Beta v0.2. Spracúvame výlučne verejné údaje zo štátnych otvorených registrov. Ochrana údajovNámietka / výmazKontakt

Načítavam profil firmy

čítam master dáta (RPO)
dopĺňam ORSR výpis — konatelia, spoločníci
čítam finančné výkazy (RÚZ)
overujem IČ DPH (Finančná správa)
skladám časovú os zmien
generujem graf prepojení

ARTOP s. r. o.

aktívna

Boženy Nemcovej 6101, 90101, Malacky

podľa §4, registrácia od 1. 5. 2023spoločnosť s ručením obmedzenýmPlatca DPH

Tržby (2024)35 tis. €

381,6 %vs 2023

Zisk (2024)2 tis. €

133,8 %vs 2023

Vlastné imanie (2024)1 tis. €

253,0 %vs 2023

Zadlženosť (2024)99 %

23,2 %Vysokávs 2023

ROE (2024)165.3 %

77,9 %Výbornévs 2023

Kľúčové insighty

Rast tržieb

Tržby medziročne narástli o 382 %.

Stabilná finančná pozícia

Firma je financovaná najmä vlastným imaním a má nízku zadlženosť.

Skóre 42/100

Skóre znižuje hlavne vysoká zadlženosť.

Tržby

35 tis. €

+381,6 %vs. 2023

Trvalý rast

Čistý zisk

2 tis. €

+133,8 %vs. 2023

Zlepšenie ziskovosti

Aktíva

85 tis. €

+30×vs. 2023

Mierny rast

Vlastné imanie

1 tis. €

+253,0 %vs. 2023

Rastie medziročne

Vývoj tržieb a zisku (5 rokov)

Tržby Čistý zisk

Tržby a zisk · 3 rokov

Aktíva a vlastné imanie

Štruktúra financovania

2024 · podiel vlastných a cudzích zdrojov

Vlastné imanie1.4%
Cudzie zdroje98.6%

Aktíva spolu85 tis. €

Vlastné imanie1 tis. €

Cudzie zdroje84 tis. €

Finančná páka70.61×

Výkazy podľa rokov

RÚZ · 3 výkazy

Rok	Typ	Výnosy	Aktíva	Vlastné imanie	EBITDA	Čistý zisk	Mena
2024aktuálny	Riadna	35 tis. €	85 tis. €	1 tis. €	2 tis. €	2 tis. €	EUR
2023	Riadna	7 tis. €	3 tis. €	-775 €	-6 tis. €	-6 tis. €	EUR
2022	Riadna	1 tis. €	6 tis. €	5 tis. €	33 €	28 €	EUR

Finančné zdravie

Firma dosahuje malé tržby (35 tis. €), je zisková a vlastné imanie tvorí len malú časť majetku.

42/ 100Slabá

Ziskovosť13 / 20

Akademická bázaDuPont identity (Brown 1914) + Altman X3 inspiration (Altman 1968).

FormulaBody z Net Margin = NI / Revenue × 100; bonus za zlepšenie YoY.

Prahy

> 15 % marža → 20 b.
10–15 % → 17 b.
5–10 % → 13 b.
2–5 % → 9 b.
0–2 % → 6 b.
< 0 % → 0–4 b. (úľava ak sa zlepšuje)

Vstupné hodnoty

netMargin: 5.54
netIncome: 1 960
revenue: 35 400
prevNetIncome: -5 803

Kapitál1 / 20

Akademická bázaAltman X4-inspired (Book Equity / Total Liabilities), Altman 1968.

FormulaBody z Equity Ratio = Equity / TA × 100.

Prahy

> 50 % → 20 b. (silný kapitál)
35–50 % → 16 b.
20–35 % → 12 b.
10–20 % → 7 b.
3–10 % → 3 b.
< 3 % → 1 b.
< 0 → 0 b. (záporné imanie)

Vstupné hodnoty

equityRatio: 1.40
equity: 1 186
assets: 84 925

Zadlženosť1 / 20

Akademická bázaStandard banking debt ratio, Basel III intuícia.

FormulaBody z Debt Ratio = (TA − Equity) / TA × 100.

Prahy

< 30 % → 20 b. (nízka páka)
30–50 % → 16 b.
50–65 % → 12 b.
65–80 % → 7 b.
80–92 % → 3 b.
> 92 % → 1 b.

Vstupné hodnoty

debtRatio: 98.60
equity: 1 186
assets: 84 925

Rast20 / 20

Akademická bázaPiotroski F-Score directional momentum (Piotroski 2000), criteria 1, 3.

FormulaBody z Revenue CAGR (3+ rokov) alebo YoY fallback.

Prahy

CAGR > 15 % → 20 b.
7–15 % → 17 b.
2–7 % → 13 b.
−3 až 2 % → 10 b.
−10 až −3 % → 6 b.
< −10 % → 2 b.

Vstupné hodnoty

revenueCAGR: 443.14
revenueYoY: 381.63
validHistoryYears: 3.00

Efektivita12 / 20

Akademická bázaDuPont Asset Turnover (Brown 1914) + Altman X5 (EBITDA/Revenue proxy).

FormulaBody z EBITDA Margin = EBITDA / Revenue × 100; fallback z Net Margin × 1.3.

Prahy

EBITDA marža > 20 % → 20 b.
12–20 % → 17 b.
6–12 % → 12 b.
2–6 % → 7 b.
0–2 % → 4 b.
< 0 % → 1 b.

Vstupné hodnoty

ebitdaMargin: 6.75
netMargin: 5.54
ebitda: 2 390
revenue: 35 400

Altman Z''-Score0.06Distress zóna

Predikcia bankrotu (modifikovaný pre service / private)

X1 — Pracovný kapitál / Aktíva	váha	príspevok	—
X1 — Pracovný kapitál / Aktíva	6.56	0.03	aproximované
X2 — Nerozdelený zisk / Aktíva	3.26	-0.15	aproximované
X3 — EBIT / Aktíva	6.72	0.16	aproximované
X4 — Vlastné imanie / Záväzky	1.05	0.01	presné

Altman, E. I. (1995). Corporate Financial Distress Diagnosis. Z'' modifikovaný pre service / private / EM firmy. Thresholds: < 1.1 distress · 1.1–2.6 grey · > 2.6 safe.

Piotroski F-Score5 / 6silná

Fundamentálne momentum (modifikované 6/9)

ROA pozitívnaROA = 2.31 %
splnené
ΔROA — ziskovosť rastieAktuálne ROA 2.31 % vs. predchádzajúce -212.80 %.
splnené
Zadlženosť klesáZadlženosť 98.60 % vs. predchádzajúce 128.42 %.
splnené
Obrat aktív rastieObrat aktív 0.42× vs. predchádzajúce 2.70×.
nesplnené
Marža rastie (proxy: čistá marža)Aktuálna marža 5.54 % vs. predchádzajúca -78.95 %.
splnené
Kapitálová primeranosť rastieAktuálna 1.40 % vs. predchádzajúca -28.42 %.
splnené

Nezahrnuté pôvodné kritériá:

#2 CFO > 0 — chýba výkaz peňažných tokov
#4 CFO > NI (manipulation check) — chýba výkaz peňažných tokov
#6 ΔCurrent Ratio > 0 — chýba rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé

Piotroski, J. D. (2000). Value Investing: The Use of Historical Financial Statement Information to Separate Winners from Losers. Modified verzia (6/9) — chýbajú kritériá závislé od cash flow výkazu a current/non-current splitu.

Upozornenia k dátam

ROE 165 % je matematický artefakt nízkeho vlastného imania (1186 €) — nereprezentatívne.
Mikrofirma (tržby 35400 €) — pomerové ukazovatele citlivé na fixné náklady, porovnateľnosť s odvetvím limitovaná.
Tržby +382 % — pravdepodobne low-base alebo jednorazová udalosť, nie trvalý trend.
X1 (Working Capital / Total Assets) je aproximované ako 0.3 × Equity Ratio. RÚZ neposkytuje rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé.
X2 (Retained Earnings / Total Assets) je aproximované kumulatívnym čistým ziskom za 3 rokov / Total Assets. RÚZ neposkytuje rozpis vlastného imania na základné a nerozdelený zisk.
X3 (EBIT / Total Assets) je aproximované ako EBITDA × 0.85 / TA. RÚZ neposkytuje samostatnú hodnotu odpisov.

Finančný prehľad (2024)

Položka	2024	2023	Zmena
Tržby	35 tis. €	7 tis. €	+381,6 %
EBITDA	2 tis. €	-6 tis. €	+141,7 %
Prevádzkový výsledok (EBIT)	2 tis. €	-5 tis. €	+141,7 %
Čistý zisk	2 tis. €	-6 tis. €	+133,8 %
Aktíva	85 tis. €	3 tis. €	+30×
Vlastné imanie	1 tis. €	-775 €	+253,0 %

Zobraziť výkaz ziskov a strát a súvahu →