AVGrunt s. r. o.

aktívna

Liesek 813, 02712, Liesek

podľa §4, registrácia od 2. 5. 2022spoločnosť s ručením obmedzenýmPlatca DPH

Tržby (2024)110 tis. €

98,8 %vs 2023

Zisk (2024)-4 tis. €

350,0 %vs 2023

Vlastné imanie (2024)7 tis. €

35,3 %vs 2023

Zadlženosť (2024)94 %

1,9 %Vysokávs 2023

ROE (2024)-54.7 %

486,6 %Stratavs 2023

Kľúčové insighty

Rast tržieb

Tržby medziročne narástli o 99 %.

Stabilná finančná pozícia

Firma je financovaná najmä vlastným imaním a má nízku zadlženosť.

Skóre 44/100

Skóre je nízke najmä v dôsledku slabej ziskovosti a nedostatočnej kapitálovej primeranosti.

Súhrn

Firma dosahuje tržby (110 tis. €), je dlhodobo stratová a zadlženosť je vysoká.

Stratováfirma má negatívny čistý zisk

Vysoká zadlženosťcudzie zdroje tvoria 94 % aktív

Silný rasttržby +99 % medziročne

Tržby

110 tis. €

+98,8 %vs. 2023

Trvalý rast

Čistý zisk

-4 tis. €

−350,0 %vs. 2023

Zhoršenie výsledku

Aktíva

116 tis. €

−16,0 %vs. 2023

Pokles aktív

Vlastné imanie

7 tis. €

−35,3 %vs. 2023

Klesá medziročne

Vývoj tržieb a zisku (5 rokov)

Tržby Čistý zisk

Finančné zdravie

Slabá

Skóre je nízke najmä v dôsledku slabej ziskovosti a nedostatočnej kapitálovej primeranosti.

Kľúčové ukazovatele (2024)Zobraziť všetky ukazovatele →

EBITDA marža20,1 %
ROA (návratnosť aktív)-3,2 %
ROE (návratnosť vlastného imania)-54,7 %
Zadlženosť94 %
Kapitálová primeranosť5,8 %

Finančné zdravie

Firma dosahuje tržby (110 tis. €), je dlhodobo stratová a zadlženosť je vysoká.

44/ 100Slabá

Ziskovosť0 / 20

Akademická bázaDuPont identity (Brown 1914) + Altman X3 inspiration (Altman 1968).

FormulaBody z Net Margin = NI / Revenue × 100; bonus za zlepšenie YoY.

Prahy

> 15 % marža → 20 b.
10–15 % → 17 b.
5–10 % → 13 b.
2–5 % → 9 b.
0–2 % → 6 b.
< 0 % → 0–4 b. (úľava ak sa zlepšuje)

Vstupné hodnoty

netMargin: -3.37
netIncome: -3 707
revenue: 110 110
prevNetIncome: 1 483

Kapitál3 / 20

Akademická bázaAltman X4-inspired (Book Equity / Total Liabilities), Altman 1968.

FormulaBody z Equity Ratio = Equity / TA × 100.

Prahy

> 50 % → 20 b. (silný kapitál)
35–50 % → 16 b.
20–35 % → 12 b.
10–20 % → 7 b.
3–10 % → 3 b.
< 3 % → 1 b.
< 0 → 0 b. (záporné imanie)

Vstupné hodnoty

equityRatio: 5.83
equity: 6 782
assets: 116 232

Zadlženosť1 / 20

Akademická bázaStandard banking debt ratio, Basel III intuícia.

FormulaBody z Debt Ratio = (TA − Equity) / TA × 100.

Prahy

< 30 % → 20 b. (nízka páka)
30–50 % → 16 b.
50–65 % → 12 b.
65–80 % → 7 b.
80–92 % → 3 b.
> 92 % → 1 b.

Vstupné hodnoty

debtRatio: 94.17
equity: 6 782
assets: 116 232

Rast20 / 20

Akademická bázaPiotroski F-Score directional momentum (Piotroski 2000), criteria 1, 3.

FormulaBody z Revenue CAGR (3+ rokov) alebo YoY fallback.

Prahy

CAGR > 15 % → 20 b.
7–15 % → 17 b.
2–7 % → 13 b.
−3 až 2 % → 10 b.
−10 až −3 % → 6 b.
< −10 % → 2 b.

Vstupné hodnoty

revenueCAGR: 57.62
revenueYoY: 98.84
validHistoryYears: 3.00

Efektivita20 / 20

Akademická bázaDuPont Asset Turnover (Brown 1914) + Altman X5 (EBITDA/Revenue proxy).

FormulaBody z EBITDA Margin = EBITDA / Revenue × 100; fallback z Net Margin × 1.3.

Prahy

EBITDA marža > 20 % → 20 b.
12–20 % → 17 b.
6–12 % → 12 b.
2–6 % → 7 b.
0–2 % → 4 b.
< 0 % → 1 b.

Vstupné hodnoty

ebitdaMargin: 20.12
netMargin: -3.37
ebitda: 22 149
revenue: 110 110

Altman Z''-Score1.32Šedá zóna

Predikcia bankrotu (modifikovaný pre service / private)

X1 — Pracovný kapitál / Aktíva	váha	príspevok	—
X1 — Pracovný kapitál / Aktíva	6.56	0.11	aproximované
X2 — Nerozdelený zisk / Aktíva	3.26	0.05	aproximované
X3 — EBIT / Aktíva	6.72	1.09	aproximované
X4 — Vlastné imanie / Záväzky	1.05	0.07	presné

Altman, E. I. (1995). Corporate Financial Distress Diagnosis. Z'' modifikovaný pre service / private / EM firmy. Thresholds: < 1.1 distress · 1.1–2.6 grey · > 2.6 safe.

Piotroski F-Score1 / 6slabá

Fundamentálne momentum (modifikované 6/9)

ROA pozitívnaROA = -3.19 %
nesplnené
ΔROA — ziskovosť rastieAktuálne ROA -3.19 % vs. predchádzajúce 1.07 %.
nesplnené
Zadlženosť klesáZadlženosť 94.17 % vs. predchádzajúce 92.42 %.
nesplnené
Obrat aktív rastieObrat aktív 0.95× vs. predchádzajúce 0.40×.
splnené
Marža rastie (proxy: čistá marža)Aktuálna marža -3.37 % vs. predchádzajúca 2.68 %.
nesplnené
Kapitálová primeranosť rastieAktuálna 5.83 % vs. predchádzajúca 7.58 %.
nesplnené

Nezahrnuté pôvodné kritériá:

#2 CFO > 0 — chýba výkaz peňažných tokov
#4 CFO > NI (manipulation check) — chýba výkaz peňažných tokov
#6 ΔCurrent Ratio > 0 — chýba rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé

Piotroski, J. D. (2000). Value Investing: The Use of Historical Financial Statement Information to Separate Winners from Losers. Modified verzia (6/9) — chýbajú kritériá závislé od cash flow výkazu a current/non-current splitu.

Upozornenia k dátam

X1 (Working Capital / Total Assets) je aproximované ako 0.3 × Equity Ratio. RÚZ neposkytuje rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé.
X2 (Retained Earnings / Total Assets) je aproximované kumulatívnym čistým ziskom za 3 rokov / Total Assets. RÚZ neposkytuje rozpis vlastného imania na základné a nerozdelený zisk.
X3 (EBIT / Total Assets) je aproximované ako EBITDA × 0.85 / TA. RÚZ neposkytuje samostatnú hodnotu odpisov.

Čo hovoria dáta

Pozitívne
Tržby medziročne vzrástli o 99 % na 110 tis. €. Silný rast naznačuje expandujúci trh alebo úspešnú akvizíciu zákazníkov.
Riziko
Firma je v strate (čistá marža -3.4 %). Náklady prevyšujú tržby — situácia si vyžaduje reštrukturalizáciu.
Pozitívne
EBITDA marža 20.1 % — silná prevádzková efektivita. Firma generuje dostatok hotovosti na pokrytie prevádzky aj investícií.
Upozornenie
Kapitálová primeranosť len 6 % — firma je výrazne financovaná z cudzích zdrojov. Vysoká finančná páka zvyšuje riziko.

Finančný prehľad (2024)

Položka	2024	2023	Zmena
Tržby	110 tis. €	55 tis. €	+98,8 %
EBITDA	22 tis. €	2 tis. €	+977,3 %
Prevádzkový výsledok (EBIT)	20 tis. €	2 tis. €	+977,3 %
Čistý zisk	-4 tis. €	1 tis. €	−350,0 %
Aktíva	116 tis. €	138 tis. €	−16,0 %
Vlastné imanie	7 tis. €	10 tis. €	−35,3 %

Zobraziť výkaz ziskov a strát a súvahu →

Základné informácie

Právna forma: spoločnosť s ručením obmedzeným
Dátum vzniku: 12. 2. 2022
Sídlo: Liesek 813, 02712, Liesek
Štatutárny orgán: 2 2 osoby (po prihlásení)

Vzťahy a prepojenia

2 2 osobyv štatutárnych orgánoch

graf prepojenícez ľudí 2°/3°

Zobraziť všetky vzťahy →

Najnovšie udalosti

12. 2. 2022Založenie spoločnosti
31. 12. 2024Zverejnená účtovná závierka za rok 2024
31. 12. 2024Najvyšší zaznamenaný obrat

Zobraziť všetky udalosti →

Finančné ukazovatele

2024

EBITDA maržaEBITDA / výnosy

20.1 %Výborné

Čistá maržačistý zisk / výnosy

-3.4 %Strata

ROAčistý zisk / aktíva

-3.2 %Slabé

ROEčistý zisk / vlastné imanie

-54.7 %Slabé

Zadlženosťcudzie zdroje / aktíva

94.2 %Vysoká

Kapitálová primeranosťvlastné imanie / aktíva

5.8 %Slabé

Tržby a zisk · 3 rokov

Aktíva a vlastné imanie

Štruktúra financovania

2024 · podiel vlastných a cudzích zdrojov

Vlastné imanie5.8%
Cudzie zdroje94.2%

Aktíva spolu116 tis. €

Vlastné imanie7 tis. €

Cudzie zdroje109 tis. €

Finančná páka16.14×

Výkazy podľa rokov

RÚZ · 3 výkazy

Rok	Typ	Výnosy	Aktíva	Vlastné imanie	EBITDA	Čistý zisk	Mena
2024aktuálny	Riadna	110 tis. €	116 tis. €	7 tis. €	22 tis. €	-4 tis. €	EUR
2023	Riadna	55 tis. €	138 tis. €	10 tis. €	2 tis. €	1 tis. €	EUR
2022	Riadna	44 tis. €	103 tis. €	9 tis. €	5 tis. €	4 tis. €	EUR

AVGrunt s. r. o.

Kľúčové insighty

Rast tržieb

Stabilná finančná pozícia

Skóre 44/100

Finančné zdravie

Finančné ukazovatele

Štruktúra financovania

Výkazy podľa rokov

História a zmeny

Účtovné závierky

Predmet podnikania

Zdroje a traceabilita