APAC, s. r. o.
aktívnaPod papierňou 1484/56, 08501, Bardejov
spoločnosť s ručením obmedzenýmPlatca DPH
Tržby (2023)24 tis. €
26,7 %vs 2022
Zisk (2023)707 €
18,8 %vs 2022
Vlastné imanie (2023)6 tis. €
2,8 %vs 2022
Zadlženosť (2023)75 %
49,1 %Vysokávs 2022
ROE (2023)12.4 %
16,5 %Dobrévs 2022
Kľúčové insighty
Pokles tržieb
Tržby medziročne klesli o 27 %.
Stabilná finančná pozícia
Firma je financovaná najmä vlastným imaním a má nízku zadlženosť.
Skóre 37/100
Skóre znižuje hlavne vysoká zadlženosť.
Súhrn
Firma dosahuje malé tržby (24 tis. €), zadlženosť je vysoká.
Pokles tržiebtržby -27 % medziročne
Zvýšená zadlženosťcudzie zdroje tvoria 75 % aktív
Tržby
24 tis. €
−26,7 %vs. 2022
Pokles tržieb
Čistý zisk
707 €
−18,8 %vs. 2022
Zhoršenie výsledku
Aktíva
23 tis. €
+95,2 %vs. 2022
Mierny rast
Vlastné imanie
6 tis. €
−2,8 %vs. 2022
Klesá medziročne
Vývoj tržieb a zisku (5 rokov)
Tržby Čistý zisk
Finančné zdravie
Slabá
Skóre znižuje hlavne vysoká zadlženosť.
Kľúčové ukazovatele (2023)Zobraziť všetky ukazovatele →
- EBITDA marža3,4 %
- ROA (návratnosť aktív)3,1 %
- ROE (návratnosť vlastného imania)12,4 %
- Zadlženosť75 %
- Kapitálová primeranosť24,6 %
Finančné zdravie
37/ 100Slabá
Ziskovosť9 / 20
Akademická bázaDuPont identity (Brown 1914) + Altman X3 inspiration (Altman 1968).
FormulaBody z Net Margin = NI / Revenue × 100; bonus za zlepšenie YoY.
Prahy
- > 15 % marža → 20 b.
- 10–15 % → 17 b.
- 5–10 % → 13 b.
- 2–5 % → 9 b.
- 0–2 % → 6 b.
- < 0 % → 0–4 b. (úľava ak sa zlepšuje)
Vstupné hodnoty
netMargin: 2.91netIncome: 707.00revenue: 24 320prevNetIncome: 871.00
Kapitál12 / 20
Akademická bázaAltman X4-inspired (Book Equity / Total Liabilities), Altman 1968.
FormulaBody z Equity Ratio = Equity / TA × 100.
Prahy
- > 50 % → 20 b. (silný kapitál)
- 35–50 % → 16 b.
- 20–35 % → 12 b.
- 10–20 % → 7 b.
- 3–10 % → 3 b.
- < 3 % → 1 b.
- < 0 → 0 b. (záporné imanie)
Vstupné hodnoty
equityRatio: 24.63equity: 5 707assets: 23 170
Zadlženosť7 / 20
Akademická bázaStandard banking debt ratio, Basel III intuícia.
FormulaBody z Debt Ratio = (TA − Equity) / TA × 100.
Prahy
- < 30 % → 20 b. (nízka páka)
- 30–50 % → 16 b.
- 50–65 % → 12 b.
- 65–80 % → 7 b.
- 80–92 % → 3 b.
- > 92 % → 1 b.
Vstupné hodnoty
debtRatio: 75.37equity: 5 707assets: 23 170
Rast2 / 20
Akademická bázaPiotroski F-Score directional momentum (Piotroski 2000), criteria 1, 3.
FormulaBody z Revenue CAGR (3+ rokov) alebo YoY fallback.
Prahy
- CAGR > 15 % → 20 b.
- 7–15 % → 17 b.
- 2–7 % → 13 b.
- −3 až 2 % → 10 b.
- −10 až −3 % → 6 b.
- < −10 % → 2 b.
Vstupné hodnoty
revenueCAGR: —revenueYoY: -26.72validHistoryYears: 2.00
Efektivita7 / 20
Akademická bázaDuPont Asset Turnover (Brown 1914) + Altman X5 (EBITDA/Revenue proxy).
FormulaBody z EBITDA Margin = EBITDA / Revenue × 100; fallback z Net Margin × 1.3.
Prahy
- EBITDA marža > 20 % → 20 b.
- 12–20 % → 17 b.
- 6–12 % → 12 b.
- 2–6 % → 7 b.
- 0–2 % → 4 b.
- < 0 % → 1 b.
Vstupné hodnoty
ebitdaMargin: 3.42netMargin: 2.91ebitda: 831.00revenue: 24 320
Altman Z''-Score1.25Šedá zóna
Predikcia bankrotu (modifikovaný pre service / private)
| X1 — Pracovný kapitál / Aktíva | váha | príspevok | — |
|---|---|---|---|
| X1 — Pracovný kapitál / Aktíva | 6.56 | 0.48 | aproximované |
| X2 — Nerozdelený zisk / Aktíva | 3.26 | 0.22 | aproximované |
| X3 — EBIT / Aktíva | 6.72 | 0.20 | aproximované |
| X4 — Vlastné imanie / Záväzky | 1.05 | 0.34 | presné |
Altman, E. I. (1995). Corporate Financial Distress Diagnosis. Z'' modifikovaný pre service / private / EM firmy. Thresholds: < 1.1 distress · 1.1–2.6 grey · > 2.6 safe.
Piotroski F-Score2 / 6slabá
Fundamentálne momentum (modifikované 6/9)
- ROA pozitívnaROA = 3.05 %splnené
- ΔROA — ziskovosť rastieAktuálne ROA 3.05 % vs. predchádzajúce 7.34 %.nesplnené
- Zadlženosť klesáZadlženosť 75.37 % vs. predchádzajúce 50.54 %.nesplnené
- Obrat aktív rastieObrat aktív 1.05× vs. predchádzajúce 2.80×.nesplnené
- Marža rastie (proxy: čistá marža)Aktuálna marža 2.91 % vs. predchádzajúca 2.62 %.splnené
- Kapitálová primeranosť rastieAktuálna 24.63 % vs. predchádzajúca 49.46 %.nesplnené
Nezahrnuté pôvodné kritériá:
- #2 CFO > 0 — chýba výkaz peňažných tokov
- #4 CFO > NI (manipulation check) — chýba výkaz peňažných tokov
- #6 ΔCurrent Ratio > 0 — chýba rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé
Piotroski, J. D. (2000). Value Investing: The Use of Historical Financial Statement Information to Separate Winners from Losers. Modified verzia (6/9) — chýbajú kritériá závislé od cash flow výkazu a current/non-current splitu.
Upozornenia k dátam
- Mikrofirma (tržby 24320 €) — pomerové ukazovatele citlivé na fixné náklady, porovnateľnosť s odvetvím limitovaná.
- X1 (Working Capital / Total Assets) je aproximované ako 0.3 × Equity Ratio. RÚZ neposkytuje rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé.
- X2 (Retained Earnings / Total Assets) je aproximované kumulatívnym čistým ziskom za 2 rokov / Total Assets. RÚZ neposkytuje rozpis vlastného imania na základné a nerozdelený zisk.
- X3 (EBIT / Total Assets) je aproximované ako EBITDA × 0.85 / TA. RÚZ neposkytuje samostatnú hodnotu odpisov.
Čo hovoria dáta
- Riziko
Tržby medziročne klesli o 27 %. Výrazný pokles si vyžaduje pozornosť — môže ísť o stratu kľúčového trhu.
- Info
Čistá marža len 2.9 % — firma je zisková, ale s nízkou rezervou. Každý pokles tržieb môže viesť k strate.
- Upozornenie
Kapitálová primeranosť len 25 % — firma je výrazne financovaná z cudzích zdrojov. Vysoká finančná páka zvyšuje riziko.
Finančný prehľad (2023)
| Položka | 2023 | 2022 | Zmena |
|---|---|---|---|
| Tržby | 24 tis. € | 33 tis. € | −26,7 % |
| EBITDA | 831 € | 762 € | +9,1 % |
| Prevádzkový výsledok (EBIT) | 748 € | 686 € | +9,1 % |
| Čistý zisk | 707 € | 871 € | −18,8 % |
| Aktíva | 23 tis. € | 12 tis. € | +95,2 % |
| Vlastné imanie | 6 tis. € | 6 tis. € | −2,8 % |
Základné informácie
- Právna forma
- spoločnosť s ručením obmedzeným
- Dátum vzniku
- 11. 1. 2022
- Sídlo
- Pod papierňou 1484/56, 08501, Bardejov
- Štatutárny orgán
- 2 2 osoby (po prihlásení)
Vzťahy a prepojenia
2 2 osobyv štatutárnych orgánoch
graf prepojenícez ľudí 2°/3°
Najnovšie udalosti
- 11. 1. 2022Založenie spoločnosti
- 1. 9. 2024Registrácia platcu DPH
- 31. 12. 2023Zverejnená účtovná závierka za rok 2023
Finančné ukazovatele
20233.4 %Slabé
2.9 %Slabé
3.1 %Dobré
12.4 %Dobré
75.4 %Vysoká
24.6 %Slabé
Tržby a zisk · 2 rokov
Aktíva a vlastné imanie
Štruktúra financovania
- Vlastné imanie24.6%
- Cudzie zdroje75.4%
Výkazy podľa rokov
| Rok | Typ | Výnosy | Aktíva | Vlastné imanie | EBITDA | Čistý zisk | Mena |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2023aktuálny | Riadna | 24 tis. € | 23 tis. € | 6 tis. € | 831 € | 707 € | EUR |
| 2022 | Riadna | 33 tis. € | 12 tis. € | 6 tis. € | 762 € | 871 € | EUR |
Vzťahy a prepojeniachránené dátabeta · ORSF
Obsah len pre prihlásených
Mind-map s 2 osobami a 2°/3° prepojeniami sa zobrazí po prihlásení.
História a zmeny
- Založenie spoločnosti11. 1. 2022
spoločnosť s ručením obmedzeným
Účtovné závierky
- Účtovná závierka 2023aktuálnyJSON detail
- Účtovná závierka 2022JSON detail
Predmet podnikania
- 1Kúpa tovaru na účely jeho predaja konečnému spotrebiteľovi (maloobchod) alebo iným prevádzkovateľom živnosti (veľkoobchod)od 11. 1. 2022
- 2Sprostredkovateľská činnosť v oblasti obchodu, služieb, výrobyod 11. 1. 2022
- 3Prenájom hnuteľných vecíod 11. 1. 2022
- 4Čistiace a upratovacie službyod 11. 1. 2022
- 5Činnosť podnikateľských, organizačných a ekonomických poradcovod 11. 1. 2022
- 6Administratívne službyod 11. 1. 2022
- 7Vedenie účtovníctvaod 11. 1. 2022
- 8Reklamné a marketingové služby, prieskum trhu a verejnej mienkyod 11. 1. 2022
- 9Podnikanie v oblasti nakladania s iným ako nebezpečným odpadomod 11. 1. 2022
- 10Nákladná cestná doprava vykonávaná vozidlami s celkovou hmotnosťou do 3,5 t vrátane prípojného vozidlaod 11. 1. 2022
- 11Skladovanie a pomocné činnosti v dopraveod 11. 1. 2022
- 12Prenájom nehnuteľností spojený s poskytovaním iných než základných služieb spojených s prenájmomod 11. 1. 2022
- 13Sťahovacie službyod 11. 1. 2022
- 14Počítačové služby a služby súvisiace s počítačovým spracovaním údajovod 11. 1. 2022
- 15Uskutočňovanie stavieb a ich zmienod 11. 1. 2022
- 16Prípravné práce k realizácii stavbyod 11. 1. 2022
- 17Dokončovacie stavebné práce pri realizácii exteriérov a interiérovod 11. 1. 2022
- 18Inžinierska činnosť, stavebné cenárstvo, projektovanie a konštruovanie elektrických zariadeníod 11. 1. 2022
- 19Opracovanie drevnej hmoty a výroba komponentov z drevaod 11. 1. 2022
- 20Výroba jednoduchých výrobkov z dreva, korku, slamy, prútia a ich úprava, oprava a údržbaod 11. 1. 2022
- 21Výroba a opracovanie jednoduchých výrobkov z kovuod 11. 1. 2022
- 22Oprava osobných potrieb a potrieb pre domácnosťod 11. 1. 2022
Zdroje a traceabilita
- JSON endpoint
- /v1/companies/54319927
- RÚZ ID
- 2037800
- Primárny zdroj
- RÚZ
- Doplnkové zdroje
- RPO · ORSR · ŠÚ SR · FS SR
- Licencia
- CC-BY 4.0
- Citácia
- RÚZ SR / FS SR / RPO SR
Časová osRPO · RÚZ · ORSR · FS5 udalostí
- 11. 1. 2022Založenie spoločnostispoločnosť s ručením obmedzeným
- 1. 9. 2024Registrácia platcu DPHSK2121632128
- 31. 12. 2023Zverejnená účtovná závierka za rok 2023Riadna
- 31. 12. 2022Zverejnená účtovná závierka za rok 2022Riadna
- 31. 12. 2022Najvyšší zaznamenaný obrat33 188 EUR · rok 2022