FXD TUNING s. r. o.

aktívna

Cintorínska 1311/7, 90029, Nová Dedinka

podľa §4, registrácia od 15. 11. 2023spoločnosť s ručením obmedzenýmPlatca DPH

Tržby (2024)36 tis. €

279,3 %vs 2023

Zisk (2024)-208 €

90,2 %vs 2023

Vlastné imanie (2024)1 tis. €

15,1 %vs 2023

Zadlženosť (2024)95 %

0,1 %Vysokávs 2023

ROE (2024)-17.8 %

88,5 %Stratavs 2023

Kľúčové insighty

Rast tržieb

Tržby medziročne narástli o 279 %.

Stabilná finančná pozícia

Firma je financovaná najmä vlastným imaním a má nízku zadlženosť.

Skóre 35/100

Skóre je nízke najmä v dôsledku slabej ziskovosti a nedostatočnej kapitálovej primeranosti.

Súhrn

Firma dosahuje malé tržby (36 tis. €), je dlhodobo stratová a zadlženosť je vysoká.

Stratováfirma má negatívny čistý zisk

Vysoká zadlženosťcudzie zdroje tvoria 95 % aktív

Silný rasttržby +279 % medziročne

Tržby

36 tis. €

+279,3 %vs. 2023

Trvalý rast

Čistý zisk

-208 €

+90,2 %vs. 2023

Strata pretrváva

Aktíva

23 tis. €

−16,9 %vs. 2023

Pokles aktív

Vlastné imanie

1 tis. €

−15,1 %vs. 2023

Klesá medziročne

Vývoj tržieb a zisku (5 rokov)

Tržby Čistý zisk

Finančné zdravie

Slabá

Skóre je nízke najmä v dôsledku slabej ziskovosti a nedostatočnej kapitálovej primeranosti.

Kľúčové ukazovatele (2024)Zobraziť všetky ukazovatele →

EBITDA marža8,0 %
ROA (návratnosť aktív)-0,9 %
ROE (návratnosť vlastného imania)-17,8 %
Zadlženosť95 %
Kapitálová primeranosť5,1 %

Finančné zdravie

Firma dosahuje malé tržby (36 tis. €), je dlhodobo stratová a zadlženosť je vysoká.

35/ 100Slabá

Ziskovosť4 / 20

Akademická bázaDuPont identity (Brown 1914) + Altman X3 inspiration (Altman 1968).

FormulaBody z Net Margin = NI / Revenue × 100; bonus za zlepšenie YoY.

Prahy

> 15 % marža → 20 b.
10–15 % → 17 b.
5–10 % → 13 b.
2–5 % → 9 b.
0–2 % → 6 b.
< 0 % → 0–4 b. (úľava ak sa zlepšuje)

Vstupné hodnoty

netMargin: -0.585
netIncome: -208.00
revenue: 35 556
prevNetIncome: -2 129

Kapitál3 / 20

Akademická bázaAltman X4-inspired (Book Equity / Total Liabilities), Altman 1968.

FormulaBody z Equity Ratio = Equity / TA × 100.

Prahy

> 50 % → 20 b. (silný kapitál)
35–50 % → 16 b.
20–35 % → 12 b.
10–20 % → 7 b.
3–10 % → 3 b.
< 3 % → 1 b.
< 0 → 0 b. (záporné imanie)

Vstupné hodnoty

equityRatio: 5.09
equity: 1 171
assets: 23 003

Zadlženosť1 / 20

Akademická bázaStandard banking debt ratio, Basel III intuícia.

FormulaBody z Debt Ratio = (TA − Equity) / TA × 100.

Prahy

< 30 % → 20 b. (nízka páka)
30–50 % → 16 b.
50–65 % → 12 b.
65–80 % → 7 b.
80–92 % → 3 b.
> 92 % → 1 b.

Vstupné hodnoty

debtRatio: 94.91
equity: 1 171
assets: 23 003

Rast20 / 20

Akademická bázaPiotroski F-Score directional momentum (Piotroski 2000), criteria 1, 3.

FormulaBody z Revenue CAGR (3+ rokov) alebo YoY fallback.

Prahy

CAGR > 15 % → 20 b.
7–15 % → 17 b.
2–7 % → 13 b.
−3 až 2 % → 10 b.
−10 až −3 % → 6 b.
< −10 % → 2 b.

Vstupné hodnoty

revenueCAGR: 277.13
revenueYoY: 279.30
validHistoryYears: 3.00

Efektivita12 / 20

Akademická bázaDuPont Asset Turnover (Brown 1914) + Altman X5 (EBITDA/Revenue proxy).

FormulaBody z EBITDA Margin = EBITDA / Revenue × 100; fallback z Net Margin × 1.3.

Prahy

EBITDA marža > 20 % → 20 b.
12–20 % → 17 b.
6–12 % → 12 b.
2–6 % → 7 b.
0–2 % → 4 b.
< 0 % → 1 b.

Vstupné hodnoty

ebitdaMargin: 7.98
netMargin: -0.585
ebitda: 2 836
revenue: 35 556

Altman Z''-Score0.32Distress zóna

Predikcia bankrotu (modifikovaný pre service / private)

X1 — Pracovný kapitál / Aktíva	váha	príspevok	—
X1 — Pracovný kapitál / Aktíva	6.56	0.10	aproximované
X2 — Nerozdelený zisk / Aktíva	3.26	-0.54	aproximované
X3 — EBIT / Aktíva	6.72	0.70	aproximované
X4 — Vlastné imanie / Záväzky	1.05	0.06	presné

Altman, E. I. (1995). Corporate Financial Distress Diagnosis. Z'' modifikovaný pre service / private / EM firmy. Thresholds: < 1.1 distress · 1.1–2.6 grey · > 2.6 safe.

Piotroski F-Score5 / 6silná

Fundamentálne momentum (modifikované 6/9)

ROA pozitívnaROA = -0.90 %
nesplnené
ΔROA — ziskovosť rastieAktuálne ROA -0.90 % vs. predchádzajúce -7.69 %.
splnené
Zadlženosť klesáZadlženosť 94.91 % vs. predchádzajúce 95.02 %.
splnené
Obrat aktív rastieObrat aktív 1.55× vs. predchádzajúce 0.34×.
splnené
Marža rastie (proxy: čistá marža)Aktuálna marža -0.58 % vs. predchádzajúca -22.71 %.
splnené
Kapitálová primeranosť rastieAktuálna 5.09 % vs. predchádzajúca 4.98 %.
splnené

Nezahrnuté pôvodné kritériá:

#2 CFO > 0 — chýba výkaz peňažných tokov
#4 CFO > NI (manipulation check) — chýba výkaz peňažných tokov
#6 ΔCurrent Ratio > 0 — chýba rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé

Piotroski, J. D. (2000). Value Investing: The Use of Historical Financial Statement Information to Separate Winners from Losers. Modified verzia (6/9) — chýbajú kritériá závislé od cash flow výkazu a current/non-current splitu.

Upozornenia k dátam

Mikrofirma (tržby 35556 €) — pomerové ukazovatele citlivé na fixné náklady, porovnateľnosť s odvetvím limitovaná.
Tržby +279 % — pravdepodobne low-base alebo jednorazová udalosť, nie trvalý trend.
X1 (Working Capital / Total Assets) je aproximované ako 0.3 × Equity Ratio. RÚZ neposkytuje rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé.
X2 (Retained Earnings / Total Assets) je aproximované kumulatívnym čistým ziskom za 5 rokov / Total Assets. RÚZ neposkytuje rozpis vlastného imania na základné a nerozdelený zisk.
X3 (EBIT / Total Assets) je aproximované ako EBITDA × 0.85 / TA. RÚZ neposkytuje samostatnú hodnotu odpisov.

Čo hovoria dáta

Pozitívne
Tržby medziročne vzrástli o 279 % na 36 tis. €. Silný rast naznačuje expandujúci trh alebo úspešnú akvizíciu zákazníkov.
Riziko
Firma je v strate (čistá marža -0.6 %). Náklady prevyšujú tržby — situácia si vyžaduje reštrukturalizáciu.
Upozornenie
Kapitálová primeranosť len 5 % — firma je výrazne financovaná z cudzích zdrojov. Vysoká finančná páka zvyšuje riziko.
Info
Firma je v počiatočnej fáze rastu (predchádzajúce tržby 9374 €). Trend bude reprezentatívny po ďalšom roku.

Finančný prehľad (2024)

Položka	2024	2023	Zmena
Tržby	36 tis. €	9 tis. €	+279,3 %
EBITDA	3 tis. €	-1 tis. €	+378,0 %
Prevádzkový výsledok (EBIT)	3 tis. €	-918 €	+378,0 %
Čistý zisk	-208 €	-2 tis. €	+90,2 %
Aktíva	23 tis. €	28 tis. €	−16,9 %
Vlastné imanie	1 tis. €	1 tis. €	−15,1 %

Zobraziť výkaz ziskov a strát a súvahu →

Základné informácie

Právna forma: spoločnosť s ručením obmedzeným
Dátum vzniku: 16. 12. 2020
Sídlo: Cintorínska 1311/7, 90029, Nová Dedinka
Štatutárny orgán: 2 2 osoby (po prihlásení)

Vzťahy a prepojenia

2 2 osobyv štatutárnych orgánoch

graf prepojenícez ľudí 2°/3°

Zobraziť všetky vzťahy →

Najnovšie udalosti

16. 12. 2020Založenie spoločnosti
31. 12. 2024Zverejnená účtovná závierka za rok 2024
31. 12. 2024Najvyšší zaznamenaný obrat

Zobraziť všetky udalosti →

Finančné ukazovatele

2024

EBITDA maržaEBITDA / výnosy

8.0 %Dobré

Čistá maržačistý zisk / výnosy

-0.6 %Strata

ROAčistý zisk / aktíva

-0.9 %Slabé

ROEčistý zisk / vlastné imanie

-17.8 %Slabé

Zadlženosťcudzie zdroje / aktíva

94.9 %Vysoká

Kapitálová primeranosťvlastné imanie / aktíva

5.1 %Slabé

Tržby a zisk · 5 rokov

Aktíva a vlastné imanie

Štruktúra financovania

2024 · podiel vlastných a cudzích zdrojov

Vlastné imanie5.1%
Cudzie zdroje94.9%

Aktíva spolu23 tis. €

Vlastné imanie1 tis. €

Cudzie zdroje22 tis. €

Finančná páka18.64×

Výkazy podľa rokov

RÚZ · 5 výkazov

Rok	Typ	Výnosy	Aktíva	Vlastné imanie	EBITDA	Čistý zisk	Mena
2024aktuálny	Riadna	36 tis. €	23 tis. €	1 tis. €	3 tis. €	-208 €	EUR
2023	Riadna	9 tis. €	28 tis. €	1 tis. €	-1 tis. €	-2 tis. €	EUR
2022	Riadna	3 tis. €	4 tis. €	4 tis. €	-649 €	-663 €	EUR
2021	Riadna	—	4 tis. €	4 tis. €	-475 €	-480 €	EUR
2020	Riadna	—	5 tis. €	5 tis. €	-350 €	-350 €	EUR

FXD TUNING s. r. o.

Kľúčové insighty

Rast tržieb

Stabilná finančná pozícia

Skóre 35/100

Finančné zdravie

Finančné ukazovatele

Štruktúra financovania

Výkazy podľa rokov

História a zmeny

Účtovné závierky

Predmet podnikania

Zdroje a traceabilita