Beta v0.2. Spracúvame výlučne verejné údaje zo štátnych otvorených registrov. Ochrana údajovNámietka / výmazKontakt

Načítavam profil firmy

čítam master dáta (RPO)
dopĺňam ORSR výpis — konatelia, spoločníci
čítam finančné výkazy (RÚZ)
overujem IČ DPH (Finančná správa)
skladám časovú os zmien
generujem graf prepojení

Art Of Meka s. r. o.

aktívna

Rázusova 1470/40, 90201, Pezinok

spoločnosť s ručením obmedzeným

Tržby (2024)59 tis. €

91,8 %vs 2023

Zisk (2024)3 tis. €

75,7 %vs 2023

Vlastné imanie (2024)18 tis. €

34,6 %vs 2023

Zadlženosť (2024)-303 %

16×Nízkavs 2023

ROE (2024)15.8 %

81,9 %Výbornévs 2023

Kľúčové insighty

Rast tržieb

Tržby medziročne narástli o 92 %.

Stabilná finančná pozícia

Firma je financovaná najmä vlastným imaním a má nízku zadlženosť.

Skóre 74/100

Firma vykazuje zdravé finančné ukazovatele naprieč ziskovosťou, kapitálom aj rastom.

Tržby

59 tis. €

+91,8 %vs. 2023

Trvalý rast

Čistý zisk

3 tis. €

−75,7 %vs. 2023

Zhoršenie výsledku

Aktíva

4 tis. €

−73,2 %vs. 2023

Pokles aktív

Vlastné imanie

18 tis. €

+34,6 %vs. 2023

Rastie medziročne

Vývoj tržieb a zisku (5 rokov)

Tržby Čistý zisk

Tržby a zisk · 3 rokov

Aktíva a vlastné imanie

Štruktúra financovania

2024 · podiel vlastných a cudzích zdrojov

Vlastné imanie100.0%
Cudzie zdroje0.0%

Aktíva spolu4 tis. €

Vlastné imanie18 tis. €

Cudzie zdroje-14 tis. €

Finančná páka-0.75×

Výkazy podľa rokov

RÚZ · 3 výkazy

Rok	Typ	Výnosy	Aktíva	Vlastné imanie	EBITDA	Čistý zisk	Mena
2024aktuálny	Riadna	59 tis. €	4 tis. €	18 tis. €	33 tis. €	3 tis. €	EUR
2023	Riadna	31 tis. €	17 tis. €	13 tis. €	14 tis. €	12 tis. €	EUR
2022	Riadna	23 tis. €	3 tis. €	2 tis. €	-3 tis. €	-3 tis. €	EUR

Finančné zdravie

Firma dosahuje malé tržby (59 tis. €), je zisková.

74/ 100Silná

Ziskovosť9 / 20

Akademická bázaDuPont identity (Brown 1914) + Altman X3 inspiration (Altman 1968).

FormulaBody z Net Margin = NI / Revenue × 100; bonus za zlepšenie YoY.

Prahy

> 15 % marža → 20 b.
10–15 % → 17 b.
5–10 % → 13 b.
2–5 % → 9 b.
0–2 % → 6 b.
< 0 % → 0–4 b. (úľava ak sa zlepšuje)

Vstupné hodnoty

netMargin: 4.87
netIncome: 2 852
revenue: 58 556
prevNetIncome: 11 724

Kapitál20 / 20

Akademická bázaAltman X4-inspired (Book Equity / Total Liabilities), Altman 1968.

FormulaBody z Equity Ratio = Equity / TA × 100.

Prahy

> 50 % → 20 b. (silný kapitál)
35–50 % → 16 b.
20–35 % → 12 b.
10–20 % → 7 b.
3–10 % → 3 b.
< 3 % → 1 b.
< 0 → 0 b. (záporné imanie)

Vstupné hodnoty

equityRatio: 402.85
equity: 18 096
assets: 4 492

Zadlženosť20 / 20

Akademická bázaStandard banking debt ratio, Basel III intuícia.

FormulaBody z Debt Ratio = (TA − Equity) / TA × 100.

Prahy

< 30 % → 20 b. (nízka páka)
30–50 % → 16 b.
50–65 % → 12 b.
65–80 % → 7 b.
80–92 % → 3 b.
> 92 % → 1 b.

Vstupné hodnoty

debtRatio: -302.85
equity: 18 096
assets: 4 492

Rast20 / 20

Akademická bázaPiotroski F-Score directional momentum (Piotroski 2000), criteria 1, 3.

FormulaBody z Revenue CAGR (3+ rokov) alebo YoY fallback.

Prahy

CAGR > 15 % → 20 b.
7–15 % → 17 b.
2–7 % → 13 b.
−3 až 2 % → 10 b.
−10 až −3 % → 6 b.
< −10 % → 2 b.

Vstupné hodnoty

revenueCAGR: 59.11
revenueYoY: 91.79
validHistoryYears: 3.00

Efektivita20 / 20

Akademická bázaDuPont Asset Turnover (Brown 1914) + Altman X5 (EBITDA/Revenue proxy).

FormulaBody z EBITDA Margin = EBITDA / Revenue × 100; fallback z Net Margin × 1.3.

Prahy

EBITDA marža > 20 % → 20 b.
12–20 % → 17 b.
6–12 % → 12 b.
2–6 % → 7 b.
0–2 % → 4 b.
< 0 % → 1 b.

Vstupné hodnoty

ebitdaMargin: 55.66
netMargin: 4.87
ebitda: 32 592
revenue: 58 556

Altman Z''-Score68.07Bezpečné pásmo

Predikcia bankrotu (modifikovaný pre service / private)

X1 — Pracovný kapitál / Aktíva	váha	príspevok	—
X1 — Pracovný kapitál / Aktíva	6.56	7.93	aproximované
X2 — Nerozdelený zisk / Aktíva	3.26	8.19	aproximované
X3 — EBIT / Aktíva	6.72	41.44	aproximované
X4 — Vlastné imanie / Záväzky	1.05	10.50	presné

Altman, E. I. (1995). Corporate Financial Distress Diagnosis. Z'' modifikovaný pre service / private / EM firmy. Thresholds: < 1.1 distress · 1.1–2.6 grey · > 2.6 safe.

Piotroski F-Score4 / 6stabilná

Fundamentálne momentum (modifikované 6/9)

ROA pozitívnaROA = 63.49 %
splnené
ΔROA — ziskovosť rastieAktuálne ROA 63.49 % vs. predchádzajúce 69.91 %.
nesplnené
Zadlženosť klesáZadlženosť -302.85 % vs. predchádzajúce 19.86 %.
splnené
Obrat aktív rastieObrat aktív 13.04× vs. predchádzajúce 1.82×.
splnené
Marža rastie (proxy: čistá marža)Aktuálna marža 4.87 % vs. predchádzajúca 38.40 %.
nesplnené
Kapitálová primeranosť rastieAktuálna 402.85 % vs. predchádzajúca 80.14 %.
splnené

Nezahrnuté pôvodné kritériá:

#2 CFO > 0 — chýba výkaz peňažných tokov
#4 CFO > NI (manipulation check) — chýba výkaz peňažných tokov
#6 ΔCurrent Ratio > 0 — chýba rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé

Piotroski, J. D. (2000). Value Investing: The Use of Historical Financial Statement Information to Separate Winners from Losers. Modified verzia (6/9) — chýbajú kritériá závislé od cash flow výkazu a current/non-current splitu.

Upozornenia k dátam

Aktíva medziročne klesli o 73 % — zmenšovanie biznisu, skóre znížené o sankciu.
X1 (Working Capital / Total Assets) je aproximované ako 0.3 × Equity Ratio. RÚZ neposkytuje rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé.
X2 (Retained Earnings / Total Assets) je aproximované kumulatívnym čistým ziskom za 3 rokov / Total Assets. RÚZ neposkytuje rozpis vlastného imania na základné a nerozdelený zisk.
X3 (EBIT / Total Assets) je aproximované ako EBITDA × 0.85 / TA. RÚZ neposkytuje samostatnú hodnotu odpisov.
X4 (Equity / Total Liabilities) — firma má nulové alebo záporné záväzky, X4 capped na 10.

Finančný prehľad (2024)

Položka	2024	2023	Zmena
Tržby	59 tis. €	31 tis. €	+91,8 %
EBITDA	33 tis. €	14 tis. €	+125,3 %
Prevádzkový výsledok (EBIT)	29 tis. €	13 tis. €	+125,3 %
Čistý zisk	3 tis. €	12 tis. €	−75,7 %
Aktíva	4 tis. €	17 tis. €	−73,2 %
Vlastné imanie	18 tis. €	13 tis. €	+34,6 %

Zobraziť výkaz ziskov a strát a súvahu →