Beta v0.2. Spracúvame výlučne verejné údaje zo štátnych otvorených registrov. Ochrana údajovNámietka / výmazKontakt

Načítavam profil firmy

čítam master dáta (RPO)
dopĺňam ORSR výpis — konatelia, spoločníci
čítam finančné výkazy (RÚZ)
overujem IČ DPH (Finančná správa)
skladám časovú os zmien
generujem graf prepojení

LAPIN - stroj s.r.o.

aktívna

Korytárky 385, 96204, Korytárky

podľa §4, registrácia od 1. 10. 2022spoločnosť s ručením obmedzenýmPlatca DPH

Tržby (2023)40 tis. €

192,1 %vs 2022

Zisk (2023)-5 tis. €

15×vs 2022

Vlastné imanie (2023)250 €

95,3 %vs 2022

Zadlženosť (2023)99 %

96,1 %Vysokávs 2022

ROE (2023)-2043.6 %

306×Stratavs 2022

Kľúčové insighty

Rast tržieb

Tržby medziročne narástli o 192 %.

Stabilná finančná pozícia

Firma je financovaná najmä vlastným imaním a má nízku zadlženosť.

Skóre 21/100

Skóre je nízke najmä v dôsledku vysokej zadlženosti a negatívnej ziskovosti a nadmernej páky.

Tržby

40 tis. €

+192,1 %vs. 2022

Trvalý rast

Čistý zisk

-5 tis. €

−15×vs. 2022

Zhoršenie výsledku

Aktíva

47 tis. €

+331,2 %vs. 2022

Mierny rast

Vlastné imanie

250 €

−95,3 %vs. 2022

Klesá medziročne

Vývoj tržieb a zisku (5 rokov)

Tržby Čistý zisk

Tržby a zisk · 3 rokov

Aktíva a vlastné imanie

Štruktúra financovania

2023 · podiel vlastných a cudzích zdrojov

Vlastné imanie0.5%
Cudzie zdroje99.5%

Aktíva spolu47 tis. €

Vlastné imanie250 €

Cudzie zdroje47 tis. €

Finančná páka186.58×

Výkazy podľa rokov

RÚZ · 3 výkazy

Rok	Typ	Výnosy	Aktíva	Vlastné imanie	EBITDA	Čistý zisk	Mena
2023aktuálny	Riadna	40 tis. €	47 tis. €	250 €	-4 tis. €	-5 tis. €	EUR
2022	Riadna	14 tis. €	11 tis. €	5 tis. €	547 €	359 €	EUR
2021	Riadna	—	5 tis. €	5 tis. €	—	0 €	EUR

Finančné zdravie

Firma dosahuje malé tržby (40 tis. €), je dlhodobo stratová a vlastné imanie tvorí len malú časť majetku.

21/ 100Riziková

Ziskovosť0 / 20

Akademická bázaDuPont identity (Brown 1914) + Altman X3 inspiration (Altman 1968).

FormulaBody z Net Margin = NI / Revenue × 100; bonus za zlepšenie YoY.

Prahy

> 15 % marža → 20 b.
10–15 % → 17 b.
5–10 % → 13 b.
2–5 % → 9 b.
0–2 % → 6 b.
< 0 % → 0–4 b. (úľava ak sa zlepšuje)

Vstupné hodnoty

netMargin: -12.79
netIncome: -5 109
revenue: 39 960
prevNetIncome: 359.00

Kapitál1 / 20

Akademická bázaAltman X4-inspired (Book Equity / Total Liabilities), Altman 1968.

FormulaBody z Equity Ratio = Equity / TA × 100.

Prahy

> 50 % → 20 b. (silný kapitál)
35–50 % → 16 b.
20–35 % → 12 b.
10–20 % → 7 b.
3–10 % → 3 b.
< 3 % → 1 b.
< 0 → 0 b. (záporné imanie)

Vstupné hodnoty

equityRatio: 0.533
equity: 250.00
assets: 46 894

Zadlženosť1 / 20

Akademická bázaStandard banking debt ratio, Basel III intuícia.

FormulaBody z Debt Ratio = (TA − Equity) / TA × 100.

Prahy

< 30 % → 20 b. (nízka páka)
30–50 % → 16 b.
50–65 % → 12 b.
65–80 % → 7 b.
80–92 % → 3 b.
> 92 % → 1 b.

Vstupné hodnoty

debtRatio: 99.47
equity: 250.00
assets: 46 894

Rast18 / 20

Akademická bázaPiotroski F-Score directional momentum (Piotroski 2000), criteria 1, 3.

FormulaBody z Revenue CAGR (3+ rokov) alebo YoY fallback.

Prahy

CAGR > 15 % → 20 b.
7–15 % → 17 b.
2–7 % → 13 b.
−3 až 2 % → 10 b.
−10 až −3 % → 6 b.
< −10 % → 2 b.

Vstupné hodnoty

revenueCAGR: —
revenueYoY: 192.08
validHistoryYears: 2.00

Efektivita1 / 20

Akademická bázaDuPont Asset Turnover (Brown 1914) + Altman X5 (EBITDA/Revenue proxy).

FormulaBody z EBITDA Margin = EBITDA / Revenue × 100; fallback z Net Margin × 1.3.

Prahy

EBITDA marža > 20 % → 20 b.
12–20 % → 17 b.
6–12 % → 12 b.
2–6 % → 7 b.
0–2 % → 4 b.
< 0 % → 1 b.

Vstupné hodnoty

ebitdaMargin: -10.97
netMargin: -12.79
ebitda: -4 384
revenue: 39 960

Altman Z''-Score-0.85Distress zóna

Predikcia bankrotu (modifikovaný pre service / private)

X1 — Pracovný kapitál / Aktíva	váha	príspevok	—
X1 — Pracovný kapitál / Aktíva	6.56	0.01	aproximované
X2 — Nerozdelený zisk / Aktíva	3.26	-0.33	aproximované
X3 — EBIT / Aktíva	6.72	-0.53	aproximované
X4 — Vlastné imanie / Záväzky	1.05	0.01	presné

Altman, E. I. (1995). Corporate Financial Distress Diagnosis. Z'' modifikovaný pre service / private / EM firmy. Thresholds: < 1.1 distress · 1.1–2.6 grey · > 2.6 safe.

Piotroski F-Score0 / 6slabá

Fundamentálne momentum (modifikované 6/9)

ROA pozitívnaROA = -10.89 %
nesplnené
ΔROA — ziskovosť rastieAktuálne ROA -10.89 % vs. predchádzajúce 3.30 %.
nesplnené
Zadlženosť klesáZadlženosť 99.47 % vs. predchádzajúce 50.72 %.
nesplnené
Obrat aktív rastieObrat aktív 0.85× vs. predchádzajúce 1.26×.
nesplnené
Marža rastie (proxy: čistá marža)Aktuálna marža -12.79 % vs. predchádzajúca 2.62 %.
nesplnené
Kapitálová primeranosť rastieAktuálna 0.53 % vs. predchádzajúca 49.28 %.
nesplnené

Nezahrnuté pôvodné kritériá:

#2 CFO > 0 — chýba výkaz peňažných tokov
#4 CFO > NI (manipulation check) — chýba výkaz peňažných tokov
#6 ΔCurrent Ratio > 0 — chýba rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé

Piotroski, J. D. (2000). Value Investing: The Use of Historical Financial Statement Information to Separate Winners from Losers. Modified verzia (6/9) — chýbajú kritériá závislé od cash flow výkazu a current/non-current splitu.

Upozornenia k dátam

ROE -2044 % je matematický artefakt nízkeho vlastného imania (250 €) — nereprezentatívne.
Mikrofirma (tržby 39960 €) — pomerové ukazovatele citlivé na fixné náklady, porovnateľnosť s odvetvím limitovaná.
X1 (Working Capital / Total Assets) je aproximované ako 0.3 × Equity Ratio. RÚZ neposkytuje rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé.
X2 (Retained Earnings / Total Assets) je aproximované kumulatívnym čistým ziskom za 3 rokov / Total Assets. RÚZ neposkytuje rozpis vlastného imania na základné a nerozdelený zisk.
X3 (EBIT / Total Assets) je aproximované ako EBITDA × 0.85 / TA. RÚZ neposkytuje samostatnú hodnotu odpisov.

Finančný prehľad (2023)

Položka	2023	2022	Zmena
Tržby	40 tis. €	14 tis. €	+192,1 %
EBITDA	-4 tis. €	547 €	−901,5 %
Prevádzkový výsledok (EBIT)	-4 tis. €	492 €	−901,5 %
Čistý zisk	-5 tis. €	359 €	−15×
Aktíva	47 tis. €	11 tis. €	+331,2 %
Vlastné imanie	250 €	5 tis. €	−95,3 %

Zobraziť výkaz ziskov a strát a súvahu →