Destination Hotels s. r. o.

aktívna

J.Jesenia 146/7, 96271, Dudince

podľa §4, registrácia od 11. 11. 2021spoločnosť s ručením obmedzenýmPlatca DPH

Tržby (2024)848 tis. €

44,1 %vs 2023

Zisk (2024)14 tis. €

5,4 %vs 2023

Vlastné imanie (2024)38 tis. €

58,5 %vs 2023

Zadlženosť (2024)83 %

10,6 %Vysokávs 2023

ROE (2024)36.9 %

40,3 %Výbornévs 2023

Kľúčové insighty

Pokles tržieb

Tržby medziročne klesli o 44 %.

Stabilná finančná pozícia

Firma je financovaná najmä vlastným imaním a má nízku zadlženosť.

Skóre 35/100

Skóre je nízke najmä v dôsledku slabej ziskovosti a nedostatočnej kapitálovej primeranosti.

Súhrn

Firma dosahuje tržby (848 tis. €), zadlženosť je vysoká.

Pokles tržiebtržby -44 % medziročne

Zvýšená zadlženosťcudzie zdroje tvoria 83 % aktív

Tržby

848 tis. €

−44,1 %vs. 2023

Pokles tržieb

Čistý zisk

14 tis. €

−5,4 %vs. 2023

Zhoršenie výsledku

Aktíva

217 tis. €

−30,5 %vs. 2023

Pokles aktív

Vlastné imanie

38 tis. €

+58,5 %vs. 2023

Rastie medziročne

Vývoj tržieb a zisku (5 rokov)

Tržby Čistý zisk

Finančné zdravie

Slabá

Skóre je nízke najmä v dôsledku slabej ziskovosti a nedostatočnej kapitálovej primeranosti.

Kľúčové ukazovatele (2024)Zobraziť všetky ukazovatele →

EBITDA marža2,4 %
ROA (návratnosť aktív)6,5 %
ROE (návratnosť vlastného imania)36,9 %
Zadlženosť83 %
Kapitálová primeranosť17,5 %

Finančné zdravie

Firma dosahuje tržby (848 tis. €), zadlženosť je vysoká.

35/ 100Slabá

Ziskovosť6 / 20

Akademická bázaDuPont identity (Brown 1914) + Altman X3 inspiration (Altman 1968).

FormulaBody z Net Margin = NI / Revenue × 100; bonus za zlepšenie YoY.

Prahy

> 15 % marža → 20 b.
10–15 % → 17 b.
5–10 % → 13 b.
2–5 % → 9 b.
0–2 % → 6 b.
< 0 % → 0–4 b. (úľava ak sa zlepšuje)

Vstupné hodnoty

netMargin: 1.65
netIncome: 13 979
revenue: 848 059
prevNetIncome: 14 784

Kapitál7 / 20

Akademická bázaAltman X4-inspired (Book Equity / Total Liabilities), Altman 1968.

FormulaBody z Equity Ratio = Equity / TA × 100.

Prahy

> 50 % → 20 b. (silný kapitál)
35–50 % → 16 b.
20–35 % → 12 b.
10–20 % → 7 b.
3–10 % → 3 b.
< 3 % → 1 b.
< 0 → 0 b. (záporné imanie)

Vstupné hodnoty

equityRatio: 17.49
equity: 37 875
assets: 216 509

Zadlženosť3 / 20

Akademická bázaStandard banking debt ratio, Basel III intuícia.

FormulaBody z Debt Ratio = (TA − Equity) / TA × 100.

Prahy

< 30 % → 20 b. (nízka páka)
30–50 % → 16 b.
50–65 % → 12 b.
65–80 % → 7 b.
80–92 % → 3 b.
> 92 % → 1 b.

Vstupné hodnoty

debtRatio: 82.51
equity: 37 875
assets: 216 509

Rast20 / 20

Akademická bázaPiotroski F-Score directional momentum (Piotroski 2000), criteria 1, 3.

FormulaBody z Revenue CAGR (3+ rokov) alebo YoY fallback.

Prahy

CAGR > 15 % → 20 b.
7–15 % → 17 b.
2–7 % → 13 b.
−3 až 2 % → 10 b.
−10 až −3 % → 6 b.
< −10 % → 2 b.

Vstupné hodnoty

revenueCAGR: 96.11
revenueYoY: -44.14
validHistoryYears: 3.00

Efektivita7 / 20

Akademická bázaDuPont Asset Turnover (Brown 1914) + Altman X5 (EBITDA/Revenue proxy).

FormulaBody z EBITDA Margin = EBITDA / Revenue × 100; fallback z Net Margin × 1.3.

Prahy

EBITDA marža > 20 % → 20 b.
12–20 % → 17 b.
6–12 % → 12 b.
2–6 % → 7 b.
0–2 % → 4 b.
< 0 % → 1 b.

Vstupné hodnoty

ebitdaMargin: 2.39
netMargin: 1.65
ebitda: 20 274
revenue: 848 059

Altman Z''-Score1.60Šedá zóna

Predikcia bankrotu (modifikovaný pre service / private)

X1 — Pracovný kapitál / Aktíva	váha	príspevok	—
X1 — Pracovný kapitál / Aktíva	6.56	0.34	aproximované
X2 — Nerozdelený zisk / Aktíva	3.26	0.49	aproximované
X3 — EBIT / Aktíva	6.72	0.53	aproximované
X4 — Vlastné imanie / Záväzky	1.05	0.22	presné

Altman, E. I. (1995). Corporate Financial Distress Diagnosis. Z'' modifikovaný pre service / private / EM firmy. Thresholds: < 1.1 distress · 1.1–2.6 grey · > 2.6 safe.

Piotroski F-Score5 / 6silná

Fundamentálne momentum (modifikované 6/9)

ROA pozitívnaROA = 6.46 %
splnené
ΔROA — ziskovosť rastieAktuálne ROA 6.46 % vs. predchádzajúce 4.75 %.
splnené
Zadlženosť klesáZadlženosť 82.51 % vs. predchádzajúce 92.33 %.
splnené
Obrat aktív rastieObrat aktív 3.92× vs. predchádzajúce 4.87×.
nesplnené
Marža rastie (proxy: čistá marža)Aktuálna marža 1.65 % vs. predchádzajúca 0.97 %.
splnené
Kapitálová primeranosť rastieAktuálna 17.49 % vs. predchádzajúca 7.67 %.
splnené

Nezahrnuté pôvodné kritériá:

#2 CFO > 0 — chýba výkaz peňažných tokov
#4 CFO > NI (manipulation check) — chýba výkaz peňažných tokov
#6 ΔCurrent Ratio > 0 — chýba rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé

Piotroski, J. D. (2000). Value Investing: The Use of Historical Financial Statement Information to Separate Winners from Losers. Modified verzia (6/9) — chýbajú kritériá závislé od cash flow výkazu a current/non-current splitu.

Upozornenia k dátam

Aktíva medziročne klesli o 31 % — zmenšovanie biznisu, skóre znížené o sankciu.
X1 (Working Capital / Total Assets) je aproximované ako 0.3 × Equity Ratio. RÚZ neposkytuje rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé.
X2 (Retained Earnings / Total Assets) je aproximované kumulatívnym čistým ziskom za 4 rokov / Total Assets. RÚZ neposkytuje rozpis vlastného imania na základné a nerozdelený zisk.
X3 (EBIT / Total Assets) je aproximované ako EBITDA × 0.85 / TA. RÚZ neposkytuje samostatnú hodnotu odpisov.

Čo hovoria dáta

Riziko
Tržby medziročne klesli o 44 %. Výrazný pokles si vyžaduje pozornosť — môže ísť o stratu kľúčového trhu.
Info
Čistá marža len 1.6 % — firma je zisková, ale s nízkou rezervou. Každý pokles tržieb môže viesť k strate.
Upozornenie
Kapitálová primeranosť len 17 % — firma je výrazne financovaná z cudzích zdrojov. Vysoká finančná páka zvyšuje riziko.

Finančný prehľad (2024)

Položka	2024	2023	Zmena
Tržby	848 tis. €	1,5 mil. €	−44,1 %
EBITDA	20 tis. €	25 tis. €	−17,3 %
Prevádzkový výsledok (EBIT)	18 tis. €	22 tis. €	−17,3 %
Čistý zisk	14 tis. €	15 tis. €	−5,4 %
Aktíva	217 tis. €	312 tis. €	−30,5 %
Vlastné imanie	38 tis. €	24 tis. €	+58,5 %

Zobraziť výkaz ziskov a strát a súvahu →

Základné informácie

Právna forma: spoločnosť s ručením obmedzeným
Dátum vzniku: 8. 7. 2021
Sídlo: J.Jesenia 146/7, 96271, Dudince
Štatutárny orgán: 2 2 osoby (po prihlásení)

Vzťahy a prepojenia

2 2 osobyv štatutárnych orgánoch

graf prepojenícez ľudí 2°/3°

Zobraziť všetky vzťahy →

Najnovšie udalosti

8. 7. 2021Založenie spoločnosti
31. 12. 2024Zverejnená účtovná závierka za rok 2024
31. 12. 2023Zverejnená účtovná závierka za rok 2023

Zobraziť všetky udalosti →

Finančné ukazovatele

2024

EBITDA maržaEBITDA / výnosy

2.4 %Slabé

Čistá maržačistý zisk / výnosy

1.6 %Slabé

ROAčistý zisk / aktíva

6.5 %Výborné

ROEčistý zisk / vlastné imanie

36.9 %Výborné

Zadlženosťcudzie zdroje / aktíva

82.5 %Vysoká

Kapitálová primeranosťvlastné imanie / aktíva

17.5 %Slabé

Tržby a zisk · 4 rokov

Aktíva a vlastné imanie

Štruktúra financovania

2024 · podiel vlastných a cudzích zdrojov

Vlastné imanie17.5%
Cudzie zdroje82.5%

Aktíva spolu217 tis. €

Vlastné imanie38 tis. €

Cudzie zdroje179 tis. €

Finančná páka4.72×

Výkazy podľa rokov

RÚZ · 4 výkazy

Rok	Typ	Výnosy	Aktíva	Vlastné imanie	EBITDA	Čistý zisk	Mena
2024aktuálny	Riadna	848 tis. €	217 tis. €	38 tis. €	20 tis. €	14 tis. €	EUR
2023	Riadna	1,5 mil. €	312 tis. €	24 tis. €	25 tis. €	15 tis. €	EUR
2022	Riadna	221 tis. €	128 tis. €	9 tis. €	5 tis. €	5 tis. €	EUR
2021	Riadna	—	33 tis. €	5 tis. €	—	-389 €	EUR

Destination Hotels s. r. o.

Kľúčové insighty

Pokles tržieb

Stabilná finančná pozícia

Skóre 35/100

Finančné zdravie

Finančné ukazovatele

Štruktúra financovania

Výkazy podľa rokov

História a zmeny

Účtovné závierky

Predmet podnikania

Zdroje a traceabilita