AZZURO, s. r. o.

aktívna

Brezová 720/14, 90042, Dunajská Lužná

spoločnosť s ručením obmedzeným

Tržby (2024)12 tis. €

27,3 %vs 2023

Zisk (2024)2 tis. €

44×vs 2023

Vlastné imanie (2024)2 tis. €

614,3 %vs 2023

Zadlženosť (2024)97 %

3,5 %Vysokávs 2023

ROE (2024)119.4 %

736,1 %Výbornévs 2023

Kľúčové insighty

Pokles tržieb

Tržby medziročne klesli o 27 %.

Stabilná finančná pozícia

Firma je financovaná najmä vlastným imaním a má nízku zadlženosť.

Skóre 41/100

Skóre znižuje hlavne vysoká zadlženosť.

Súhrn

Firma dosahuje malé tržby (12 tis. €), je zisková a vlastné imanie tvorí len malú časť majetku.

Riziko financovanianízka kapitálová primeranosť 3 %

Vysoká zadlženosťcudzie zdroje tvoria 97 % aktív

Pokles tržiebtržby -27 % medziročne

Tržby

12 tis. €

−27,3 %vs. 2023

Pokles tržieb

Čistý zisk

2 tis. €

+44×vs. 2023

Zlepšenie ziskovosti

Aktíva

64 tis. €

+23,0 %vs. 2023

Mierny rast

Vlastné imanie

2 tis. €

+614,3 %vs. 2023

Rastie medziročne

Vývoj tržieb a zisku (5 rokov)

Tržby Čistý zisk

Finančné zdravie

Slabá

Skóre znižuje hlavne vysoká zadlženosť.

Kľúčové ukazovatele (2024)Zobraziť všetky ukazovatele →

EBITDA marža17,9 %
ROA (návratnosť aktív)3,4 %
ROE (návratnosť vlastného imania)119,4 %
Zadlženosť97 %
Kapitálová primeranosť2,8 %

Finančné zdravie

Firma dosahuje malé tržby (12 tis. €), je zisková a vlastné imanie tvorí len malú časť majetku.

41/ 100Slabá

Ziskovosť20 / 20

Akademická bázaDuPont identity (Brown 1914) + Altman X3 inspiration (Altman 1968).

FormulaBody z Net Margin = NI / Revenue × 100; bonus za zlepšenie YoY.

Prahy

> 15 % marža → 20 b.
10–15 % → 17 b.
5–10 % → 13 b.
2–5 % → 9 b.
0–2 % → 6 b.
< 0 % → 0–4 b. (úľava ak sa zlepšuje)

Vstupné hodnoty

netMargin: 17.92
netIncome: 2 150
revenue: 12 000
prevNetIncome: -50.00

Kapitál1 / 20

Akademická bázaAltman X4-inspired (Book Equity / Total Liabilities), Altman 1968.

FormulaBody z Equity Ratio = Equity / TA × 100.

Prahy

> 50 % → 20 b. (silný kapitál)
35–50 % → 16 b.
20–35 % → 12 b.
10–20 % → 7 b.
3–10 % → 3 b.
< 3 % → 1 b.
< 0 → 0 b. (záporné imanie)

Vstupné hodnoty

equityRatio: 2.81
equity: 1 800
assets: 64 150

Zadlženosť1 / 20

Akademická bázaStandard banking debt ratio, Basel III intuícia.

FormulaBody z Debt Ratio = (TA − Equity) / TA × 100.

Prahy

< 30 % → 20 b. (nízka páka)
30–50 % → 16 b.
50–65 % → 12 b.
65–80 % → 7 b.
80–92 % → 3 b.
> 92 % → 1 b.

Vstupné hodnoty

debtRatio: 97.19
equity: 1 800
assets: 64 150

Rast2 / 20

Akademická bázaPiotroski F-Score directional momentum (Piotroski 2000), criteria 1, 3.

FormulaBody z Revenue CAGR (3+ rokov) alebo YoY fallback.

Prahy

CAGR > 15 % → 20 b.
7–15 % → 17 b.
2–7 % → 13 b.
−3 až 2 % → 10 b.
−10 až −3 % → 6 b.
< −10 % → 2 b.

Vstupné hodnoty

revenueCAGR: -40.28
revenueYoY: -27.27
validHistoryYears: 3.00

Efektivita17 / 20

Akademická bázaDuPont Asset Turnover (Brown 1914) + Altman X5 (EBITDA/Revenue proxy).

FormulaBody z EBITDA Margin = EBITDA / Revenue × 100; fallback z Net Margin × 1.3.

Prahy

EBITDA marža > 20 % → 20 b.
12–20 % → 17 b.
6–12 % → 12 b.
2–6 % → 7 b.
0–2 % → 4 b.
< 0 % → 1 b.

Vstupné hodnoty

ebitdaMargin: 17.92
netMargin: 17.92
ebitda: 2 150
revenue: 12 000

Altman Z''-Score0.36Distress zóna

Predikcia bankrotu (modifikovaný pre service / private)

X1 — Pracovný kapitál / Aktíva	váha	príspevok	—
X1 — Pracovný kapitál / Aktíva	6.56	0.06	aproximované
X2 — Nerozdelený zisk / Aktíva	3.26	0.08	aproximované
X3 — EBIT / Aktíva	6.72	0.19	aproximované
X4 — Vlastné imanie / Záväzky	1.05	0.03	presné

Altman, E. I. (1995). Corporate Financial Distress Diagnosis. Z'' modifikovaný pre service / private / EM firmy. Thresholds: < 1.1 distress · 1.1–2.6 grey · > 2.6 safe.

Piotroski F-Score5 / 6silná

Fundamentálne momentum (modifikované 6/9)

ROA pozitívnaROA = 3.35 %
splnené
ΔROA — ziskovosť rastieAktuálne ROA 3.35 % vs. predchádzajúce -0.10 %.
splnené
Zadlženosť klesáZadlženosť 97.19 % vs. predchádzajúce 100.67 %.
splnené
Obrat aktív rastieObrat aktív 0.19× vs. predchádzajúce 0.32×.
nesplnené
Marža rastie (proxy: čistá marža)Aktuálna marža 17.92 % vs. predchádzajúca -0.30 %.
splnené
Kapitálová primeranosť rastieAktuálna 2.81 % vs. predchádzajúca -0.67 %.
splnené

Nezahrnuté pôvodné kritériá:

#2 CFO > 0 — chýba výkaz peňažných tokov
#4 CFO > NI (manipulation check) — chýba výkaz peňažných tokov
#6 ΔCurrent Ratio > 0 — chýba rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé

Piotroski, J. D. (2000). Value Investing: The Use of Historical Financial Statement Information to Separate Winners from Losers. Modified verzia (6/9) — chýbajú kritériá závislé od cash flow výkazu a current/non-current splitu.

Upozornenia k dátam

ROE 119 % je matematický artefakt nízkeho vlastného imania (1800 €) — nereprezentatívne.
Mikrofirma (tržby 12000 €) — pomerové ukazovatele citlivé na fixné náklady, porovnateľnosť s odvetvím limitovaná.
X1 (Working Capital / Total Assets) je aproximované ako 0.3 × Equity Ratio. RÚZ neposkytuje rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé.
X2 (Retained Earnings / Total Assets) je aproximované kumulatívnym čistým ziskom za 5 rokov / Total Assets. RÚZ neposkytuje rozpis vlastného imania na základné a nerozdelený zisk.
X3 (EBIT / Total Assets) je aproximované ako EBITDA × 0.85 / TA. RÚZ neposkytuje samostatnú hodnotu odpisov.

Čo hovoria dáta

Riziko
Tržby medziročne klesli o 27 %. Výrazný pokles si vyžaduje pozornosť — môže ísť o stratu kľúčového trhu.
Pozitívne
Čistá marža 17.9 % — vysoko nadpriemerná ziskovosť. Každé euro tržieb prináša 0.18 € čistého zisku.
Upozornenie
Kapitálová primeranosť len 3 % — firma je výrazne financovaná z cudzích zdrojov. Vysoká finančná páka zvyšuje riziko.
Upozornenie
Extrémne výkyvy v medziročnom vývoji (max 614 %). Pravdepodobne ide o jednorazovú udalosť alebo nízku bázu — nie je to trend.

Finančný prehľad (2024)

Položka	2024	2023	Zmena
Tržby	12 tis. €	17 tis. €	−27,3 %
EBITDA	2 tis. €	-50 €	+44×
Prevádzkový výsledok (EBIT)	2 tis. €	-45 €	+44×
Čistý zisk	2 tis. €	-50 €	+44×
Aktíva	64 tis. €	52 tis. €	+23,0 %
Vlastné imanie	2 tis. €	-350 €	+614,3 %

Zobraziť výkaz ziskov a strát a súvahu →

Základné informácie

Právna forma: spoločnosť s ručením obmedzeným
Dátum vzniku: 25. 11. 2020
Sídlo: Brezová 720/14, 90042, Dunajská Lužná
Štatutárny orgán: 2 2 osoby (po prihlásení)

Vzťahy a prepojenia

2 2 osobyv štatutárnych orgánoch

graf prepojenícez ľudí 2°/3°

Zobraziť všetky vzťahy →

Najnovšie udalosti

25. 11. 2020Založenie spoločnosti
31. 12. 2024Zverejnená účtovná závierka za rok 2024
31. 12. 2023Zverejnená účtovná závierka za rok 2023

Zobraziť všetky udalosti →

Finančné ukazovatele

2024

EBITDA maržaEBITDA / výnosy

17.9 %Výborné

Čistá maržačistý zisk / výnosy

17.9 %Výborné

ROAčistý zisk / aktíva

3.4 %Dobré

ROEčistý zisk / vlastné imanie

119.4 %Výborné

Zadlženosťcudzie zdroje / aktíva

97.2 %Vysoká

Kapitálová primeranosťvlastné imanie / aktíva

2.8 %Slabé

Tržby a zisk · 5 rokov

Aktíva a vlastné imanie

Štruktúra financovania

2024 · podiel vlastných a cudzích zdrojov

Vlastné imanie2.8%
Cudzie zdroje97.2%

Aktíva spolu64 tis. €

Vlastné imanie2 tis. €

Cudzie zdroje62 tis. €

Finančná páka34.64×

Výkazy podľa rokov

RÚZ · 5 výkazov

Rok	Typ	Výnosy	Aktíva	Vlastné imanie	EBITDA	Čistý zisk	Mena
2024aktuálny	Riadna	12 tis. €	64 tis. €	2 tis. €	2 tis. €	2 tis. €	EUR
2023	Riadna	17 tis. €	52 tis. €	-350 €	-50 €	-50 €	EUR
2022	Riadna	—	36 tis. €	-300 €	—	0 €	EUR
2021	Riadna	34 tis. €	36 tis. €	-300 €	-300 €	-300 €	EUR
2020	Riadna	—	6 tis. €	5 tis. €	-199 €	-199 €	EUR

AZZURO, s. r. o.

Kľúčové insighty

Pokles tržieb

Stabilná finančná pozícia

Skóre 41/100

Finančné zdravie

Finančné ukazovatele

Štruktúra financovania

Výkazy podľa rokov

História a zmeny

Účtovné závierky

Predmet podnikania

Zdroje a traceabilita