ART.UR s. r. o.
aktívnaZimná 42, 05201, Spišská Nová Ves
spoločnosť s ručením obmedzeným
Tržby (2024)157 tis. €
93,5 %vs 2023
Zisk (2024)3 tis. €
33,7 %vs 2023
Vlastné imanie (2024)5 tis. €
133,7 %vs 2023
Zadlženosť (2024)95 %
9,3 %Vysokávs 2023
ROE (2024)57.2 %
42,8 %Výbornévs 2023
Kľúčové insighty
Rast tržieb
Tržby medziročne narástli o 93 %.
Stabilná finančná pozícia
Firma je financovaná najmä vlastným imaním a má nízku zadlženosť.
Skóre 35/100
Skóre je nízke najmä v dôsledku slabej ziskovosti a nedostatočnej kapitálovej primeranosti.
Súhrn
Firma dosahuje tržby (157 tis. €), zadlženosť je vysoká.
Vysoká zadlženosťcudzie zdroje tvoria 95 % aktív
Silný rasttržby +93 % medziročne
Tržby
157 tis. €
+93,5 %vs. 2023
Trvalý rast
Čistý zisk
3 tis. €
+33,7 %vs. 2023
Zlepšenie ziskovosti
Aktíva
102 tis. €
+491,5 %vs. 2023
Mierny rast
Vlastné imanie
5 tis. €
+133,7 %vs. 2023
Rastie medziročne
Vývoj tržieb a zisku (5 rokov)
Tržby Čistý zisk
Finančné zdravie
Slabá
Skóre je nízke najmä v dôsledku slabej ziskovosti a nedostatočnej kapitálovej primeranosti.
Kľúčové ukazovatele (2024)Zobraziť všetky ukazovatele →
- EBITDA marža3,0 %
- ROA (návratnosť aktív)3,0 %
- ROE (návratnosť vlastného imania)57,2 %
- Zadlženosť95 %
- Kapitálová primeranosť5,3 %
Finančné zdravie
35/ 100Slabá
Ziskovosť6 / 20
Akademická bázaDuPont identity (Brown 1914) + Altman X3 inspiration (Altman 1968).
FormulaBody z Net Margin = NI / Revenue × 100; bonus za zlepšenie YoY.
Prahy
- > 15 % marža → 20 b.
- 10–15 % → 17 b.
- 5–10 % → 13 b.
- 2–5 % → 9 b.
- 0–2 % → 6 b.
- < 0 % → 0–4 b. (úľava ak sa zlepšuje)
Vstupné hodnoty
netMargin: 1.97netIncome: 3 081revenue: 156 718prevNetIncome: 2 305
Kapitál3 / 20
Akademická bázaAltman X4-inspired (Book Equity / Total Liabilities), Altman 1968.
FormulaBody z Equity Ratio = Equity / TA × 100.
Prahy
- > 50 % → 20 b. (silný kapitál)
- 35–50 % → 16 b.
- 20–35 % → 12 b.
- 10–20 % → 7 b.
- 3–10 % → 3 b.
- < 3 % → 1 b.
- < 0 → 0 b. (záporné imanie)
Vstupné hodnoty
equityRatio: 5.27equity: 5 386assets: 102 140
Zadlženosť1 / 20
Akademická bázaStandard banking debt ratio, Basel III intuícia.
FormulaBody z Debt Ratio = (TA − Equity) / TA × 100.
Prahy
- < 30 % → 20 b. (nízka páka)
- 30–50 % → 16 b.
- 50–65 % → 12 b.
- 65–80 % → 7 b.
- 80–92 % → 3 b.
- > 92 % → 1 b.
Vstupné hodnoty
debtRatio: 94.73equity: 5 386assets: 102 140
Rast18 / 20
Akademická bázaPiotroski F-Score directional momentum (Piotroski 2000), criteria 1, 3.
FormulaBody z Revenue CAGR (3+ rokov) alebo YoY fallback.
Prahy
- CAGR > 15 % → 20 b.
- 7–15 % → 17 b.
- 2–7 % → 13 b.
- −3 až 2 % → 10 b.
- −10 až −3 % → 6 b.
- < −10 % → 2 b.
Vstupné hodnoty
revenueCAGR: —revenueYoY: 93.48validHistoryYears: 2.00
Efektivita7 / 20
Akademická bázaDuPont Asset Turnover (Brown 1914) + Altman X5 (EBITDA/Revenue proxy).
FormulaBody z EBITDA Margin = EBITDA / Revenue × 100; fallback z Net Margin × 1.3.
Prahy
- EBITDA marža > 20 % → 20 b.
- 12–20 % → 17 b.
- 6–12 % → 12 b.
- 2–6 % → 7 b.
- 0–2 % → 4 b.
- < 0 % → 1 b.
Vstupné hodnoty
ebitdaMargin: 2.96netMargin: 1.97ebitda: 4 640revenue: 156 718
Altman Z''-Score0.59Distress zóna
Predikcia bankrotu (modifikovaný pre service / private)
| X1 — Pracovný kapitál / Aktíva | váha | príspevok | — |
|---|---|---|---|
| X1 — Pracovný kapitál / Aktíva | 6.56 | 0.10 | aproximované |
| X2 — Nerozdelený zisk / Aktíva | 3.26 | 0.17 | aproximované |
| X3 — EBIT / Aktíva | 6.72 | 0.26 | aproximované |
| X4 — Vlastné imanie / Záväzky | 1.05 | 0.06 | presné |
Altman, E. I. (1995). Corporate Financial Distress Diagnosis. Z'' modifikovaný pre service / private / EM firmy. Thresholds: < 1.1 distress · 1.1–2.6 grey · > 2.6 safe.
Piotroski F-Score1 / 6slabá
Fundamentálne momentum (modifikované 6/9)
- ROA pozitívnaROA = 3.02 %splnené
- ΔROA — ziskovosť rastieAktuálne ROA 3.02 % vs. predchádzajúce 13.35 %.nesplnené
- Zadlženosť klesáZadlženosť 94.73 % vs. predchádzajúce 86.65 %.nesplnené
- Obrat aktív rastieObrat aktív 1.53× vs. predchádzajúce 4.69×.nesplnené
- Marža rastie (proxy: čistá marža)Aktuálna marža 1.97 % vs. predchádzajúca 2.85 %.nesplnené
- Kapitálová primeranosť rastieAktuálna 5.27 % vs. predchádzajúca 13.35 %.nesplnené
Nezahrnuté pôvodné kritériá:
- #2 CFO > 0 — chýba výkaz peňažných tokov
- #4 CFO > NI (manipulation check) — chýba výkaz peňažných tokov
- #6 ΔCurrent Ratio > 0 — chýba rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé
Piotroski, J. D. (2000). Value Investing: The Use of Historical Financial Statement Information to Separate Winners from Losers. Modified verzia (6/9) — chýbajú kritériá závislé od cash flow výkazu a current/non-current splitu.
Upozornenia k dátam
- X1 (Working Capital / Total Assets) je aproximované ako 0.3 × Equity Ratio. RÚZ neposkytuje rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé.
- X2 (Retained Earnings / Total Assets) je aproximované kumulatívnym čistým ziskom za 3 rokov / Total Assets. RÚZ neposkytuje rozpis vlastného imania na základné a nerozdelený zisk.
- X3 (EBIT / Total Assets) je aproximované ako EBITDA × 0.85 / TA. RÚZ neposkytuje samostatnú hodnotu odpisov.
Čo hovoria dáta
- Pozitívne
Tržby medziročne vzrástli o 93 % na 157 tis. €. Silný rast naznačuje expandujúci trh alebo úspešnú akvizíciu zákazníkov.
- Info
Čistá marža len 2.0 % — firma je zisková, ale s nízkou rezervou. Každý pokles tržieb môže viesť k strate.
- Upozornenie
Kapitálová primeranosť len 5 % — firma je výrazne financovaná z cudzích zdrojov. Vysoká finančná páka zvyšuje riziko.
- Upozornenie
Extrémne výkyvy v medziročnom vývoji (max 491 %). Pravdepodobne ide o jednorazovú udalosť alebo nízku bázu — nie je to trend.
Finančný prehľad (2024)
| Položka | 2024 | 2023 | Zmena |
|---|---|---|---|
| Tržby | 157 tis. € | 81 tis. € | +93,5 % |
| EBITDA | 5 tis. € | 3 tis. € | +59,0 % |
| Prevádzkový výsledok (EBIT) | 4 tis. € | 3 tis. € | +59,0 % |
| Čistý zisk | 3 tis. € | 2 tis. € | +33,7 % |
| Aktíva | 102 tis. € | 17 tis. € | +491,5 % |
| Vlastné imanie | 5 tis. € | 2 tis. € | +133,7 % |
Základné informácie
- Právna forma
- spoločnosť s ručením obmedzeným
- Dátum vzniku
- 12. 10. 2022
- Sídlo
- Zimná 42, 05201, Spišská Nová Ves
- Štatutárny orgán
- 2 2 osoby (po prihlásení)
Vzťahy a prepojenia
2 2 osobyv štatutárnych orgánoch
graf prepojenícez ľudí 2°/3°
Najnovšie udalosti
- 12. 10. 2022Založenie spoločnosti
- 31. 12. 2024Zverejnená účtovná závierka za rok 2024
- 31. 12. 2024Najvyšší zaznamenaný obrat
Finančné ukazovatele
20243.0 %Slabé
2.0 %Slabé
3.0 %Dobré
57.2 %Výborné
94.7 %Vysoká
5.3 %Slabé
Tržby a zisk · 3 rokov
Aktíva a vlastné imanie
Štruktúra financovania
- Vlastné imanie5.3%
- Cudzie zdroje94.7%
Výkazy podľa rokov
| Rok | Typ | Výnosy | Aktíva | Vlastné imanie | EBITDA | Čistý zisk | Mena |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2024aktuálny | Riadna | 157 tis. € | 102 tis. € | 5 tis. € | 5 tis. € | 3 tis. € | EUR |
| 2023 | Riadna | 81 tis. € | 17 tis. € | 2 tis. € | 3 tis. € | 2 tis. € | EUR |
| 2022 | Riadna | — | 5 tis. € | 5 tis. € | — | 0 € | EUR |
Vzťahy a prepojeniachránené dátabeta · ORSF
Obsah len pre prihlásených
Mind-map s 2 osobami a 2°/3° prepojeniami sa zobrazí po prihlásení.
História a zmeny
- Založenie spoločnosti12. 10. 2022
spoločnosť s ručením obmedzeným
Účtovné závierky
- Účtovná závierka 2024aktuálnyJSON detail
- Účtovná závierka 2023JSON detail
- Účtovná závierka 2022JSON detail
Predmet podnikania
- 1Odevná výrobaod 12. 10. 2022
- 2Výroba bižutérie a suvernírovod 12. 10. 2022
- 3Sprostredkovateľská činnosť v oblasti obchodu, služieb, výrobyod 12. 10. 2022
- 4Služby súvisiace s produkciou filmov, videozáznamov a zvykových nahrávokod 12. 10. 2022
- 5Prenájom nehnuteľsnotí spojený s poskytovaním iných než základných služieb spojených s prenájmomod 12. 10. 2022
- 6Kúpa tovaru na účely jeho predaja konečnému spotrebiteľovi (maloobchod) alebo iným prevádzkovateľom živnosti (veľkoobchod)od 12. 10. 2022
- 7Uskutočňovanie stavieb a ich zmienod 12. 10. 2022
- 8Prípravné práce k realizácii stavbyod 12. 10. 2022
- 9Dokončovacie stavebné práce pri realiácii exteriérov a interiérovod 12. 10. 2022
- 10Reklamné a marketingové služby, prieskum trhu a verejnej mienkyod 12. 10. 2022
- 11Dizajnérske činnostiod 12. 10. 2022
- 12Fotografické službyod 12. 10. 2022
- 13Služby požičovníod 12. 10. 2022
- 14Prenájom hnuteľných vecíod 12. 10. 2022
- 15Inžinierska činnosť, stavebné cenárstvo, projektovanie a konštruovanie elektrických zariadeníod 12. 10. 2022
- 16Poskytovanie služieb osobného charakteruod 12. 10. 2022
- 17Prevádzkovanie kultúrnych, spoločenských a zábavných zariadeníod 12. 10. 2022
- 18Prevádzkovanie športových zariadení slúžiacich na regeneráciu a rekondíciuod 12. 10. 2022
- 19Organizovanie športových, kultúrnych a iných spoločenských podujatíod 12. 10. 2022
Zdroje a traceabilita
- JSON endpoint
- /v1/companies/54948525
- RÚZ ID
- 2107047
- Primárny zdroj
- RÚZ
- Doplnkové zdroje
- RPO · ORSR · ŠÚ SR
- Licencia
- CC-BY 4.0
- Citácia
- RÚZ SR / FS SR / RPO SR
Časová osRPO · RÚZ · ORSR · FS5 udalostí
- 12. 10. 2022Založenie spoločnostispoločnosť s ručením obmedzeným
- 31. 12. 2024Zverejnená účtovná závierka za rok 2024Riadna
- 31. 12. 2024Najvyšší zaznamenaný obrat156 718 EUR · rok 2024
- 31. 12. 2023Zverejnená účtovná závierka za rok 2023Riadna
- 31. 12. 2022Zverejnená účtovná závierka za rok 2022Riadna