Beta v0.2. Spracúvame výlučne verejné údaje zo štátnych otvorených registrov. Ochrana údajovNámietka / výmazKontakt

Načítavam profil firmy

čítam master dáta (RPO)
dopĺňam ORSR výpis — konatelia, spoločníci
čítam finančné výkazy (RÚZ)
overujem IČ DPH (Finančná správa)
skladám časovú os zmien
generujem graf prepojení

Brows Lab s. r. o.

aktívna

Strojárenská 1, 05601, Gelnica

podľa §4, registrácia od 28. 10. 2022spoločnosť s ručením obmedzenýmPlatca DPH

Tržby (2024)10 tis. €

11,9 %vs 2023

Zisk (2024)-121 €

60,5 %vs 2023

Vlastné imanie (2024)4 tis. €

4,9 %vs 2023

Zadlženosť (2024)80 %

4,9 %Vysokávs 2023

ROE (2024)-2.8 %

62,3 %Stratavs 2023

Kľúčové insighty

Pokles tržieb

Tržby medziročne klesli o 12 %.

Stabilná finančná pozícia

Firma je financovaná najmä vlastným imaním a má nízku zadlženosť.

Skóre 40/100

Skóre je nízke najmä v dôsledku slabej ziskovosti a nedostatočnej kapitálovej primeranosti.

Tržby

10 tis. €

−11,9 %vs. 2023

Pokles tržieb

Čistý zisk

-121 €

+60,5 %vs. 2023

Strata pretrváva

Aktíva

22 tis. €

−17,3 %vs. 2023

Pokles aktív

Vlastné imanie

4 tis. €

+4,9 %vs. 2023

Rastie medziročne

Vývoj tržieb a zisku (5 rokov)

Tržby Čistý zisk

Tržby a zisk · 3 rokov

Aktíva a vlastné imanie

Štruktúra financovania

2024 · podiel vlastných a cudzích zdrojov

Vlastné imanie19.6%
Cudzie zdroje80.4%

Aktíva spolu22 tis. €

Vlastné imanie4 tis. €

Cudzie zdroje18 tis. €

Finančná páka4.11×

Výkazy podľa rokov

RÚZ · 3 výkazy

Rok	Typ	Výnosy	Aktíva	Vlastné imanie	EBITDA	Čistý zisk	Mena
2024aktuálny	Riadna	10 tis. €	22 tis. €	4 tis. €	3 tis. €	-121 €	EUR
2023	Riadna	11 tis. €	27 tis. €	4 tis. €	805 €	-306 €	EUR
2022	Riadna	—	5 tis. €	4 tis. €	-588 €	-593 €	EUR

Finančné zdravie

Firma dosahuje malé tržby (10 tis. €), je dlhodobo stratová a zadlženosť je vysoká.

40/ 100Slabá

Ziskovosť4 / 20

Akademická bázaDuPont identity (Brown 1914) + Altman X3 inspiration (Altman 1968).

FormulaBody z Net Margin = NI / Revenue × 100; bonus za zlepšenie YoY.

Prahy

> 15 % marža → 20 b.
10–15 % → 17 b.
5–10 % → 13 b.
2–5 % → 9 b.
0–2 % → 6 b.
< 0 % → 0–4 b. (úľava ak sa zlepšuje)

Vstupné hodnoty

netMargin: -1.24
netIncome: -121.00
revenue: 9 777
prevNetIncome: -306.00

Kapitál7 / 20

Akademická bázaAltman X4-inspired (Book Equity / Total Liabilities), Altman 1968.

FormulaBody z Equity Ratio = Equity / TA × 100.

Prahy

> 50 % → 20 b. (silný kapitál)
35–50 % → 16 b.
20–35 % → 12 b.
10–20 % → 7 b.
3–10 % → 3 b.
< 3 % → 1 b.
< 0 → 0 b. (záporné imanie)

Vstupné hodnoty

equityRatio: 19.59
equity: 4 303
assets: 21 969

Zadlženosť3 / 20

Akademická bázaStandard banking debt ratio, Basel III intuícia.

FormulaBody z Debt Ratio = (TA − Equity) / TA × 100.

Prahy

< 30 % → 20 b. (nízka páka)
30–50 % → 16 b.
50–65 % → 12 b.
65–80 % → 7 b.
80–92 % → 3 b.
> 92 % → 1 b.

Vstupné hodnoty

debtRatio: 80.41
equity: 4 303
assets: 21 969

Rast6 / 20

Akademická bázaPiotroski F-Score directional momentum (Piotroski 2000), criteria 1, 3.

FormulaBody z Revenue CAGR (3+ rokov) alebo YoY fallback.

Prahy

CAGR > 15 % → 20 b.
7–15 % → 17 b.
2–7 % → 13 b.
−3 až 2 % → 10 b.
−10 až −3 % → 6 b.
< −10 % → 2 b.

Vstupné hodnoty

revenueCAGR: —
revenueYoY: -11.90
validHistoryYears: 2.00

Efektivita20 / 20

Akademická bázaDuPont Asset Turnover (Brown 1914) + Altman X5 (EBITDA/Revenue proxy).

FormulaBody z EBITDA Margin = EBITDA / Revenue × 100; fallback z Net Margin × 1.3.

Prahy

EBITDA marža > 20 % → 20 b.
12–20 % → 17 b.
6–12 % → 12 b.
2–6 % → 7 b.
0–2 % → 4 b.
< 0 % → 1 b.

Vstupné hodnoty

ebitdaMargin: 28.65
netMargin: -1.24
ebitda: 2 801
revenue: 9 777

Altman Z''-Score1.22Šedá zóna

Predikcia bankrotu (modifikovaný pre service / private)

X1 — Pracovný kapitál / Aktíva	váha	príspevok	—
X1 — Pracovný kapitál / Aktíva	6.56	0.39	aproximované
X2 — Nerozdelený zisk / Aktíva	3.26	-0.15	aproximované
X3 — EBIT / Aktíva	6.72	0.73	aproximované
X4 — Vlastné imanie / Záväzky	1.05	0.26	presné

Altman, E. I. (1995). Corporate Financial Distress Diagnosis. Z'' modifikovaný pre service / private / EM firmy. Thresholds: < 1.1 distress · 1.1–2.6 grey · > 2.6 safe.

Piotroski F-Score5 / 6silná

Fundamentálne momentum (modifikované 6/9)

ROA pozitívnaROA = -0.55 %
nesplnené
ΔROA — ziskovosť rastieAktuálne ROA -0.55 % vs. predchádzajúce -1.15 %.
splnené
Zadlženosť klesáZadlženosť 80.41 % vs. predchádzajúce 84.55 %.
splnené
Obrat aktív rastieObrat aktív 0.45× vs. predchádzajúce 0.42×.
splnené
Marža rastie (proxy: čistá marža)Aktuálna marža -1.24 % vs. predchádzajúca -2.76 %.
splnené
Kapitálová primeranosť rastieAktuálna 19.59 % vs. predchádzajúca 15.45 %.
splnené

Nezahrnuté pôvodné kritériá:

#2 CFO > 0 — chýba výkaz peňažných tokov
#4 CFO > NI (manipulation check) — chýba výkaz peňažných tokov
#6 ΔCurrent Ratio > 0 — chýba rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé

Piotroski, J. D. (2000). Value Investing: The Use of Historical Financial Statement Information to Separate Winners from Losers. Modified verzia (6/9) — chýbajú kritériá závislé od cash flow výkazu a current/non-current splitu.

Upozornenia k dátam

Mikrofirma (tržby 9777 €) — pomerové ukazovatele citlivé na fixné náklady, porovnateľnosť s odvetvím limitovaná.
X1 (Working Capital / Total Assets) je aproximované ako 0.3 × Equity Ratio. RÚZ neposkytuje rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé.
X2 (Retained Earnings / Total Assets) je aproximované kumulatívnym čistým ziskom za 3 rokov / Total Assets. RÚZ neposkytuje rozpis vlastného imania na základné a nerozdelený zisk.
X3 (EBIT / Total Assets) je aproximované ako EBITDA × 0.85 / TA. RÚZ neposkytuje samostatnú hodnotu odpisov.

Finančný prehľad (2024)

Položka	2024	2023	Zmena
Tržby	10 tis. €	11 tis. €	−11,9 %
EBITDA	3 tis. €	805 €	+248,0 %
Prevádzkový výsledok (EBIT)	3 tis. €	725 €	+248,0 %
Čistý zisk	-121 €	-306 €	+60,5 %
Aktíva	22 tis. €	27 tis. €	−17,3 %
Vlastné imanie	4 tis. €	4 tis. €	+4,9 %

Zobraziť výkaz ziskov a strát a súvahu →