Arisan & Partners, s. r. o.
aktívnaRustaveliho 4, 83106, Bratislava - mestská časť Rača
spoločnosť s ručením obmedzenýmPlatca DPH
Tržby (2024)443 tis. €
138,6 %vs 2023
Zisk (2024)12 tis. €
114,5 %vs 2023
Vlastné imanie (2024)-66 tis. €
15,7 %vs 2023
Zadlženosť (2024)144 %
47,5 %Vysokávs 2023
ROE (2024)-18.6 %
117,2 %Stratavs 2023
Kľúčové insighty
Rast tržieb
Tržby medziročne narástli o 139 %.
Záporné vlastné imanie
Firma vykazuje záporné vlastné imanie — môže ísť o nadmernú zadlženosť.
Skóre 34/100
Skóre znižuje hlavne vysoká zadlženosť.
Súhrn
Firma dosahuje tržby (443 tis. €), vlastné imanie tvorí len malú časť majetku.
Záporné imaniezáväzky prevyšujú majetok
Silný rasttržby +139 % medziročne
Tržby
443 tis. €
+138,6 %vs. 2023
Trvalý rast
Čistý zisk
12 tis. €
+114,5 %vs. 2023
Zlepšenie ziskovosti
Aktíva
151 tis. €
+236,5 %vs. 2023
Mierny rast
Vlastné imanie
-66 tis. €
+15,7 %vs. 2023
Rastie medziročne
Vývoj tržieb a zisku (5 rokov)
Tržby Čistý zisk
Finančné zdravie
Slabá
Skóre znižuje hlavne vysoká zadlženosť.
Kľúčové ukazovatele (2024)Zobraziť všetky ukazovatele →
- EBITDA marža3,3 %
- ROA (návratnosť aktív)8,1 %
- ROE (návratnosť vlastného imania)—
- Zadlženosť144 %
- Kapitálová primeranosť-43,5 %
Finančné zdravie
34/ 100Slabá
Ziskovosť9 / 20
Akademická bázaDuPont identity (Brown 1914) + Altman X3 inspiration (Altman 1968).
FormulaBody z Net Margin = NI / Revenue × 100; bonus za zlepšenie YoY.
Prahy
- > 15 % marža → 20 b.
- 10–15 % → 17 b.
- 5–10 % → 13 b.
- 2–5 % → 9 b.
- 0–2 % → 6 b.
- < 0 % → 0–4 b. (úľava ak sa zlepšuje)
Vstupné hodnoty
netMargin: 2.76netIncome: 12 235revenue: 442 656prevNetIncome: -84 138
Kapitál0 / 20
Akademická bázaAltman X4-inspired (Book Equity / Total Liabilities), Altman 1968.
FormulaBody z Equity Ratio = Equity / TA × 100.
Prahy
- > 50 % → 20 b. (silný kapitál)
- 35–50 % → 16 b.
- 20–35 % → 12 b.
- 10–20 % → 7 b.
- 3–10 % → 3 b.
- < 3 % → 1 b.
- < 0 → 0 b. (záporné imanie)
Vstupné hodnoty
equityRatio: -43.52equity: -65 903assets: 151 440
Zadlženosť0 / 20
Akademická bázaStandard banking debt ratio, Basel III intuícia.
FormulaBody z Debt Ratio = (TA − Equity) / TA × 100.
Prahy
- < 30 % → 20 b. (nízka páka)
- 30–50 % → 16 b.
- 50–65 % → 12 b.
- 65–80 % → 7 b.
- 80–92 % → 3 b.
- > 92 % → 1 b.
Vstupné hodnoty
debtRatio: 143.52equity: -65 903assets: 151 440
Rast18 / 20
Akademická bázaPiotroski F-Score directional momentum (Piotroski 2000), criteria 1, 3.
FormulaBody z Revenue CAGR (3+ rokov) alebo YoY fallback.
Prahy
- CAGR > 15 % → 20 b.
- 7–15 % → 17 b.
- 2–7 % → 13 b.
- −3 až 2 % → 10 b.
- −10 až −3 % → 6 b.
- < −10 % → 2 b.
Vstupné hodnoty
revenueCAGR: —revenueYoY: 138.65validHistoryYears: 2.00
Efektivita7 / 20
Akademická bázaDuPont Asset Turnover (Brown 1914) + Altman X5 (EBITDA/Revenue proxy).
FormulaBody z EBITDA Margin = EBITDA / Revenue × 100; fallback z Net Margin × 1.3.
Prahy
- EBITDA marža > 20 % → 20 b.
- 12–20 % → 17 b.
- 6–12 % → 12 b.
- 2–6 % → 7 b.
- 0–2 % → 4 b.
- < 0 % → 1 b.
Vstupné hodnoty
ebitdaMargin: 3.33netMargin: 2.76ebitda: 14 731revenue: 442 656
Altman Z''-Score-2.17Distress zóna
Predikcia bankrotu (modifikovaný pre service / private)
| X1 — Pracovný kapitál / Aktíva | váha | príspevok | — |
|---|---|---|---|
| X1 — Pracovný kapitál / Aktíva | 6.56 | -0.86 | aproximované |
| X2 — Nerozdelený zisk / Aktíva | 3.26 | -1.55 | aproximované |
| X3 — EBIT / Aktíva | 6.72 | 0.56 | aproximované |
| X4 — Vlastné imanie / Záväzky | 1.05 | -0.32 | presné |
Altman, E. I. (1995). Corporate Financial Distress Diagnosis. Z'' modifikovaný pre service / private / EM firmy. Thresholds: < 1.1 distress · 1.1–2.6 grey · > 2.6 safe.
Piotroski F-Score5 / 6silná
Fundamentálne momentum (modifikované 6/9)
- ROA pozitívnaROA = 8.08 %splnené
- ΔROA — ziskovosť rastieAktuálne ROA 8.08 % vs. predchádzajúce -186.96 %.splnené
- Zadlženosť klesáZadlženosť 143.52 % vs. predchádzajúce 273.62 %.splnené
- Obrat aktív rastieObrat aktív 2.92× vs. predchádzajúce 4.12×.nesplnené
- Marža rastie (proxy: čistá marža)Aktuálna marža 2.76 % vs. predchádzajúca -45.36 %.splnené
- Kapitálová primeranosť rastieAktuálna -43.52 % vs. predchádzajúca -173.62 %.splnené
Nezahrnuté pôvodné kritériá:
- #2 CFO > 0 — chýba výkaz peňažných tokov
- #4 CFO > NI (manipulation check) — chýba výkaz peňažných tokov
- #6 ΔCurrent Ratio > 0 — chýba rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé
Piotroski, J. D. (2000). Value Investing: The Use of Historical Financial Statement Information to Separate Winners from Losers. Modified verzia (6/9) — chýbajú kritériá závislé od cash flow výkazu a current/non-current splitu.
Upozornenia k dátam
- Záporné vlastné imanie — záväzky prevyšujú majetok, riziko platobnej neschopnosti.
- X1 (Working Capital / Total Assets) je aproximované ako 0.3 × Equity Ratio. RÚZ neposkytuje rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé.
- X2 (Retained Earnings / Total Assets) je aproximované kumulatívnym čistým ziskom za 3 rokov / Total Assets. RÚZ neposkytuje rozpis vlastného imania na základné a nerozdelený zisk.
- X3 (EBIT / Total Assets) je aproximované ako EBITDA × 0.85 / TA. RÚZ neposkytuje samostatnú hodnotu odpisov.
- Záporné vlastné imanie — Z''-Score bude veľmi nízky, firma je technicky predĺžená.
Čo hovoria dáta
- Pozitívne
Tržby medziročne vzrástli o 139 % na 443 tis. €. Silný rast naznačuje expandujúci trh alebo úspešnú akvizíciu zákazníkov.
- Info
Čistá marža len 2.8 % — firma je zisková, ale s nízkou rezervou. Každý pokles tržieb môže viesť k strate.
- Riziko
Vlastné imanie je záporné — firma je predlžená. Záväzky prevyšujú majetok, čo môže viesť k platobnej neschopnosti.
- Upozornenie
Extrémne výkyvy v medziročnom vývoji (max 237 %). Pravdepodobne ide o jednorazovú udalosť alebo nízku bázu — nie je to trend.
Finančný prehľad (2024)
| Položka | 2024 | 2023 | Zmena |
|---|---|---|---|
| Tržby | 443 tis. € | 185 tis. € | +138,6 % |
| EBITDA | 15 tis. € | -84 tis. € | +117,5 % |
| Prevádzkový výsledok (EBIT) | 13 tis. € | -76 tis. € | +117,5 % |
| Čistý zisk | 12 tis. € | -84 tis. € | +114,5 % |
| Aktíva | 151 tis. € | 45 tis. € | +236,5 % |
| Vlastné imanie | -66 tis. € | -78 tis. € | +15,7 % |
Základné informácie
- Právna forma
- spoločnosť s ručením obmedzeným
- Dátum vzniku
- 7. 5. 2022
- Sídlo
- Rustaveliho 4, 83106, Bratislava - mestská časť Rača
- Štatutárny orgán
- 4 4 osoby (po prihlásení)
Vzťahy a prepojenia
4 4 osobyv štatutárnych orgánoch
graf prepojenícez ľudí 2°/3°
Najnovšie udalosti
- 7. 5. 2022Založenie spoločnosti
- 31. 12. 2024Zverejnená účtovná závierka za rok 2024
- 31. 12. 2024Najvyšší zaznamenaný obrat
Finančné ukazovatele
20243.3 %Slabé
2.8 %Slabé
8.1 %Výborné
—
143.5 %Vysoká
-43.5 %Slabé
Tržby a zisk · 3 rokov
Aktíva a vlastné imanie
Štruktúra financovania
PredlženieCudzie zdroje presahujú aktíva
- Cudzie zdroje
- 217 tis. €
- Aktíva spolu
- 151 tis. €
- Vlastné imanie
- −66 tis. €
Výkazy podľa rokov
| Rok | Typ | Výnosy | Aktíva | Vlastné imanie | EBITDA | Čistý zisk | Mena |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2024aktuálny | Riadna | 443 tis. € | 151 tis. € | -66 tis. € | 15 tis. € | 12 tis. € | EUR |
| 2023 | Riadna | 185 tis. € | 45 tis. € | -78 tis. € | -84 tis. € | -84 tis. € | EUR |
| 2022 | Riadna | — | 6 tis. € | 6 tis. € | — | 0 € | EUR |
Vzťahy a prepojeniachránené dátabeta · ORSF
Obsah len pre prihlásených
Mind-map s 4 osobami a 2°/3° prepojeniami sa zobrazí po prihlásení.
História a zmeny
- Založenie spoločnosti7. 5. 2022
spoločnosť s ručením obmedzeným
Účtovné závierky
- Účtovná závierka 2024aktuálnyJSON detail
- Účtovná závierka 2023JSON detail
- Účtovná závierka 2022JSON detail
Predmet podnikania
- 1kúpa tovaru za účelom jeho predaja konečnému spotrebiteľovi (maloobchod)od 7. 5. 2022
- 2kúpa tovaru za účelom jeho predaja iným prevádzkovateľom živnosti (veľkoobchod)od 7. 5. 2022
- 3sprostredkovateľská činnosť v oblasti obchodu a služieb v rozsahu voľnej živnostiod 7. 5. 2022
- 4prenájom hnuteľných vecí v rozsahu voľnej živnostiod 7. 5. 2022
- 5prenájom nehnuteľností s poskytovaním doplnkových služieb - obstarávateľské služby spojené s prenájmomod 7. 5. 2022
- 6automatizované spracovanie dátod 7. 5. 2022
- 7prieskum trhu a verejnej mienkyod 7. 5. 2022
- 8činnosť organizačných a ekonomických poradcovod 7. 5. 2022
- 9reklamná a propagačná činnosť v rozsahu voľnej živnostiod 7. 5. 2022
- 10organizovanie kultúrno-spoločenských podujatíod 7. 5. 2022
- 11nákladná cestná doprava vozidlami do celkovej hmotnosti 3,5 t vrátane prípojného vozidlaod 7. 5. 2022
- 12vedenie účtovníctvaod 7. 5. 2022
- 13administratívne službyod 7. 5. 2022
- 14vykonávanie mimoškolskej vzdelávacej činnostiod 7. 5. 2022
Zdroje a traceabilita
- JSON endpoint
- /v1/companies/54558026
- RÚZ ID
- 2068044
- Primárny zdroj
- RÚZ
- Doplnkové zdroje
- RPO · ORSR · ŠÚ SR · FS SR
- Licencia
- CC-BY 4.0
- Citácia
- RÚZ SR / FS SR / RPO SR
Časová osRPO · RÚZ · ORSR · FS6 udalostí
- 7. 5. 2022Založenie spoločnostispoločnosť s ručením obmedzeným
- 31. 12. 2024Zverejnená účtovná závierka za rok 2024Riadna
- 31. 12. 2024Najvyšší zaznamenaný obrat442 656 EUR · rok 2024
- 31. 12. 2023Zverejnená účtovná závierka za rok 2023Riadna
- 1. 6. 2023Registrácia platcu DPHSK2121736760
- 31. 12. 2022Zverejnená účtovná závierka za rok 2022Riadna