COSMOS COMPANY s.r.o.

aktívna

Partizánska 294/44, 95701, Bánovce nad Bebravou

podľa §4, registrácia od 1. 6. 2022spoločnosť s ručením obmedzenýmPlatca DPH

Tržby (2024)152 tis. €

22,6 %vs 2023

Zisk (2024)213 €

67,5 %vs 2023

Vlastné imanie (2024)7 tis. €

5,8 %vs 2023

Zadlženosť (2024)93 %

0,7 %Vysokávs 2023

ROE (2024)3.2 %

69,3 %Slabévs 2023

Kľúčové insighty

Pokles tržieb

Tržby medziročne klesli o 23 %.

Stabilná finančná pozícia

Firma je financovaná najmä vlastným imaním a má nízku zadlženosť.

Skóre 34/100

Skóre je nízke najmä v dôsledku slabej ziskovosti a nedostatočnej kapitálovej primeranosti.

Súhrn

Firma dosahuje tržby (152 tis. €), zadlženosť je vysoká.

Vysoká zadlženosťcudzie zdroje tvoria 93 % aktív

Pokles tržiebtržby -23 % medziročne

Nízka maržačistá marža len 0.1 %

Tržby

152 tis. €

−22,6 %vs. 2023

Pokles tržieb

Čistý zisk

213 €

−67,5 %vs. 2023

Zhoršenie výsledku

Aktíva

92 tis. €

−3,4 %vs. 2023

Pokles aktív

Vlastné imanie

7 tis. €

+5,8 %vs. 2023

Rastie medziročne

Vývoj tržieb a zisku (5 rokov)

Tržby Čistý zisk

Finančné zdravie

Slabá

Skóre je nízke najmä v dôsledku slabej ziskovosti a nedostatočnej kapitálovej primeranosti.

Kľúčové ukazovatele (2024)Zobraziť všetky ukazovatele →

EBITDA marža1,4 %
ROA (návratnosť aktív)0,2 %
ROE (návratnosť vlastného imania)3,2 %
Zadlženosť93 %
Kapitálová primeranosť7,2 %

Finančné zdravie

Firma dosahuje tržby (152 tis. €), zadlženosť je vysoká.

34/ 100Slabá

Ziskovosť6 / 20

Akademická bázaDuPont identity (Brown 1914) + Altman X3 inspiration (Altman 1968).

FormulaBody z Net Margin = NI / Revenue × 100; bonus za zlepšenie YoY.

Prahy

> 15 % marža → 20 b.
10–15 % → 17 b.
5–10 % → 13 b.
2–5 % → 9 b.
0–2 % → 6 b.
< 0 % → 0–4 b. (úľava ak sa zlepšuje)

Vstupné hodnoty

netMargin: 0.140
netIncome: 213.00
revenue: 152 222
prevNetIncome: 655.00

Kapitál3 / 20

Akademická bázaAltman X4-inspired (Book Equity / Total Liabilities), Altman 1968.

FormulaBody z Equity Ratio = Equity / TA × 100.

Prahy

> 50 % → 20 b. (silný kapitál)
35–50 % → 16 b.
20–35 % → 12 b.
10–20 % → 7 b.
3–10 % → 3 b.
< 3 % → 1 b.
< 0 → 0 b. (záporné imanie)

Vstupné hodnoty

equityRatio: 7.18
equity: 6 628
assets: 92 318

Zadlženosť1 / 20

Akademická bázaStandard banking debt ratio, Basel III intuícia.

FormulaBody z Debt Ratio = (TA − Equity) / TA × 100.

Prahy

< 30 % → 20 b. (nízka páka)
30–50 % → 16 b.
50–65 % → 12 b.
65–80 % → 7 b.
80–92 % → 3 b.
> 92 % → 1 b.

Vstupné hodnoty

debtRatio: 92.82
equity: 6 628
assets: 92 318

Rast20 / 20

Akademická bázaPiotroski F-Score directional momentum (Piotroski 2000), criteria 1, 3.

FormulaBody z Revenue CAGR (3+ rokov) alebo YoY fallback.

Prahy

CAGR > 15 % → 20 b.
7–15 % → 17 b.
2–7 % → 13 b.
−3 až 2 % → 10 b.
−10 až −3 % → 6 b.
< −10 % → 2 b.

Vstupné hodnoty

revenueCAGR: 21.08
revenueYoY: -22.57
validHistoryYears: 3.00

Efektivita4 / 20

Akademická bázaDuPont Asset Turnover (Brown 1914) + Altman X5 (EBITDA/Revenue proxy).

FormulaBody z EBITDA Margin = EBITDA / Revenue × 100; fallback z Net Margin × 1.3.

Prahy

EBITDA marža > 20 % → 20 b.
12–20 % → 17 b.
6–12 % → 12 b.
2–6 % → 7 b.
0–2 % → 4 b.
< 0 % → 1 b.

Vstupné hodnoty

ebitdaMargin: 1.44
netMargin: 0.140
ebitda: 2 188
revenue: 152 222

Altman Z''-Score0.41Distress zóna

Predikcia bankrotu (modifikovaný pre service / private)

X1 — Pracovný kapitál / Aktíva	váha	príspevok	—
X1 — Pracovný kapitál / Aktíva	6.56	0.14	aproximované
X2 — Nerozdelený zisk / Aktíva	3.26	0.05	aproximované
X3 — EBIT / Aktíva	6.72	0.14	aproximované
X4 — Vlastné imanie / Záväzky	1.05	0.08	presné

Altman, E. I. (1995). Corporate Financial Distress Diagnosis. Z'' modifikovaný pre service / private / EM firmy. Thresholds: < 1.1 distress · 1.1–2.6 grey · > 2.6 safe.

Piotroski F-Score3 / 6stabilná

Fundamentálne momentum (modifikované 6/9)

ROA pozitívnaROA = 0.23 %
splnené
ΔROA — ziskovosť rastieAktuálne ROA 0.23 % vs. predchádzajúce 0.69 %.
nesplnené
Zadlženosť klesáZadlženosť 92.82 % vs. predchádzajúce 93.44 %.
splnené
Obrat aktív rastieObrat aktív 1.65× vs. predchádzajúce 2.06×.
nesplnené
Marža rastie (proxy: čistá marža)Aktuálna marža 0.14 % vs. predchádzajúca 0.33 %.
nesplnené
Kapitálová primeranosť rastieAktuálna 7.18 % vs. predchádzajúca 6.56 %.
splnené

Nezahrnuté pôvodné kritériá:

#2 CFO > 0 — chýba výkaz peňažných tokov
#4 CFO > NI (manipulation check) — chýba výkaz peňažných tokov
#6 ΔCurrent Ratio > 0 — chýba rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé

Piotroski, J. D. (2000). Value Investing: The Use of Historical Financial Statement Information to Separate Winners from Losers. Modified verzia (6/9) — chýbajú kritériá závislé od cash flow výkazu a current/non-current splitu.

Upozornenia k dátam

X1 (Working Capital / Total Assets) je aproximované ako 0.3 × Equity Ratio. RÚZ neposkytuje rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé.
X2 (Retained Earnings / Total Assets) je aproximované kumulatívnym čistým ziskom za 3 rokov / Total Assets. RÚZ neposkytuje rozpis vlastného imania na základné a nerozdelený zisk.
X3 (EBIT / Total Assets) je aproximované ako EBITDA × 0.85 / TA. RÚZ neposkytuje samostatnú hodnotu odpisov.

Čo hovoria dáta

Riziko
Tržby medziročne klesli o 23 %. Výrazný pokles si vyžaduje pozornosť — môže ísť o stratu kľúčového trhu.
Info
Čistá marža len 0.1 % — firma je zisková, ale s nízkou rezervou. Každý pokles tržieb môže viesť k strate.
Upozornenie
Kapitálová primeranosť len 7 % — firma je výrazne financovaná z cudzích zdrojov. Vysoká finančná páka zvyšuje riziko.

Finančný prehľad (2024)

Položka	2024	2023	Zmena
Tržby	152 tis. €	197 tis. €	−22,6 %
EBITDA	2 tis. €	2 tis. €	+13,5 %
Prevádzkový výsledok (EBIT)	2 tis. €	2 tis. €	+13,5 %
Čistý zisk	213 €	655 €	−67,5 %
Aktíva	92 tis. €	96 tis. €	−3,4 %
Vlastné imanie	7 tis. €	6 tis. €	+5,8 %

Zobraziť výkaz ziskov a strát a súvahu →

Základné informácie

Právna forma: spoločnosť s ručením obmedzeným
Dátum vzniku: 11. 3. 2022
Sídlo: Partizánska 294/44, 95701, Bánovce nad Bebravou
Štatutárny orgán: 3 3 osoby (po prihlásení)

Vzťahy a prepojenia

3 3 osobyv štatutárnych orgánoch

graf prepojenícez ľudí 2°/3°

Zobraziť všetky vzťahy →

Najnovšie udalosti

11. 3. 2022Založenie spoločnosti
31. 12. 2024Zverejnená účtovná závierka za rok 2024
31. 12. 2023Zverejnená účtovná závierka za rok 2023

Zobraziť všetky udalosti →

Finančné ukazovatele

2024

EBITDA maržaEBITDA / výnosy

1.4 %Slabé

Čistá maržačistý zisk / výnosy

0.1 %Slabé

ROAčistý zisk / aktíva

0.2 %Dobré

ROEčistý zisk / vlastné imanie

3.2 %Slabé

Zadlženosťcudzie zdroje / aktíva

92.8 %Vysoká

Kapitálová primeranosťvlastné imanie / aktíva

7.2 %Slabé

Tržby a zisk · 3 rokov

Aktíva a vlastné imanie

Štruktúra financovania

2024 · podiel vlastných a cudzích zdrojov

Vlastné imanie7.2%
Cudzie zdroje92.8%

Aktíva spolu92 tis. €

Vlastné imanie7 tis. €

Cudzie zdroje86 tis. €

Finančná páka12.93×

Výkazy podľa rokov

RÚZ · 3 výkazy

Rok	Typ	Výnosy	Aktíva	Vlastné imanie	EBITDA	Čistý zisk	Mena
2024aktuálny	Riadna	152 tis. €	92 tis. €	7 tis. €	2 tis. €	213 €	EUR
2023	Riadna	197 tis. €	96 tis. €	6 tis. €	2 tis. €	655 €	EUR
2022	Riadna	104 tis. €	31 tis. €	6 tis. €	701 €	609 €	EUR

COSMOS COMPANY s.r.o.

Kľúčové insighty

Pokles tržieb

Stabilná finančná pozícia

Skóre 34/100

Finančné zdravie

Finančné ukazovatele

Štruktúra financovania

Výkazy podľa rokov

História a zmeny

Účtovné závierky

Predmet podnikania

Zdroje a traceabilita