 tis. € | 7 tis. € | 7 tis. € | 6 tis. € | EUR |
| 2020 | Riadna | 18 € | 2 tis. € | 1 tis. € | 18 € | 11 € | EUR |
Vzťahy a prepojeniachránené dátabeta · ORSF
História a zmeny
- Založenie spoločnosti12. 9. 2020
komanditná spoločnosť
Účtovné závierky
- Účtovná závierka 2023aktuálnyJSON detail
- Účtovná závierka 2022JSON detail
- Účtovná závierka 2021JSON detail
- Účtovná závierka 2020JSON detail
Predmet podnikania
Predmety činnosti zatiaľ neboli synchronizované z ORSR.
Zdroje a traceabilita
- JSON endpoint
- /v1/companies/53269900
- RÚZ ID
- 1936612
- Primárny zdroj
- RÚZ
- Doplnkové zdroje
- RPO · ORSR · ŠÚ SR
- Licencia
- CC-BY 4.0
- Citácia
- RÚZ SR / FS SR / RPO SR
Časová osRPO · RÚZ · ORSR · FS6 udalostí
- 12. 9. 2020Založenie spoločnostikomanditná spoločnosť
- 31. 12. 2023Zverejnená účtovná závierka za rok 2023Riadna
- 31. 12. 2023Najvyšší zaznamenaný obrat49 133 EUR · rok 2023
- 31. 12. 2022Zverejnená účtovná závierka za rok 2022Riadna
- 31. 12. 2021Zverejnená účtovná závierka za rok 2021Riadna
- 31. 12. 2020Zverejnená účtovná závierka za rok 2020Riadna