LOYAL INVEST s.r.o.

aktívna

Hlavná 326, 92901, Dunajská Streda

podľa §4, registrácia od 24. 1. 2022

spoločnosť s ručením obmedzenýmPlatca DPH

Tržby (2023)34 tis. €

53,7 %vs 2022

Zisk (2023)4 tis. €

119,2 %vs 2022

Vlastné imanie (2023)-10 tis. €

28,0 %vs 2022

Zadlženosť (2023)106 %

10,1 %Vysokávs 2022

ROE (2023)-38.8 %

126,7 %Stratavs 2022

Pokles tržieb

Tržby medziročne klesli o 54 %.

Záporné vlastné imanie

Firma vykazuje záporné vlastné imanie — môže ísť o nadmernú zadlženosť.

Skóre 54/100

Stabilná pozícia s niekoľkými silnými stránkami.

Súhrn

Firma dosahuje malé tržby (34 tis. €), je zisková a vlastné imanie tvorí len malú časť majetku.

Záporné imaniezáväzky prevyšujú majetok

Pokles tržiebtržby -54 % medziročne

Ziskováčistá marža 11 %

Základné informácie

Právna forma: spoločnosť s ručením obmedzeným
Dátum vzniku: 14. 9. 2021
Sídlo: Hlavná 326, 92901, Dunajská Streda

Vývoj tržieb a zisku (5 rokov)

Tržby Čistý zisk

Kľúčové ukazovatele (2023)Zobraziť všetky ukazovatele →

EBITDA marža16,4 %
ROA (návratnosť aktív)2,2 %
ROE (návratnosť vlastného imania)—
Zadlženosť106 %
Kapitálová primeranosť-5,7 %

Finančné zdravie

Firma dosahuje malé tržby (34 tis. €), je zisková a vlastné imanie tvorí len malú časť majetku.

54/ 100Stabilná

Ziskovosť17 / 20

Akademická bázaDuPont identity (Brown 1914) + Altman X3 inspiration (Altman 1968).

FormulaBody z Net Margin = NI / Revenue × 100; bonus za zlepšenie YoY.

Prahy

> 15 % marža → 20 b.
10–15 % → 17 b.
5–10 % → 13 b.
2–5 % → 9 b.
0–2 % → 6 b.
< 0 % → 0–4 b. (úľava ak sa zlepšuje)

Vstupné hodnoty

netMargin: 10.70
netIncome: 3 691
revenue: 34 493
prevNetIncome: -19 220

Kapitál0 / 20

Akademická bázaAltman X4-inspired (Book Equity / Total Liabilities), Altman 1968.

FormulaBody z Equity Ratio = Equity / TA × 100.

Prahy

> 50 % → 20 b. (silný kapitál)
35–50 % → 16 b.
20–35 % → 12 b.
10–20 % → 7 b.
3–10 % → 3 b.
< 3 % → 1 b.
< 0 → 0 b. (záporné imanie)

Vstupné hodnoty

equityRatio: -5.66
equity: -9 503
assets: 167 768

Zadlženosť0 / 20

Akademická bázaStandard banking debt ratio, Basel III intuícia.

FormulaBody z Debt Ratio = (TA − Equity) / TA × 100.

Prahy

< 30 % → 20 b. (nízka páka)
30–50 % → 16 b.
50–65 % → 12 b.
65–80 % → 7 b.
80–92 % → 3 b.
> 92 % → 1 b.

Vstupné hodnoty

debtRatio: 105.66
equity: -9 503
assets: 167 768

Rast20 / 20

Akademická bázaPiotroski F-Score directional momentum (Piotroski 2000), criteria 1, 3.

FormulaBody z Revenue CAGR (3+ rokov) alebo YoY fallback.

Prahy

CAGR > 15 % → 20 b.
7–15 % → 17 b.
2–7 % → 13 b.
−3 až 2 % → 10 b.
−10 až −3 % → 6 b.
< −10 % → 2 b.

Vstupné hodnoty

revenueCAGR: 24.37
revenueYoY: -53.66
validHistoryYears: 3.00

Efektivita17 / 20

Akademická bázaDuPont Asset Turnover (Brown 1914) + Altman X5 (EBITDA/Revenue proxy).

FormulaBody z EBITDA Margin = EBITDA / Revenue × 100; fallback z Net Margin × 1.3.

Prahy

EBITDA marža > 20 % → 20 b.
12–20 % → 17 b.
6–12 % → 12 b.
2–6 % → 7 b.
0–2 % → 4 b.
< 0 % → 1 b.

Vstupné hodnoty

ebitdaMargin: 16.36
netMargin: 10.70
ebitda: 5 642
revenue: 34 493

Altman Z''-Score-0.26Distress zóna

Predikcia bankrotu (modifikovaný pre service / private)

X1 — Pracovný kapitál / Aktíva	váha	príspevok	—
X1 — Pracovný kapitál / Aktíva	6.56	-0.11	aproximované
X2 — Nerozdelený zisk / Aktíva	3.26	-0.28	aproximované
X3 — EBIT / Aktíva	6.72	0.19	aproximované
X4 — Vlastné imanie / Záväzky	1.05	-0.06	presné

Altman, E. I. (1995). Corporate Financial Distress Diagnosis. Z'' modifikovaný pre service / private / EM firmy. Thresholds: < 1.1 distress · 1.1–2.6 grey · > 2.6 safe.

Piotroski F-Score5 / 6silná

Fundamentálne momentum (modifikované 6/9)

ROA pozitívnaROA = 2.20 %
splnené
ΔROA — ziskovosť rastieAktuálne ROA 2.20 % vs. predchádzajúce -25.45 %.
splnené
Zadlženosť klesáZadlženosť 105.66 % vs. predchádzajúce 117.47 %.
splnené
Obrat aktív rastieObrat aktív 0.21× vs. predchádzajúce 0.99×.
nesplnené
Marža rastie (proxy: čistá marža)Aktuálna marža 10.70 % vs. predchádzajúca -25.82 %.
splnené
Kapitálová primeranosť rastieAktuálna -5.66 % vs. predchádzajúca -17.47 %.
splnené

Nezahrnuté pôvodné kritériá:

#2 CFO > 0 — chýba výkaz peňažných tokov
#4 CFO > NI (manipulation check) — chýba výkaz peňažných tokov
#6 ΔCurrent Ratio > 0 — chýba rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé

Piotroski, J. D. (2000). Value Investing: The Use of Historical Financial Statement Information to Separate Winners from Losers. Modified verzia (6/9) — chýbajú kritériá závislé od cash flow výkazu a current/non-current splitu.

Upozornenia k dátam

Mikrofirma (tržby 34493 €) — pomerové ukazovatele citlivé na fixné náklady, porovnateľnosť s odvetvím limitovaná.
Záporné vlastné imanie — záväzky prevyšujú majetok, riziko platobnej neschopnosti.
X1 (Working Capital / Total Assets) je aproximované ako 0.3 × Equity Ratio. RÚZ neposkytuje rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé.
X2 (Retained Earnings / Total Assets) je aproximované kumulatívnym čistým ziskom za 3 rokov / Total Assets. RÚZ neposkytuje rozpis vlastného imania na základné a nerozdelený zisk.
X3 (EBIT / Total Assets) je aproximované ako EBITDA × 0.85 / TA. RÚZ neposkytuje samostatnú hodnotu odpisov.
Záporné vlastné imanie — Z''-Score bude veľmi nízky, firma je technicky predĺžená.

Čo hovoria dáta

Riziko
Tržby medziročne klesli o 54 %. Výrazný pokles si vyžaduje pozornosť — môže ísť o stratu kľúčového trhu.
Pozitívne
Čistá marža 10.7 % — zdravá ziskovosť typická pre stabilné odvetvia.
Riziko
Vlastné imanie je záporné — firma je predlžená. Záväzky prevyšujú majetok, čo môže viesť k platobnej neschopnosti.

Finančný prehľad (2023)

Položka	2023	2022	Zmena
Tržby	34 tis. €	74 tis. €	−53,7 %
EBITDA	6 tis. €	-18 tis. €	+131,2 %
Prevádzkový výsledok (EBIT)	5 tis. €	-16 tis. €	+131,2 %
Čistý zisk	4 tis. €	-19 tis. €	+119,2 %
Aktíva	168 tis. €	76 tis. €	+122,2 %
Vlastné imanie	-10 tis. €	-13 tis. €	+28,0 %

Zobraziť výkaz ziskov a strát a súvahu →

Vzťahy a prepojenia

2 osobyv štatutárnych orgánoch

graf prepojenícez ľudí 2°/3°

Zobraziť všetky vzťahy →

Najnovšie udalosti

14. 9. 2021Založenie spoločnosti
31. 12. 2023Zverejnená účtovná závierka za rok 2023
31. 12. 2022Zverejnená účtovná závierka za rok 2022

Zobraziť všetky udalosti →

Finančné ukazovatele

2023

EBITDA maržaEBITDA / výnosy

16.4 %Výborné

Čistá maržačistý zisk / výnosy

10.7 %Výborné

ROAčistý zisk / aktíva

2.2 %Dobré

ROEčistý zisk / vlastné imanie

—

Zadlženosťcudzie zdroje / aktíva

105.7 %Vysoká

Kapitálová primeranosťvlastné imanie / aktíva

-5.7 %Slabé

Tržby a zisk · 3 rokov

Aktíva a vlastné imanie

Štruktúra financovania

2023 · podiel vlastných a cudzích zdrojov

PredlženieCudzie zdroje presahujú aktíva

Cudzie zdroje: 177 tis. €
Aktíva spolu: 168 tis. €
Vlastné imanie: −9.5 tis. €

Aktíva spolu168 tis. €

Vlastné imanie-10 tis. €

Cudzie zdroje177 tis. €

Finančná páka-18.65×

Výkazy podľa rokov

RÚZ · 3 výkazy

Rok	Typ	Výnosy	Aktíva	Vlastné imanie	EBITDA	Čistý zisk	Mena
2023aktuálny	Riadna	34 tis. €	168 tis. €	-10 tis. €	6 tis. €	4 tis. €	EUR
2022	Riadna	74 tis. €	76 tis. €	-13 tis. €	-18 tis. €	-19 tis. €	EUR
2021	Riadna	22 tis. €	6 tis. €	6 tis. €	1 tis. €	1 tis. €	EUR

Užitočné služby

LOYAL INVEST s.r.o.

Pokles tržieb

Záporné vlastné imanie

Skóre 54/100

Finančné zdravie

Finančné ukazovatele

Štruktúra financovania

Výkazy podľa rokov

História a zmeny

Účtovné závierky

Predmet podnikania

Zdroje a traceabilita