Správcovská k. s.
aktívnaNová štvrť 196/49, 08212, Kapušany
IČO54474931DIČ2121684598komanditná spoločnosť
Tržby (2024)11 tis. €
18,7 %vs 2023
Zisk (2024)6 tis. €
286,5 %vs 2023
Vlastné imanie (2024)17 tis. €
54,9 %vs 2023
Zadlženosť (2024)6 %
132,3 %Nízkavs 2023
ROE (2024)35.4 %
149,6 %Výbornévs 2023
Kľúčové insighty
Pokles tržieb
Tržby medziročne klesli o 19 %.
Stabilná finančná pozícia
Firma je financovaná najmä vlastným imaním a má nízku zadlženosť.
Skóre 100/100
Firma vykazuje zdravé finančné ukazovatele naprieč ziskovosťou, kapitálom aj rastom.
Súhrn
Firma dosahuje malé tržby (11 tis. €), je zisková.
Klesajúce tržbytržby -19 % medziročne
Vysoká ziskovosťčistá marža 54 %
Silný kapitálvlastné imanie tvorí 94 % aktív
Tržby
11 tis. €
−18,7 %vs. 2023
Pokles tržieb
Čistý zisk
6 tis. €
+286,5 %vs. 2023
Zlepšenie ziskovosti
Aktíva
18 tis. €
+60,4 %vs. 2023
Mierny rast
Vlastné imanie
17 tis. €
+54,9 %vs. 2023
Rastie medziročne
Vývoj tržieb a zisku (5 rokov)
Tržby Čistý zisk
Finančné zdravie
Vynikajúca
Firma vykazuje zdravé finančné ukazovatele naprieč ziskovosťou, kapitálom aj rastom.
Kľúčové ukazovatele (2024)Zobraziť všetky ukazovatele →
- EBITDA marža63,3 %
- ROA (návratnosť aktív)33,3 %
- ROE (návratnosť vlastného imania)35,4 %
- Zadlženosť6 %
- Kapitálová primeranosť94,1 %
Finančné zdravie
100/ 100Vynikajúca
Ziskovosť20 / 20
Akademická bázaDuPont identity (Brown 1914) + Altman X3 inspiration (Altman 1968).
FormulaBody z Net Margin = NI / Revenue × 100; bonus za zlepšenie YoY.
Prahy
- > 15 % marža → 20 b.
- 10–15 % → 17 b.
- 5–10 % → 13 b.
- 2–5 % → 9 b.
- 0–2 % → 6 b.
- < 0 % → 0–4 b. (úľava ak sa zlepšuje)
Vstupné hodnoty
netMargin: 53.68netIncome: 5 891revenue: 10 975prevNetIncome: 1 524
Kapitál20 / 20
Akademická bázaAltman X4-inspired (Book Equity / Total Liabilities), Altman 1968.
FormulaBody z Equity Ratio = Equity / TA × 100.
Prahy
- > 50 % → 20 b. (silný kapitál)
- 35–50 % → 16 b.
- 20–35 % → 12 b.
- 10–20 % → 7 b.
- 3–10 % → 3 b.
- < 3 % → 1 b.
- < 0 → 0 b. (záporné imanie)
Vstupné hodnoty
equityRatio: 94.06equity: 16 629assets: 17 680
Zadlženosť20 / 20
Akademická bázaStandard banking debt ratio, Basel III intuícia.
FormulaBody z Debt Ratio = (TA − Equity) / TA × 100.
Prahy
- < 30 % → 20 b. (nízka páka)
- 30–50 % → 16 b.
- 50–65 % → 12 b.
- 65–80 % → 7 b.
- 80–92 % → 3 b.
- > 92 % → 1 b.
Vstupné hodnoty
debtRatio: 5.94equity: 16 629assets: 17 680
Rast20 / 20
Akademická bázaPiotroski F-Score directional momentum (Piotroski 2000), criteria 1, 3.
FormulaBody z Revenue CAGR (3+ rokov) alebo YoY fallback.
Prahy
- CAGR > 15 % → 20 b.
- 7–15 % → 17 b.
- 2–7 % → 13 b.
- −3 až 2 % → 10 b.
- −10 až −3 % → 6 b.
- < −10 % → 2 b.
Vstupné hodnoty
revenueCAGR: 38.49revenueYoY: -18.70validHistoryYears: 3.00
Efektivita20 / 20
Akademická bázaDuPont Asset Turnover (Brown 1914) + Altman X5 (EBITDA/Revenue proxy).
FormulaBody z EBITDA Margin = EBITDA / Revenue × 100; fallback z Net Margin × 1.3.
Prahy
- EBITDA marža > 20 % → 20 b.
- 12–20 % → 17 b.
- 6–12 % → 12 b.
- 2–6 % → 7 b.
- 0–2 % → 4 b.
- < 0 % → 1 b.
Vstupné hodnoty
ebitdaMargin: 63.26netMargin: 53.68ebitda: 6 943revenue: 10 975
Altman Z''-Score22.99Bezpečné pásmo
Predikcia bankrotu (modifikovaný pre service / private)
| X1 — Pracovný kapitál / Aktíva | váha | príspevok | — |
|---|---|---|---|
| X1 — Pracovný kapitál / Aktíva | 6.56 | 1.85 | aproximované |
| X2 — Nerozdelený zisk / Aktíva | 3.26 | 2.28 | aproximované |
| X3 — EBIT / Aktíva | 6.72 | 2.24 | aproximované |
| X4 — Vlastné imanie / Záväzky | 1.05 | 16.61 | presné |
Altman, E. I. (1995). Corporate Financial Distress Diagnosis. Z'' modifikovaný pre service / private / EM firmy. Thresholds: < 1.1 distress · 1.1–2.6 grey · > 2.6 safe.
Piotroski F-Score3 / 6stabilná
Fundamentálne momentum (modifikované 6/9)
- ROA pozitívnaROA = 33.32 %splnené
- ΔROA — ziskovosť rastieAktuálne ROA 33.32 % vs. predchádzajúce 13.83 %.splnené
- Zadlženosť klesáZadlženosť 5.94 % vs. predchádzajúce 2.56 %.nesplnené
- Obrat aktív rastieObrat aktív 0.62× vs. predchádzajúce 1.23×.nesplnené
- Marža rastie (proxy: čistá marža)Aktuálna marža 53.68 % vs. predchádzajúca 11.29 %.splnené
- Kapitálová primeranosť rastieAktuálna 94.06 % vs. predchádzajúca 97.44 %.nesplnené
Nezahrnuté pôvodné kritériá:
- #2 CFO > 0 — chýba výkaz peňažných tokov
- #4 CFO > NI (manipulation check) — chýba výkaz peňažných tokov
- #6 ΔCurrent Ratio > 0 — chýba rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé
Piotroski, J. D. (2000). Value Investing: The Use of Historical Financial Statement Information to Separate Winners from Losers. Modified verzia (6/9) — chýbajú kritériá závislé od cash flow výkazu a current/non-current splitu.
Upozornenia k dátam
- Mikrofirma (tržby 10975 €) — pomerové ukazovatele citlivé na fixné náklady, porovnateľnosť s odvetvím limitovaná.
- X1 (Working Capital / Total Assets) je aproximované ako 0.3 × Equity Ratio. RÚZ neposkytuje rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé.
- X2 (Retained Earnings / Total Assets) je aproximované kumulatívnym čistým ziskom za 3 rokov / Total Assets. RÚZ neposkytuje rozpis vlastného imania na základné a nerozdelený zisk.
- X3 (EBIT / Total Assets) je aproximované ako EBITDA × 0.85 / TA. RÚZ neposkytuje samostatnú hodnotu odpisov.
Čo hovoria dáta
- Upozornenie
Tržby medziročne klesli o 19 % na 11 tis. €. Môže ísť o sezónny výkyv alebo stratu zákazníkov.
- Pozitívne
Čistá marža 53.7 % — vysoko nadpriemerná ziskovosť. Každé euro tržieb prináša 0.54 € čistého zisku.
- Pozitívne
EBITDA marža 63.3 % — silná prevádzková efektivita. Firma generuje dostatok hotovosti na pokrytie prevádzky aj investícií.
- Pozitívne
Kapitálová primeranosť 94 % — firma je financovaná prevažne z vlastných zdrojov, nízke riziko predlženia.
Finančný prehľad (2024)
| Položka | 2024 | 2023 | Zmena |
|---|---|---|---|
| Tržby | 11 tis. € | 14 tis. € | −18,7 % |
| EBITDA | 7 tis. € | 2 tis. € | +284,7 % |
| Prevádzkový výsledok (EBIT) | 6 tis. € | 2 tis. € | +284,7 % |
| Čistý zisk | 6 tis. € | 2 tis. € | +286,5 % |
| Aktíva | 18 tis. € | 11 tis. € | +60,4 % |
| Vlastné imanie | 17 tis. € | 11 tis. € | +54,9 % |
Základné informácie
- Právna forma
- komanditná spoločnosť
- Dátum vzniku
- 4. 3. 2022
- Sídlo
- Nová štvrť 196/49, 08212, Kapušany
- Štatutárny orgán
- 3 3 osoby (po prihlásení)
Vzťahy a prepojenia
3 3 osobyv štatutárnych orgánoch
graf prepojenícez ľudí 2°/3°
Najnovšie udalosti
- 4. 3. 2022Založenie spoločnosti
- 31. 12. 2024Zverejnená účtovná závierka za rok 2024
- 31. 12. 2023Zverejnená účtovná závierka za rok 2023
Finančné ukazovatele
202463.3 %Výborné
53.7 %Výborné
33.3 %Výborné
35.4 %Výborné
5.9 %Nízka
94.1 %Výborné
Tržby a zisk · 3 rokov
Aktíva a vlastné imanie
Štruktúra financovania
- Vlastné imanie94.1%
- Cudzie zdroje5.9%
Výkazy podľa rokov
| Rok | Typ | Výnosy | Aktíva | Vlastné imanie | EBITDA | Čistý zisk | Mena |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2024aktuálny | Riadna | 11 tis. € | 18 tis. € | 17 tis. € | 7 tis. € | 6 tis. € | EUR |
| 2023 | Riadna | 14 tis. € | 11 tis. € | 11 tis. € | 2 tis. € | 2 tis. € | EUR |
| 2022 | Riadna | 6 tis. € | 10 tis. € | 10 tis. € | 5 tis. € | 5 tis. € | EUR |
Vzťahy a prepojeniachránené dátabeta · ORSF
Obsah len pre prihlásených
Mind-map s 3 osobami a 2°/3° prepojeniami sa zobrazí po prihlásení.
História a zmeny
- Založenie spoločnosti4. 3. 2022
komanditná spoločnosť
Účtovné závierky
- Účtovná závierka 2024aktuálnyJSON detail
- Účtovná závierka 2023JSON detail
- Účtovná závierka 2022JSON detail
Predmet podnikania
- 1Vykonávanie správcovskej činnosti podľa zákona č. 8/2005 Z.z. o správcoch a zákona č. 7/2005 Z.z. o konkurze a reštrukturalizácii v znení neskorších predpisovod 4. 3. 2022
- 2Kúpa tovaru na účely jeho predaja konečnému spotrebiteľovi (maloobchod) alebo iným prevádzkovateľom živnosti (veľkoobchod)od 4. 3. 2022
- 3Administratívne službyod 4. 3. 2022
- 4Činnosť podnikateľských, organizačných a ekonomických poradcovod 4. 3. 2022
- 5Sprostredkovateľská činnosť v oblasti obchodu, služieb, výrobyod 4. 3. 2022
- 6Vykonávanie mimoškolskej vzdelávacej činnostiod 4. 3. 2022
- 7Správa registratúrnych záznamov bez trvalej dokumentárnej hodnotyod 4. 3. 2022
- 8Vedenie účtovníctvaod 4. 3. 2022
- 9Faktoring a forfaitingod 4. 3. 2022
Zdroje a traceabilita
- JSON endpoint
- /v1/companies/54474931
- RÚZ ID
- 2054904
- Primárny zdroj
- RÚZ
- Doplnkové zdroje
- RPO · ORSR · ŠÚ SR
- Licencia
- CC-BY 4.0
- Citácia
- RÚZ SR / FS SR / RPO SR
Časová osRPO · RÚZ · ORSR · FS5 udalostí
- 4. 3. 2022Založenie spoločnostikomanditná spoločnosť
- 31. 12. 2024Zverejnená účtovná závierka za rok 2024Riadna
- 31. 12. 2023Zverejnená účtovná závierka za rok 2023Riadna
- 31. 12. 2023Najvyšší zaznamenaný obrat13 500 EUR · rok 2023
- 31. 12. 2022Zverejnená účtovná závierka za rok 2022Riadna