Hestos, s. r. o.

aktívna

Pod Zvoničkou 906/1, 96801, Nová Baňa

podľa §4, registrácia od 1. 6. 2022

spoločnosť s ručením obmedzenýmPlatca DPH

Tržby (2024)149 tis. €

38,4 %vs 2023

Zisk (2024)1 tis. €

162,3 %vs 2023

Vlastné imanie (2024)12 tis. €

16×vs 2023

Zadlženosť (2024)67 %

30,8 %Strednávs 2023

ROE (2024)11.7 %

84,5 %Dobrévs 2023

Rast tržieb

Tržby medziročne narástli o 38 %.

Stabilná finančná pozícia

Firma je financovaná najmä vlastným imaním a má nízku zadlženosť.

Skóre 49/100

Vyvážený, ale priemerný profil bez výraznejších problémov.

Súhrn

Firma dosahuje tržby (149 tis. €).

Nízka maržačistá marža len 1 %

Silný rasttržby +38 % medziročne

Základné informácie

Právna forma: spoločnosť s ručením obmedzeným
Dátum vzniku: 14. 4. 2022
Sídlo: Pod Zvoničkou 906/1, 96801, Nová Baňa

Vývoj tržieb a zisku (5 rokov)

Tržby Čistý zisk

Kľúčové ukazovatele (2024)Zobraziť všetky ukazovatele →

EBITDA marža1,6 %
ROA (návratnosť aktív)3,8 %
ROE (návratnosť vlastného imania)11,7 %
Zadlženosť67 %
Kapitálová primeranosť32,9 %

Finančné zdravie

Firma dosahuje tržby (149 tis. €).

49/ 100Stabilná

Ziskovosť6 / 20

Akademická bázaDuPont identity (Brown 1914) + Altman X3 inspiration (Altman 1968).

FormulaBody z Net Margin = NI / Revenue × 100; bonus za zlepšenie YoY.

Prahy

> 15 % marža → 20 b.
10–15 % → 17 b.
5–10 % → 13 b.
2–5 % → 9 b.
0–2 % → 6 b.
< 0 % → 0–4 b. (úľava ak sa zlepšuje)

Vstupné hodnoty

netMargin: 0.970
netIncome: 1 445
revenue: 148 959
prevNetIncome: 551.00

Kapitál12 / 20

Akademická bázaAltman X4-inspired (Book Equity / Total Liabilities), Altman 1968.

FormulaBody z Equity Ratio = Equity / TA × 100.

Prahy

> 50 % → 20 b. (silný kapitál)
35–50 % → 16 b.
20–35 % → 12 b.
10–20 % → 7 b.
3–10 % → 3 b.
< 3 % → 1 b.
< 0 → 0 b. (záporné imanie)

Vstupné hodnoty

equityRatio: 32.93
equity: 12 383
assets: 37 602

Zadlženosť7 / 20

Akademická bázaStandard banking debt ratio, Basel III intuícia.

FormulaBody z Debt Ratio = (TA − Equity) / TA × 100.

Prahy

< 30 % → 20 b. (nízka páka)
30–50 % → 16 b.
50–65 % → 12 b.
65–80 % → 7 b.
80–92 % → 3 b.
> 92 % → 1 b.

Vstupné hodnoty

debtRatio: 67.07
equity: 12 383
assets: 37 602

Rast20 / 20

Akademická bázaPiotroski F-Score directional momentum (Piotroski 2000), criteria 1, 3.

FormulaBody z Revenue CAGR (3+ rokov) alebo YoY fallback.

Prahy

CAGR > 15 % → 20 b.
7–15 % → 17 b.
2–7 % → 13 b.
−3 až 2 % → 10 b.
−10 až −3 % → 6 b.
< −10 % → 2 b.

Vstupné hodnoty

revenueCAGR: 132.74
revenueYoY: 38.37
validHistoryYears: 3.00

Efektivita4 / 20

Akademická bázaDuPont Asset Turnover (Brown 1914) + Altman X5 (EBITDA/Revenue proxy).

FormulaBody z EBITDA Margin = EBITDA / Revenue × 100; fallback z Net Margin × 1.3.

Prahy

EBITDA marža > 20 % → 20 b.
12–20 % → 17 b.
6–12 % → 12 b.
2–6 % → 7 b.
0–2 % → 4 b.
< 0 % → 1 b.

Vstupné hodnoty

ebitdaMargin: 1.61
netMargin: 0.970
ebitda: 2 405
revenue: 148 959

Altman Z''-Score1.17Šedá zóna

Predikcia bankrotu (modifikovaný pre service / private)

X1 — Pracovný kapitál / Aktíva	váha	príspevok	—
X1 — Pracovný kapitál / Aktíva	6.56	0.65	aproximované
X2 — Nerozdelený zisk / Aktíva	3.26	-0.36	aproximované
X3 — EBIT / Aktíva	6.72	0.37	aproximované
X4 — Vlastné imanie / Záväzky	1.05	0.52	presné

Altman, E. I. (1995). Corporate Financial Distress Diagnosis. Z'' modifikovaný pre service / private / EM firmy. Thresholds: < 1.1 distress · 1.1–2.6 grey · > 2.6 safe.

Piotroski F-Score5 / 6silná

Fundamentálne momentum (modifikované 6/9)

ROA pozitívnaROA = 3.84 %
splnené
ΔROA — ziskovosť rastieAktuálne ROA 3.84 % vs. predchádzajúce 2.33 %.
splnené
Zadlženosť klesáZadlženosť 67.07 % vs. predchádzajúce 96.90 %.
splnené
Obrat aktív rastieObrat aktív 3.96× vs. predchádzajúce 4.55×.
nesplnené
Marža rastie (proxy: čistá marža)Aktuálna marža 0.97 % vs. predchádzajúca 0.51 %.
splnené
Kapitálová primeranosť rastieAktuálna 32.93 % vs. predchádzajúca 3.10 %.
splnené

Nezahrnuté pôvodné kritériá:

#2 CFO > 0 — chýba výkaz peňažných tokov
#4 CFO > NI (manipulation check) — chýba výkaz peňažných tokov
#6 ΔCurrent Ratio > 0 — chýba rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé

Piotroski, J. D. (2000). Value Investing: The Use of Historical Financial Statement Information to Separate Winners from Losers. Modified verzia (6/9) — chýbajú kritériá závislé od cash flow výkazu a current/non-current splitu.

Upozornenia k dátam

X1 (Working Capital / Total Assets) je aproximované ako 0.3 × Equity Ratio. RÚZ neposkytuje rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé.
X2 (Retained Earnings / Total Assets) je aproximované kumulatívnym čistým ziskom za 3 rokov / Total Assets. RÚZ neposkytuje rozpis vlastného imania na základné a nerozdelený zisk.
X3 (EBIT / Total Assets) je aproximované ako EBITDA × 0.85 / TA. RÚZ neposkytuje samostatnú hodnotu odpisov.

Čo hovoria dáta

Pozitívne
Tržby medziročne vzrástli o 38 % na 149 tis. €. Silný rast naznačuje expandujúci trh alebo úspešnú akvizíciu zákazníkov.
Info
Čistá marža len 1.0 % — firma je zisková, ale s nízkou rezervou. Každý pokles tržieb môže viesť k strate.
Info
Kapitálová primeranosť 33 % — vyvážená štruktúra financovania, typická pre stredné firmy.
Upozornenie
Extrémne výkyvy v medziročnom vývoji (max 1589 %). Pravdepodobne ide o jednorazovú udalosť alebo nízku bázu — nie je to trend.

Finančný prehľad (2024)

Položka	2024	2023	Zmena
Tržby	149 tis. €	108 tis. €	+38,4 %
EBITDA	2 tis. €	1 tis. €	+89,8 %
Prevádzkový výsledok (EBIT)	2 tis. €	1 tis. €	+89,8 %
Čistý zisk	1 tis. €	551 €	+162,3 %
Aktíva	38 tis. €	24 tis. €	+59,1 %
Vlastné imanie	12 tis. €	733 €	+16×

Zobraziť výkaz ziskov a strát a súvahu →

Vzťahy a prepojenia

3 osobyv štatutárnych orgánoch

graf prepojenícez ľudí 2°/3°

Zobraziť všetky vzťahy →

Najnovšie udalosti

14. 4. 2022Založenie spoločnosti
31. 12. 2024Zverejnená účtovná závierka za rok 2024
31. 12. 2024Najvyšší zaznamenaný obrat

Zobraziť všetky udalosti →

Finančné ukazovatele

2024

EBITDA maržaEBITDA / výnosy

1.6 %Slabé

Čistá maržačistý zisk / výnosy

1.0 %Slabé

ROAčistý zisk / aktíva

3.8 %Dobré

ROEčistý zisk / vlastné imanie

11.7 %Dobré

Zadlženosťcudzie zdroje / aktíva

67.1 %Stredná

Kapitálová primeranosťvlastné imanie / aktíva

32.9 %Dobré

Tržby a zisk · 3 rokov

Aktíva a vlastné imanie

Štruktúra financovania

2024 · podiel vlastných a cudzích zdrojov

Vlastné imanie32.9%
Cudzie zdroje67.1%

Aktíva spolu38 tis. €

Vlastné imanie12 tis. €

Cudzie zdroje25 tis. €

Finančná páka2.04×

Výkazy podľa rokov

RÚZ · 3 výkazy

Rok	Typ	Výnosy	Aktíva	Vlastné imanie	EBITDA	Čistý zisk	Mena
2024aktuálny	Riadna	149 tis. €	38 tis. €	12 tis. €	2 tis. €	1 tis. €	EUR
2023	Riadna	108 tis. €	24 tis. €	733 €	1 tis. €	551 €	EUR
2022	Riadna	27 tis. €	30 tis. €	182 €	-6 tis. €	-6 tis. €	EUR

Užitočné služby

Hestos, s. r. o.

Rast tržieb

Stabilná finančná pozícia

Skóre 49/100

Finančné zdravie

Finančné ukazovatele

Štruktúra financovania

Výkazy podľa rokov

História a zmeny

Účtovné závierky

Predmet podnikania

Zdroje a traceabilita