KOVJUR s. r. o.

aktívna

Čierne 1055, 02313, Čierne

podľa §4, registrácia od 1. 3. 2021spoločnosť s ručením obmedzenýmPlatca DPH

Tržby (2024)600 tis. €

26,4 %vs 2023

Zisk (2024)63 tis. €

20,8 %vs 2023

Vlastné imanie (2024)267 tis. €

31,0 %vs 2023

Zadlženosť (2024)35 %

12,8 %Nízkavs 2023

ROE (2024)23.7 %

39,6 %Výbornévs 2023

Kľúčové insighty

Pokles tržieb

Tržby medziročne klesli o 26 %.

Stabilná finančná pozícia

Firma je financovaná najmä vlastným imaním a má nízku zadlženosť.

Skóre 90/100

Firma vykazuje zdravé finančné ukazovatele naprieč ziskovosťou, kapitálom aj rastom.

Súhrn

Firma dosahuje tržby (600 tis. €), je zisková.

Pokles tržiebtržby -26 % medziročne

Ziskováčistá marža 11 %

Silný kapitálvlastné imanie tvorí 65 % aktív

Tržby

600 tis. €

−26,4 %vs. 2023

Pokles tržieb

Čistý zisk

63 tis. €

−20,8 %vs. 2023

Zhoršenie výsledku

Aktíva

412 tis. €

+20,6 %vs. 2023

Mierny rast

Vlastné imanie

267 tis. €

+31,0 %vs. 2023

Rastie medziročne

Vývoj tržieb a zisku (5 rokov)

Tržby Čistý zisk

Finančné zdravie

Vynikajúca

Firma vykazuje zdravé finančné ukazovatele naprieč ziskovosťou, kapitálom aj rastom.

Kľúčové ukazovatele (2024)Zobraziť všetky ukazovatele →

EBITDA marža13,7 %
ROA (návratnosť aktív)15,3 %
ROE (návratnosť vlastného imania)23,7 %
Zadlženosť35 %
Kapitálová primeranosť64,8 %

Finančné zdravie

Firma dosahuje tržby (600 tis. €), je zisková.

90/ 100Vynikajúca

Ziskovosť17 / 20

Akademická bázaDuPont identity (Brown 1914) + Altman X3 inspiration (Altman 1968).

FormulaBody z Net Margin = NI / Revenue × 100; bonus za zlepšenie YoY.

Prahy

> 15 % marža → 20 b.
10–15 % → 17 b.
5–10 % → 13 b.
2–5 % → 9 b.
0–2 % → 6 b.
< 0 % → 0–4 b. (úľava ak sa zlepšuje)

Vstupné hodnoty

netMargin: 10.55
netIncome: 63 239
revenue: 599 579
prevNetIncome: 79 873

Kapitál20 / 20

Akademická bázaAltman X4-inspired (Book Equity / Total Liabilities), Altman 1968.

FormulaBody z Equity Ratio = Equity / TA × 100.

Prahy

> 50 % → 20 b. (silný kapitál)
35–50 % → 16 b.
20–35 % → 12 b.
10–20 % → 7 b.
3–10 % → 3 b.
< 3 % → 1 b.
< 0 → 0 b. (záporné imanie)

Vstupné hodnoty

equityRatio: 64.80
equity: 267 180
assets: 412 333

Zadlženosť16 / 20

Akademická bázaStandard banking debt ratio, Basel III intuícia.

FormulaBody z Debt Ratio = (TA − Equity) / TA × 100.

Prahy

< 30 % → 20 b. (nízka páka)
30–50 % → 16 b.
50–65 % → 12 b.
65–80 % → 7 b.
80–92 % → 3 b.
> 92 % → 1 b.

Vstupné hodnoty

debtRatio: 35.20
equity: 267 180
assets: 412 333

Rast20 / 20

Akademická bázaPiotroski F-Score directional momentum (Piotroski 2000), criteria 1, 3.

FormulaBody z Revenue CAGR (3+ rokov) alebo YoY fallback.

Prahy

CAGR > 15 % → 20 b.
7–15 % → 17 b.
2–7 % → 13 b.
−3 až 2 % → 10 b.
−10 až −3 % → 6 b.
< −10 % → 2 b.

Vstupné hodnoty

revenueCAGR: 22.22
revenueYoY: -26.42
validHistoryYears: 4.00

Efektivita17 / 20

Akademická bázaDuPont Asset Turnover (Brown 1914) + Altman X5 (EBITDA/Revenue proxy).

FormulaBody z EBITDA Margin = EBITDA / Revenue × 100; fallback z Net Margin × 1.3.

Prahy

EBITDA marža > 20 % → 20 b.
12–20 % → 17 b.
6–12 % → 12 b.
2–6 % → 7 b.
0–2 % → 4 b.
< 0 % → 1 b.

Vstupné hodnoty

ebitdaMargin: 13.69
netMargin: 10.55
ebitda: 82 102
revenue: 599 579

Altman Z''-Score6.42Bezpečné pásmo

Predikcia bankrotu (modifikovaný pre service / private)

X1 — Pracovný kapitál / Aktíva	váha	príspevok	—
X1 — Pracovný kapitál / Aktíva	6.56	1.28	aproximované
X2 — Nerozdelený zisk / Aktíva	3.26	2.07	aproximované
X3 — EBIT / Aktíva	6.72	1.14	aproximované
X4 — Vlastné imanie / Záväzky	1.05	1.93	presné

Altman, E. I. (1995). Corporate Financial Distress Diagnosis. Z'' modifikovaný pre service / private / EM firmy. Thresholds: < 1.1 distress · 1.1–2.6 grey · > 2.6 safe.

Piotroski F-Score4 / 6stabilná

Fundamentálne momentum (modifikované 6/9)

ROA pozitívnaROA = 15.34 %
splnené
ΔROA — ziskovosť rastieAktuálne ROA 15.34 % vs. predchádzajúce 23.36 %.
nesplnené
Zadlženosť klesáZadlženosť 35.20 % vs. predchádzajúce 40.35 %.
splnené
Obrat aktív rastieObrat aktív 1.45× vs. predchádzajúce 2.38×.
nesplnené
Marža rastie (proxy: čistá marža)Aktuálna marža 10.55 % vs. predchádzajúca 9.80 %.
splnené
Kapitálová primeranosť rastieAktuálna 64.80 % vs. predchádzajúca 59.65 %.
splnené

Nezahrnuté pôvodné kritériá:

#2 CFO > 0 — chýba výkaz peňažných tokov
#4 CFO > NI (manipulation check) — chýba výkaz peňažných tokov
#6 ΔCurrent Ratio > 0 — chýba rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé

Piotroski, J. D. (2000). Value Investing: The Use of Historical Financial Statement Information to Separate Winners from Losers. Modified verzia (6/9) — chýbajú kritériá závislé od cash flow výkazu a current/non-current splitu.

Upozornenia k dátam

X1 (Working Capital / Total Assets) je aproximované ako 0.3 × Equity Ratio. RÚZ neposkytuje rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé.
X2 (Retained Earnings / Total Assets) je aproximované kumulatívnym čistým ziskom za 5 rokov / Total Assets. RÚZ neposkytuje rozpis vlastného imania na základné a nerozdelený zisk.
X3 (EBIT / Total Assets) je aproximované ako EBITDA × 0.85 / TA. RÚZ neposkytuje samostatnú hodnotu odpisov.

Čo hovoria dáta

Riziko
Tržby medziročne klesli o 26 %. Výrazný pokles si vyžaduje pozornosť — môže ísť o stratu kľúčového trhu.
Pozitívne
Čistá marža 10.5 % — zdravá ziskovosť typická pre stabilné odvetvia.
Pozitívne
Kapitálová primeranosť 65 % — firma je financovaná prevažne z vlastných zdrojov, nízke riziko predlženia.
Pozitívne
ROA 15.3 % — firma efektívne využíva svoj majetok na generovanie zisku.

Finančný prehľad (2024)

Položka	2024	2023	Zmena
Tržby	600 tis. €	815 tis. €	−26,4 %
EBITDA	82 tis. €	101 tis. €	−19,0 %
Prevádzkový výsledok (EBIT)	74 tis. €	91 tis. €	−19,0 %
Čistý zisk	63 tis. €	80 tis. €	−20,8 %
Aktíva	412 tis. €	342 tis. €	+20,6 %
Vlastné imanie	267 tis. €	204 tis. €	+31,0 %

Zobraziť výkaz ziskov a strát a súvahu →

Základné informácie

Právna forma: spoločnosť s ručením obmedzeným
Dátum vzniku: 31. 12. 2020
Sídlo: Čierne 1055, 02313, Čierne
Štatutárny orgán: 2 2 osoby (po prihlásení)

Vzťahy a prepojenia

2 2 osobyv štatutárnych orgánoch

graf prepojenícez ľudí 2°/3°

Zobraziť všetky vzťahy →

Najnovšie udalosti

31. 12. 2020Založenie spoločnosti
31. 12. 2024Zverejnená účtovná závierka za rok 2024
31. 12. 2023Zverejnená účtovná závierka za rok 2023

Zobraziť všetky udalosti →

Finančné ukazovatele

2024

EBITDA maržaEBITDA / výnosy

13.7 %Výborné

Čistá maržačistý zisk / výnosy

10.5 %Výborné

ROAčistý zisk / aktíva

15.3 %Výborné

ROEčistý zisk / vlastné imanie

23.7 %Výborné

Zadlženosťcudzie zdroje / aktíva

35.2 %Nízka

Kapitálová primeranosťvlastné imanie / aktíva

64.8 %Výborné

Tržby a zisk · 5 rokov

Aktíva a vlastné imanie

Štruktúra financovania

2024 · podiel vlastných a cudzích zdrojov

Vlastné imanie64.8%
Cudzie zdroje35.2%

Aktíva spolu412 tis. €

Vlastné imanie267 tis. €

Cudzie zdroje145 tis. €

Finančná páka0.54×

Výkazy podľa rokov

RÚZ · 5 výkazov

Rok	Typ	Výnosy	Aktíva	Vlastné imanie	EBITDA	Čistý zisk	Mena
2024aktuálny	Riadna	600 tis. €	412 tis. €	267 tis. €	82 tis. €	63 tis. €	EUR
2023	Riadna	815 tis. €	342 tis. €	204 tis. €	101 tis. €	80 tis. €	EUR
2022	Riadna	543 tis. €	341 tis. €	124 tis. €	73 tis. €	58 tis. €	EUR
2021	Riadna	328 tis. €	243 tis. €	67 tis. €	78 tis. €	62 tis. €	EUR
2020	Riadna	—	5 tis. €	5 tis. €	—	—	EUR

KOVJUR s. r. o.

Kľúčové insighty

Pokles tržieb

Stabilná finančná pozícia

Skóre 90/100

Finančné zdravie

Finančné ukazovatele

Štruktúra financovania

Výkazy podľa rokov

História a zmeny

Účtovné závierky

Predmet podnikania

Zdroje a traceabilita