APIAPHARM, s. r. o.
aktívnaFrantiška Klimeša 688/10, 03101, Liptovský Mikuláš
spoločnosť s ručením obmedzenýmPlatca DPH
Tržby (2025)432 tis. €
630,2 %vs 2024
Zisk (2025)21 tis. €
60×vs 2024
Vlastné imanie (2025)26 tis. €
385,2 %vs 2024
Zadlženosť (2025)81 %
13,9 %Vysokávs 2024
ROE (2025)79.4 %
12×Výbornévs 2024
Kľúčové insighty
Rast tržieb
Tržby medziročne narástli o 630 %.
Stabilná finančná pozícia
Firma je financovaná najmä vlastným imaním a má nízku zadlženosť.
Skóre 44/100
Skóre znižuje hlavne vysoká zadlženosť.
Súhrn
Firma dosahuje tržby (432 tis. €), je zisková a zadlženosť je vysoká.
Zvýšená zadlženosťcudzie zdroje tvoria 81 % aktív
Ziskováčistá marža 5 %
Silný rasttržby +630 % medziročne
Tržby
432 tis. €
+630,2 %vs. 2024
Trvalý rast
Čistý zisk
21 tis. €
+60×vs. 2024
Zlepšenie ziskovosti
Aktíva
137 tis. €
+49,0 %vs. 2024
Mierny rast
Vlastné imanie
26 tis. €
+385,2 %vs. 2024
Rastie medziročne
Vývoj tržieb a zisku (5 rokov)
Tržby Čistý zisk
Finančné zdravie
Slabá
Skóre znižuje hlavne vysoká zadlženosť.
Kľúčové ukazovatele (2025)Zobraziť všetky ukazovatele →
- EBITDA marža6,7 %
- ROA (návratnosť aktív)15,0 %
- ROE (návratnosť vlastného imania)79,4 %
- Zadlženosť81 %
- Kapitálová primeranosť18,9 %
Finančné zdravie
44/ 100Slabá
Ziskovosť9 / 20
Akademická bázaDuPont identity (Brown 1914) + Altman X3 inspiration (Altman 1968).
FormulaBody z Net Margin = NI / Revenue × 100; bonus za zlepšenie YoY.
Prahy
- > 15 % marža → 20 b.
- 10–15 % → 17 b.
- 5–10 % → 13 b.
- 2–5 % → 9 b.
- 0–2 % → 6 b.
- < 0 % → 0–4 b. (úľava ak sa zlepšuje)
Vstupné hodnoty
netMargin: 4.75netIncome: 20 549revenue: 432 191prevNetIncome: 335.00
Kapitál7 / 20
Akademická bázaAltman X4-inspired (Book Equity / Total Liabilities), Altman 1968.
FormulaBody z Equity Ratio = Equity / TA × 100.
Prahy
- > 50 % → 20 b. (silný kapitál)
- 35–50 % → 16 b.
- 20–35 % → 12 b.
- 10–20 % → 7 b.
- 3–10 % → 3 b.
- < 3 % → 1 b.
- < 0 → 0 b. (záporné imanie)
Vstupné hodnoty
equityRatio: 18.86equity: 25 884assets: 137 228
Zadlženosť3 / 20
Akademická bázaStandard banking debt ratio, Basel III intuícia.
FormulaBody z Debt Ratio = (TA − Equity) / TA × 100.
Prahy
- < 30 % → 20 b. (nízka páka)
- 30–50 % → 16 b.
- 50–65 % → 12 b.
- 65–80 % → 7 b.
- 80–92 % → 3 b.
- > 92 % → 1 b.
Vstupné hodnoty
debtRatio: 81.14equity: 25 884assets: 137 228
Rast18 / 20
Akademická bázaPiotroski F-Score directional momentum (Piotroski 2000), criteria 1, 3.
FormulaBody z Revenue CAGR (3+ rokov) alebo YoY fallback.
Prahy
- CAGR > 15 % → 20 b.
- 7–15 % → 17 b.
- 2–7 % → 13 b.
- −3 až 2 % → 10 b.
- −10 až −3 % → 6 b.
- < −10 % → 2 b.
Vstupné hodnoty
revenueCAGR: —revenueYoY: 630.25validHistoryYears: 2.00
Efektivita12 / 20
Akademická bázaDuPont Asset Turnover (Brown 1914) + Altman X5 (EBITDA/Revenue proxy).
FormulaBody z EBITDA Margin = EBITDA / Revenue × 100; fallback z Net Margin × 1.3.
Prahy
- EBITDA marža > 20 % → 20 b.
- 12–20 % → 17 b.
- 6–12 % → 12 b.
- 2–6 % → 7 b.
- 0–2 % → 4 b.
- < 0 % → 1 b.
Vstupné hodnoty
ebitdaMargin: 6.69netMargin: 4.75ebitda: 28 896revenue: 432 191
Altman Z''-Score2.31Šedá zóna
Predikcia bankrotu (modifikovaný pre service / private)
| X1 — Pracovný kapitál / Aktíva | váha | príspevok | — |
|---|---|---|---|
| X1 — Pracovný kapitál / Aktíva | 6.56 | 0.37 | aproximované |
| X2 — Nerozdelený zisk / Aktíva | 3.26 | 0.50 | aproximované |
| X3 — EBIT / Aktíva | 6.72 | 1.20 | aproximované |
| X4 — Vlastné imanie / Záväzky | 1.05 | 0.24 | presné |
Altman, E. I. (1995). Corporate Financial Distress Diagnosis. Z'' modifikovaný pre service / private / EM firmy. Thresholds: < 1.1 distress · 1.1–2.6 grey · > 2.6 safe.
Piotroski F-Score6 / 6silná
Fundamentálne momentum (modifikované 6/9)
- ROA pozitívnaROA = 14.97 %splnené
- ΔROA — ziskovosť rastieAktuálne ROA 14.97 % vs. predchádzajúce 0.36 %.splnené
- Zadlženosť klesáZadlženosť 81.14 % vs. predchádzajúce 94.21 %.splnené
- Obrat aktív rastieObrat aktív 3.15× vs. predchádzajúce 0.64×.splnené
- Marža rastie (proxy: čistá marža)Aktuálna marža 4.75 % vs. predchádzajúca 0.57 %.splnené
- Kapitálová primeranosť rastieAktuálna 18.86 % vs. predchádzajúca 5.79 %.splnené
Nezahrnuté pôvodné kritériá:
- #2 CFO > 0 — chýba výkaz peňažných tokov
- #4 CFO > NI (manipulation check) — chýba výkaz peňažných tokov
- #6 ΔCurrent Ratio > 0 — chýba rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé
Piotroski, J. D. (2000). Value Investing: The Use of Historical Financial Statement Information to Separate Winners from Losers. Modified verzia (6/9) — chýbajú kritériá závislé od cash flow výkazu a current/non-current splitu.
Upozornenia k dátam
- Tržby +630 % — pravdepodobne low-base alebo jednorazová udalosť, nie trvalý trend.
- X1 (Working Capital / Total Assets) je aproximované ako 0.3 × Equity Ratio. RÚZ neposkytuje rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé.
- X2 (Retained Earnings / Total Assets) je aproximované kumulatívnym čistým ziskom za 5 rokov / Total Assets. RÚZ neposkytuje rozpis vlastného imania na základné a nerozdelený zisk.
- X3 (EBIT / Total Assets) je aproximované ako EBITDA × 0.85 / TA. RÚZ neposkytuje samostatnú hodnotu odpisov.
Čo hovoria dáta
- Pozitívne
Tržby medziročne vzrástli o 630 % na 432 tis. €. Silný rast naznačuje expandujúci trh alebo úspešnú akvizíciu zákazníkov.
- Info
Čistá marža len 4.8 % — firma je zisková, ale s nízkou rezervou. Každý pokles tržieb môže viesť k strate.
- Upozornenie
Kapitálová primeranosť len 19 % — firma je výrazne financovaná z cudzích zdrojov. Vysoká finančná páka zvyšuje riziko.
- Pozitívne
ROA 15.0 % — firma efektívne využíva svoj majetok na generovanie zisku.
Finančný prehľad (2025)
| Položka | 2025 | 2024 | Zmena |
|---|---|---|---|
| Tržby | 432 tis. € | 59 tis. € | +630,2 % |
| EBITDA | 29 tis. € | 2 tis. € | +12× |
| Prevádzkový výsledok (EBIT) | 26 tis. € | 2 tis. € | +12× |
| Čistý zisk | 21 tis. € | 335 € | +60× |
| Aktíva | 137 tis. € | 92 tis. € | +49,0 % |
| Vlastné imanie | 26 tis. € | 5 tis. € | +385,2 % |
Základné informácie
- Právna forma
- spoločnosť s ručením obmedzeným
- Dátum vzniku
- 29. 12. 2021
- Sídlo
- Františka Klimeša 688/10, 03101, Liptovský Mikuláš
- Štatutárny orgán
- 2 2 osoby (po prihlásení)
Vzťahy a prepojenia
2 2 osobyv štatutárnych orgánoch
graf prepojenícez ľudí 2°/3°
Najnovšie udalosti
- 29. 12. 2021Založenie spoločnosti
- 31. 12. 2025Zverejnená účtovná závierka za rok 2025
- 31. 12. 2025Najvyšší zaznamenaný obrat
Finančné ukazovatele
20256.7 %Dobré
4.8 %Slabé
15.0 %Výborné
79.4 %Výborné
81.1 %Vysoká
18.9 %Slabé
Tržby a zisk · 5 rokov
Aktíva a vlastné imanie
Štruktúra financovania
- Vlastné imanie18.9%
- Cudzie zdroje81.1%
Výkazy podľa rokov
| Rok | Typ | Výnosy | Aktíva | Vlastné imanie | EBITDA | Čistý zisk | Mena |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2025aktuálny | Riadna | 432 tis. € | 137 tis. € | 26 tis. € | 29 tis. € | 21 tis. € | EUR |
| 2024 | Riadna | 59 tis. € | 92 tis. € | 5 tis. € | 2 tis. € | 335 € | EUR |
| 2023 | Riadna | — | 5 tis. € | 5 tis. € | — | 0 € | EUR |
| 2022 | Riadna | — | 5 tis. € | 5 tis. € | — | 0 € | EUR |
| 2021 | Riadna | — | 5 tis. € | 5 tis. € | — | 0 € | EUR |
Vzťahy a prepojeniachránené dátabeta · ORSF
Obsah len pre prihlásených
Mind-map s 2 osobami a 2°/3° prepojeniami sa zobrazí po prihlásení.
História a zmeny
- Založenie spoločnosti29. 12. 2021
spoločnosť s ručením obmedzeným
Účtovné závierky
- Účtovná závierka 2025aktuálnyJSON detail
- Účtovná závierka 2024JSON detail
- Účtovná závierka 2023JSON detail
- Účtovná závierka 2022JSON detail
- Účtovná závierka 2021JSON detail
Predmet podnikania
- 1poskytovanie lekárenskej starostlivosti vo verejnej lekárniod 14. 11. 2024
- 2Činnosť podnikateľských, organizačných a ekonomických poradcovod 29. 12. 2021
- 3Sprostredkovateľská činnosť v oblasti obchodu, služieb, výrobyod 29. 12. 2021
- 4Reklamné a marketingové služby, prieskum trhu a verejnej mienkyod 29. 12. 2021
- 5Prenájom nehnuteľností spojený s poskytovaním iných než základných služieb spojených s prenájmomod 29. 12. 2021
- 6Prenájom hnuteľných vecíod 29. 12. 2021
- 7Počítačové služby a služby súvisiace s počítačovým spracovaním údajovod 29. 12. 2021
- 8Kúpa tovaru na účely jeho predaja konečnému spotrebiteľovi (maloobchod) alebo iným prevádzkovateľom živnosti (veľkoobchod)od 29. 12. 2021
- 9Vykonávanie mimoškolskej vzdelávacej činnostiod 29. 12. 2021
- 10Organizovanie športových, kultúrnych a iných spoločenských podujatíod 29. 12. 2021
- 11Čistiace a upratovacie službyod 29. 12. 2021
- 12Správa a údržba bytového a nebytového fondu v rozsahu voľných živnostíod 29. 12. 2021
- 13Vedenie účtovníctvaod 29. 12. 2021
- 14Administratívne službyod 29. 12. 2021
Zdroje a traceabilita
- JSON endpoint
- /v1/companies/54311641
- RÚZ ID
- 2044386
- Primárny zdroj
- RÚZ · Obchodný register
- Doplnkové zdroje
- RPO · ORSR · ŠÚ SR · FS SR
- Licencia
- CC-BY 4.0
- Citácia
- RÚZ SR / FS SR / RPO SR
Časová osRPO · RÚZ · ORSR · FS8 udalostí
- 29. 12. 2021Založenie spoločnostispoločnosť s ručením obmedzeným
- 31. 12. 2025Zverejnená účtovná závierka za rok 2025Riadna
- 31. 12. 2025Najvyšší zaznamenaný obrat432 191 EUR · rok 2025
- 31. 12. 2024Zverejnená účtovná závierka za rok 2024Riadna
- 1. 9. 2024Registrácia platcu DPHSK2121632260
- 31. 12. 2023Zverejnená účtovná závierka za rok 2023Riadna
- 31. 12. 2022Zverejnená účtovná závierka za rok 2022Riadna
- 31. 12. 2021Zverejnená účtovná závierka za rok 2021Riadna