BUPETO s. r. o.
aktívnaStará 257/56, 05561, Jaklovce
spoločnosť s ručením obmedzeným
Tržby (2024)20 tis. €
27,1 %vs 2023
Zisk (2024)856 €
150,1 %vs 2023
Vlastné imanie (2024)4 tis. €
29,6 %vs 2023
Zadlženosť (2024)13 %
Nízka
ROE (2024)22.9 %
138,7 %Výbornévs 2023
Kľúčové insighty
Rast tržieb
Tržby medziročne narástli o 27 %.
Stabilná finančná pozícia
Firma je financovaná najmä vlastným imaním a má nízku zadlženosť.
Skóre 63/100
Stabilná pozícia s niekoľkými silnými stránkami.
Súhrn
Firma dosahuje malé tržby (20 tis. €), je zisková.
Ziskováčistá marža 4 %
Silný kapitálvlastné imanie tvorí 87 % aktív
Nízka zadlženosťdlh tvorí len 13 % aktív
Tržby
20 tis. €
+27,1 %vs. 2023
Trvalý rast
Čistý zisk
856 €
+150,1 %vs. 2023
Zlepšenie ziskovosti
Aktíva
4 tis. €
+48,3 %vs. 2023
Mierny rast
Vlastné imanie
4 tis. €
+29,6 %vs. 2023
Rastie medziročne
Vývoj tržieb a zisku (5 rokov)
Tržby Čistý zisk
Finančné zdravie
Stabilná
Stabilná pozícia s niekoľkými silnými stránkami.
Kľúčové ukazovatele (2024)Zobraziť všetky ukazovatele →
- EBITDA marža6,2 %
- ROA (návratnosť aktív)20,0 %
- ROE (návratnosť vlastného imania)22,9 %
- Zadlženosť13 %
- Kapitálová primeranosť87,4 %
Finančné zdravie
63/ 100Stabilná
Ziskovosť9 / 20
Akademická bázaDuPont identity (Brown 1914) + Altman X3 inspiration (Altman 1968).
FormulaBody z Net Margin = NI / Revenue × 100; bonus za zlepšenie YoY.
Prahy
- > 15 % marža → 20 b.
- 10–15 % → 17 b.
- 5–10 % → 13 b.
- 2–5 % → 9 b.
- 0–2 % → 6 b.
- < 0 % → 0–4 b. (úľava ak sa zlepšuje)
Vstupné hodnoty
netMargin: 4.21netIncome: 856.00revenue: 20 320prevNetIncome: -1 707
Kapitál20 / 20
Akademická bázaAltman X4-inspired (Book Equity / Total Liabilities), Altman 1968.
FormulaBody z Equity Ratio = Equity / TA × 100.
Prahy
- > 50 % → 20 b. (silný kapitál)
- 35–50 % → 16 b.
- 20–35 % → 12 b.
- 10–20 % → 7 b.
- 3–10 % → 3 b.
- < 3 % → 1 b.
- < 0 → 0 b. (záporné imanie)
Vstupné hodnoty
equityRatio: 87.40equity: 3 745assets: 4 285
Zadlženosť20 / 20
Akademická bázaStandard banking debt ratio, Basel III intuícia.
FormulaBody z Debt Ratio = (TA − Equity) / TA × 100.
Prahy
- < 30 % → 20 b. (nízka páka)
- 30–50 % → 16 b.
- 50–65 % → 12 b.
- 65–80 % → 7 b.
- 80–92 % → 3 b.
- > 92 % → 1 b.
Vstupné hodnoty
debtRatio: 12.60equity: 3 745assets: 4 285
Rast2 / 20
Akademická bázaPiotroski F-Score directional momentum (Piotroski 2000), criteria 1, 3.
FormulaBody z Revenue CAGR (3+ rokov) alebo YoY fallback.
Prahy
- CAGR > 15 % → 20 b.
- 7–15 % → 17 b.
- 2–7 % → 13 b.
- −3 až 2 % → 10 b.
- −10 až −3 % → 6 b.
- < −10 % → 2 b.
Vstupné hodnoty
revenueCAGR: -17.74revenueYoY: 27.08validHistoryYears: 3.00
Efektivita12 / 20
Akademická bázaDuPont Asset Turnover (Brown 1914) + Altman X5 (EBITDA/Revenue proxy).
FormulaBody z EBITDA Margin = EBITDA / Revenue × 100; fallback z Net Margin × 1.3.
Prahy
- EBITDA marža > 20 % → 20 b.
- 12–20 % → 17 b.
- 6–12 % → 12 b.
- 2–6 % → 7 b.
- 0–2 % → 4 b.
- < 0 % → 1 b.
Vstupné hodnoty
ebitdaMargin: 6.20netMargin: 4.21ebitda: 1 260revenue: 20 320
Altman Z''-Score9.73Bezpečné pásmo
Predikcia bankrotu (modifikovaný pre service / private)
| X1 — Pracovný kapitál / Aktíva | váha | príspevok | — |
|---|---|---|---|
| X1 — Pracovný kapitál / Aktíva | 6.56 | 1.72 | aproximované |
| X2 — Nerozdelený zisk / Aktíva | 3.26 | -0.95 | aproximované |
| X3 — EBIT / Aktíva | 6.72 | 1.68 | aproximované |
| X4 — Vlastné imanie / Záväzky | 1.05 | 7.28 | presné |
Altman, E. I. (1995). Corporate Financial Distress Diagnosis. Z'' modifikovaný pre service / private / EM firmy. Thresholds: < 1.1 distress · 1.1–2.6 grey · > 2.6 safe.
Piotroski F-Score3 / 6stabilná
Fundamentálne momentum (modifikované 6/9)
- ROA pozitívnaROA = 19.98 %splnené
- ΔROA — ziskovosť rastieAktuálne ROA 19.98 % vs. predchádzajúce -59.09 %.splnené
- Zadlženosť klesáZadlženosť 12.60 % vs. predchádzajúce 0.00 %.nesplnené
- Obrat aktív rastieObrat aktív 4.74× vs. predchádzajúce 5.53×.nesplnené
- Marža rastie (proxy: čistá marža)Aktuálna marža 4.21 % vs. predchádzajúca -10.68 %.splnené
- Kapitálová primeranosť rastieAktuálna 87.40 % vs. predchádzajúca 100.00 %.nesplnené
Nezahrnuté pôvodné kritériá:
- #2 CFO > 0 — chýba výkaz peňažných tokov
- #4 CFO > NI (manipulation check) — chýba výkaz peňažných tokov
- #6 ΔCurrent Ratio > 0 — chýba rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé
Piotroski, J. D. (2000). Value Investing: The Use of Historical Financial Statement Information to Separate Winners from Losers. Modified verzia (6/9) — chýbajú kritériá závislé od cash flow výkazu a current/non-current splitu.
Upozornenia k dátam
- Mikrofirma (tržby 20320 €) — pomerové ukazovatele citlivé na fixné náklady, porovnateľnosť s odvetvím limitovaná.
- X1 (Working Capital / Total Assets) je aproximované ako 0.3 × Equity Ratio. RÚZ neposkytuje rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé.
- X2 (Retained Earnings / Total Assets) je aproximované kumulatívnym čistým ziskom za 3 rokov / Total Assets. RÚZ neposkytuje rozpis vlastného imania na základné a nerozdelený zisk.
- X3 (EBIT / Total Assets) je aproximované ako EBITDA × 0.85 / TA. RÚZ neposkytuje samostatnú hodnotu odpisov.
Čo hovoria dáta
- Pozitívne
Tržby medziročne vzrástli o 27 % na 20 tis. €. Silný rast naznačuje expandujúci trh alebo úspešnú akvizíciu zákazníkov.
- Info
Čistá marža len 4.2 % — firma je zisková, ale s nízkou rezervou. Každý pokles tržieb môže viesť k strate.
- Pozitívne
Kapitálová primeranosť 87 % — firma je financovaná prevažne z vlastných zdrojov, nízke riziko predlženia.
- Pozitívne
ROA 20.0 % — firma efektívne využíva svoj majetok na generovanie zisku.
Finančný prehľad (2024)
| Položka | 2024 | 2023 | Zmena |
|---|---|---|---|
| Tržby | 20 tis. € | 16 tis. € | +27,1 % |
| EBITDA | 1 tis. € | -2 tis. € | +178,3 % |
| Prevádzkový výsledok (EBIT) | 1 tis. € | -1 tis. € | +178,3 % |
| Čistý zisk | 856 € | -2 tis. € | +150,1 % |
| Aktíva | 4 tis. € | 3 tis. € | +48,3 % |
| Vlastné imanie | 4 tis. € | 3 tis. € | +29,6 % |
Základné informácie
- Právna forma
- spoločnosť s ručením obmedzeným
- Dátum vzniku
- 28. 1. 2022
- Sídlo
- Stará 257/56, 05561, Jaklovce
- Štatutárny orgán
- 4 4 osoby (po prihlásení)
Vzťahy a prepojenia
4 4 osobyv štatutárnych orgánoch
graf prepojenícez ľudí 2°/3°
Najnovšie udalosti
- 28. 1. 2022Založenie spoločnosti
- 31. 12. 2024Zverejnená účtovná závierka za rok 2024
- 31. 12. 2023Zverejnená účtovná závierka za rok 2023
Finančné ukazovatele
20246.2 %Dobré
4.2 %Slabé
20.0 %Výborné
22.9 %Výborné
12.6 %Nízka
87.4 %Výborné
Tržby a zisk · 3 rokov
Aktíva a vlastné imanie
Štruktúra financovania
- Vlastné imanie87.4%
- Cudzie zdroje12.6%
Výkazy podľa rokov
| Rok | Typ | Výnosy | Aktíva | Vlastné imanie | EBITDA | Čistý zisk | Mena |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2024aktuálny | Riadna | 20 tis. € | 4 tis. € | 4 tis. € | 1 tis. € | 856 € | EUR |
| 2023 | Riadna | 16 tis. € | 3 tis. € | 3 tis. € | -2 tis. € | -2 tis. € | EUR |
| 2022 | Riadna | 30 tis. € | 5 tis. € | 5 tis. € | -397 € | -404 € | EUR |
Vzťahy a prepojeniachránené dátabeta · ORSF
Obsah len pre prihlásených
Mind-map s 4 osobami a 2°/3° prepojeniami sa zobrazí po prihlásení.
História a zmeny
- Založenie spoločnosti28. 1. 2022
spoločnosť s ručením obmedzeným
Účtovné závierky
- Účtovná závierka 2024aktuálnyJSON detail
- Účtovná závierka 2023JSON detail
- Účtovná závierka 2022JSON detail
Predmet podnikania
- 1Poskytovanie služieb v lesníctve a poľovníctveod 28. 1. 2022
- 2Poskytovanie služieb v poľnohospodárstve a záhradníctveod 28. 1. 2022
- 3Ubytovacie služby bez poskytovania pohostinských činnostíod 28. 1. 2022
- 4Poskytovanie služieb rýchleho občerstvenia v spojení s predajom na priamu konzumáciuod 28. 1. 2022
- 5Opracovanie drevnej hmoty a výroba komponentov z drevaod 28. 1. 2022
- 6Nákladná cestná doprava vykonávaná vozidlami s celkovou hmotnosťou do 3,5 t vrátane prípojného vozidlaod 28. 1. 2022
- 7Výroba jednoduchých výrobkov z dreva, korku, slamy, prútia a ich úprava, oprava a údržbaod 28. 1. 2022
- 8Podnikanie v oblasti nakladania s iným ako nebezpečným odpadomod 28. 1. 2022
- 9Uskutočňovanie stavieb a ich zmienod 28. 1. 2022
- 10Prípravné práce k realizácii stavbyod 28. 1. 2022
- 11Dokončovacie stavebné práce pri realizácii exteriérov a interiérovod 28. 1. 2022
- 12Kúpa tovaru na účely jeho predaja konečnému spotrebiteľovi (maloobchod) alebo iným prevádzkovateľom živnosti (veľkoobchod)od 28. 1. 2022
- 13Skladovanie a pomocné činnosti v dopraveod 28. 1. 2022
- 14Čistiace a upratovacie službyod 28. 1. 2022
- 15Kuriérske službyod 28. 1. 2022
Zdroje a traceabilita
- JSON endpoint
- /v1/companies/54382831
- RÚZ ID
- 2047109
- Primárny zdroj
- RÚZ
- Doplnkové zdroje
- RPO · ORSR · ŠÚ SR
- Licencia
- CC-BY 4.0
- Citácia
- RÚZ SR / FS SR / RPO SR
Časová osRPO · RÚZ · ORSR · FS5 udalostí
- 28. 1. 2022Založenie spoločnostispoločnosť s ručením obmedzeným
- 31. 12. 2024Zverejnená účtovná závierka za rok 2024Riadna
- 31. 12. 2023Zverejnená účtovná závierka za rok 2023Riadna
- 31. 12. 2022Zverejnená účtovná závierka za rok 2022Riadna
- 31. 12. 2022Najvyšší zaznamenaný obrat30 033 EUR · rok 2022