MARAL SK, s. r. o.

aktívna

Sadová 12, 05201, Spišská Nová Ves

podľa §4, registrácia od 24. 3. 2022spoločnosť s ručením obmedzenýmPlatca DPH

Tržby (2024)1,1 mil. €

2,5 %vs 2023

Zisk (2024)100 tis. €

33,6 %vs 2023

Vlastné imanie (2024)225 tis. €

50,6 %vs 2023

Zadlženosť (2024)35 %

49,6 %Nízkavs 2023

ROE (2024)44.3 %

55,9 %Výbornévs 2023

Kľúčové insighty

Stabilné tržby

Medziročná zmena tržieb o -2.5 %.

Stabilná finančná pozícia

Firma je financovaná najmä vlastným imaním a má nízku zadlženosť.

Skóre 78/100

Firma vykazuje zdravé finančné ukazovatele naprieč ziskovosťou, kapitálom aj rastom.

Súhrn

Firma dosahuje tržby (1,1 mil. €), je zisková.

Ziskováčistá marža 9 %

Silný kapitálvlastné imanie tvorí 65 % aktív

Tržby

1,1 mil. €

−2,5 %vs. 2023

Pokles tržieb

Čistý zisk

100 tis. €

−33,6 %vs. 2023

Zhoršenie výsledku

Aktíva

346 tis. €

−28,6 %vs. 2023

Pokles aktív

Vlastné imanie

225 tis. €

+50,6 %vs. 2023

Rastie medziročne

Vývoj tržieb a zisku (5 rokov)

Tržby Čistý zisk

Finančné zdravie

Silná

Firma vykazuje zdravé finančné ukazovatele naprieč ziskovosťou, kapitálom aj rastom.

Kľúčové ukazovatele (2024)Zobraziť všetky ukazovatele →

EBITDA marža12,3 %
ROA (návratnosť aktív)28,8 %
ROE (návratnosť vlastného imania)44,3 %
Zadlženosť35 %
Kapitálová primeranosť65,1 %

Finančné zdravie

Firma dosahuje tržby (1,1 mil. €), je zisková.

78/ 100Silná

Ziskovosť13 / 20

Akademická bázaDuPont identity (Brown 1914) + Altman X3 inspiration (Altman 1968).

FormulaBody z Net Margin = NI / Revenue × 100; bonus za zlepšenie YoY.

Prahy

> 15 % marža → 20 b.
10–15 % → 17 b.
5–10 % → 13 b.
2–5 % → 9 b.
0–2 % → 6 b.
< 0 % → 0–4 b. (úľava ak sa zlepšuje)

Vstupné hodnoty

netMargin: 9.46
netIncome: 99 738
revenue: 1 054 537
prevNetIncome: 150 287

Kapitál20 / 20

Akademická bázaAltman X4-inspired (Book Equity / Total Liabilities), Altman 1968.

FormulaBody z Equity Ratio = Equity / TA × 100.

Prahy

> 50 % → 20 b. (silný kapitál)
35–50 % → 16 b.
20–35 % → 12 b.
10–20 % → 7 b.
3–10 % → 3 b.
< 3 % → 1 b.
< 0 → 0 b. (záporné imanie)

Vstupné hodnoty

equityRatio: 65.14
equity: 225 357
assets: 345 957

Zadlženosť16 / 20

Akademická bázaStandard banking debt ratio, Basel III intuícia.

FormulaBody z Debt Ratio = (TA − Equity) / TA × 100.

Prahy

< 30 % → 20 b. (nízka páka)
30–50 % → 16 b.
50–65 % → 12 b.
65–80 % → 7 b.
80–92 % → 3 b.
> 92 % → 1 b.

Vstupné hodnoty

debtRatio: 34.86
equity: 225 357
assets: 345 957

Rast20 / 20

Akademická bázaPiotroski F-Score directional momentum (Piotroski 2000), criteria 1, 3.

FormulaBody z Revenue CAGR (3+ rokov) alebo YoY fallback.

Prahy

CAGR > 15 % → 20 b.
7–15 % → 17 b.
2–7 % → 13 b.
−3 až 2 % → 10 b.
−10 až −3 % → 6 b.
< −10 % → 2 b.

Vstupné hodnoty

revenueCAGR: 18.21
revenueYoY: -2.50
validHistoryYears: 3.00

Efektivita17 / 20

Akademická bázaDuPont Asset Turnover (Brown 1914) + Altman X5 (EBITDA/Revenue proxy).

FormulaBody z EBITDA Margin = EBITDA / Revenue × 100; fallback z Net Margin × 1.3.

Prahy

EBITDA marža > 20 % → 20 b.
12–20 % → 17 b.
6–12 % → 12 b.
2–6 % → 7 b.
0–2 % → 4 b.
< 0 % → 1 b.

Vstupné hodnoty

ebitdaMargin: 12.34
netMargin: 9.46
ebitda: 130 162
revenue: 1 054 537

Altman Z''-Score7.70Bezpečné pásmo

Predikcia bankrotu (modifikovaný pre service / private)

X1 — Pracovný kapitál / Aktíva	váha	príspevok	—
X1 — Pracovný kapitál / Aktíva	6.56	1.28	aproximované
X2 — Nerozdelený zisk / Aktíva	3.26	2.30	aproximované
X3 — EBIT / Aktíva	6.72	2.15	aproximované
X4 — Vlastné imanie / Záväzky	1.05	1.96	presné

Altman, E. I. (1995). Corporate Financial Distress Diagnosis. Z'' modifikovaný pre service / private / EM firmy. Thresholds: < 1.1 distress · 1.1–2.6 grey · > 2.6 safe.

Piotroski F-Score4 / 6stabilná

Fundamentálne momentum (modifikované 6/9)

ROA pozitívnaROA = 28.83 %
splnené
ΔROA — ziskovosť rastieAktuálne ROA 28.83 % vs. predchádzajúce 31.00 %.
nesplnené
Zadlženosť klesáZadlženosť 34.86 % vs. predchádzajúce 69.13 %.
splnené
Obrat aktív rastieObrat aktív 3.05× vs. predchádzajúce 2.23×.
splnené
Marža rastie (proxy: čistá marža)Aktuálna marža 9.46 % vs. predchádzajúca 13.89 %.
nesplnené
Kapitálová primeranosť rastieAktuálna 65.14 % vs. predchádzajúca 30.87 %.
splnené

Nezahrnuté pôvodné kritériá:

#2 CFO > 0 — chýba výkaz peňažných tokov
#4 CFO > NI (manipulation check) — chýba výkaz peňažných tokov
#6 ΔCurrent Ratio > 0 — chýba rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé

Piotroski, J. D. (2000). Value Investing: The Use of Historical Financial Statement Information to Separate Winners from Losers. Modified verzia (6/9) — chýbajú kritériá závislé od cash flow výkazu a current/non-current splitu.

Upozornenia k dátam

Aktíva medziročne klesli o 29 % — zmenšovanie biznisu, skóre znížené o sankciu.
X1 (Working Capital / Total Assets) je aproximované ako 0.3 × Equity Ratio. RÚZ neposkytuje rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé.
X2 (Retained Earnings / Total Assets) je aproximované kumulatívnym čistým ziskom za 3 rokov / Total Assets. RÚZ neposkytuje rozpis vlastného imania na základné a nerozdelený zisk.
X3 (EBIT / Total Assets) je aproximované ako EBITDA × 0.85 / TA. RÚZ neposkytuje samostatnú hodnotu odpisov.

Čo hovoria dáta

Info
Tržby zostali medziročne takmer nezmenené (-3 %). Firma si udržiava stabilnú pozíciu na trhu.
Pozitívne
Čistá marža 9.5 % — zdravá ziskovosť typická pre stabilné odvetvia.
Pozitívne
Kapitálová primeranosť 65 % — firma je financovaná prevažne z vlastných zdrojov, nízke riziko predlženia.
Pozitívne
ROA 28.8 % — firma efektívne využíva svoj majetok na generovanie zisku.

Finančný prehľad (2024)

Položka	2024	2023	Zmena
Tržby	1,1 mil. €	1,1 mil. €	−2,5 %
EBITDA	130 tis. €	200 tis. €	−34,8 %
Prevádzkový výsledok (EBIT)	117 tis. €	180 tis. €	−34,8 %
Čistý zisk	100 tis. €	150 tis. €	−33,6 %
Aktíva	346 tis. €	485 tis. €	−28,6 %
Vlastné imanie	225 tis. €	150 tis. €	+50,6 %

Zobraziť výkaz ziskov a strát a súvahu →

Základné informácie

Právna forma: spoločnosť s ručením obmedzeným
Dátum vzniku: 23. 2. 2022
Sídlo: Sadová 12, 05201, Spišská Nová Ves
Štatutárny orgán: 2 2 osoby (po prihlásení)

Vzťahy a prepojenia

2 2 osobyv štatutárnych orgánoch

graf prepojenícez ľudí 2°/3°

Zobraziť všetky vzťahy →

Najnovšie udalosti

23. 2. 2022Založenie spoločnosti
31. 12. 2024Zverejnená účtovná závierka za rok 2024
31. 12. 2023Zverejnená účtovná závierka za rok 2023

Zobraziť všetky udalosti →

Finančné ukazovatele

2024

EBITDA maržaEBITDA / výnosy

12.3 %Výborné

Čistá maržačistý zisk / výnosy

9.5 %Dobré

ROAčistý zisk / aktíva

28.8 %Výborné

ROEčistý zisk / vlastné imanie

44.3 %Výborné

Zadlženosťcudzie zdroje / aktíva

34.9 %Nízka

Kapitálová primeranosťvlastné imanie / aktíva

65.1 %Výborné

Tržby a zisk · 3 rokov

Aktíva a vlastné imanie

Štruktúra financovania

2024 · podiel vlastných a cudzích zdrojov

Vlastné imanie65.1%
Cudzie zdroje34.9%

Aktíva spolu346 tis. €

Vlastné imanie225 tis. €

Cudzie zdroje121 tis. €

Finančná páka0.54×

Výkazy podľa rokov

RÚZ · 3 výkazy

Rok	Typ	Výnosy	Aktíva	Vlastné imanie	EBITDA	Čistý zisk	Mena
2024aktuálny	Riadna	1,1 mil. €	346 tis. €	225 tis. €	130 tis. €	100 tis. €	EUR
2023	Riadna	1,1 mil. €	485 tis. €	150 tis. €	200 tis. €	150 tis. €	EUR
2022	Riadna	755 tis. €	388 tis. €	-668 €	2 tis. €	-6 tis. €	EUR

MARAL SK, s. r. o.

Kľúčové insighty

Stabilné tržby

Stabilná finančná pozícia

Skóre 78/100

Finančné zdravie

Finančné ukazovatele

Štruktúra financovania

Výkazy podľa rokov

História a zmeny

Účtovné závierky

Predmet podnikania

Zdroje a traceabilita