ZYO, s. r. o.
aktívnaVihorlatská 21, 04001, Košice - mestská časť Sever
spoločnosť s ručením obmedzeným
Tržby (2024)18 tis. €
18,1 %vs 2023
Zisk (2024)4 tis. €
70,4 %vs 2023
Vlastné imanie (2024)12 tis. €
53,1 %vs 2023
Zadlženosť (2024)22 %
207,1 %Nízkavs 2023
ROE (2024)34.7 %
11,3 %Výbornévs 2023
Kľúčové insighty
Rast tržieb
Tržby medziročne narástli o 18 %.
Stabilná finančná pozícia
Firma je financovaná najmä vlastným imaním a má nízku zadlženosť.
Skóre 100/100
Firma vykazuje zdravé finančné ukazovatele naprieč ziskovosťou, kapitálom aj rastom.
Súhrn
Firma dosahuje malé tržby (18 tis. €), je zisková.
Vysoká ziskovosťčistá marža 23 %
Silný kapitálvlastné imanie tvorí 78 % aktív
Nízka zadlženosťdlh tvorí len 22 % aktív
Tržby
18 tis. €
+18,1 %vs. 2023
Trvalý rast
Čistý zisk
4 tis. €
+70,4 %vs. 2023
Zlepšenie ziskovosti
Aktíva
16 tis. €
+81,4 %vs. 2023
Mierny rast
Vlastné imanie
12 tis. €
+53,1 %vs. 2023
Rastie medziročne
Vývoj tržieb a zisku (5 rokov)
Tržby Čistý zisk
Finančné zdravie
Vynikajúca
Firma vykazuje zdravé finančné ukazovatele naprieč ziskovosťou, kapitálom aj rastom.
Kľúčové ukazovatele (2024)Zobraziť všetky ukazovatele →
- EBITDA marža27,5 %
- ROA (návratnosť aktív)27,2 %
- ROE (návratnosť vlastného imania)34,7 %
- Zadlženosť22 %
- Kapitálová primeranosť78,5 %
Finančné zdravie
100/ 100Vynikajúca
Ziskovosť20 / 20
Akademická bázaDuPont identity (Brown 1914) + Altman X3 inspiration (Altman 1968).
FormulaBody z Net Margin = NI / Revenue × 100; bonus za zlepšenie YoY.
Prahy
- > 15 % marža → 20 b.
- 10–15 % → 17 b.
- 5–10 % → 13 b.
- 2–5 % → 9 b.
- 0–2 % → 6 b.
- < 0 % → 0–4 b. (úľava ak sa zlepšuje)
Vstupné hodnoty
netMargin: 23.37netIncome: 4 232revenue: 18 106prevNetIncome: 2 484
Kapitál20 / 20
Akademická bázaAltman X4-inspired (Book Equity / Total Liabilities), Altman 1968.
FormulaBody z Equity Ratio = Equity / TA × 100.
Prahy
- > 50 % → 20 b. (silný kapitál)
- 35–50 % → 16 b.
- 20–35 % → 12 b.
- 10–20 % → 7 b.
- 3–10 % → 3 b.
- < 3 % → 1 b.
- < 0 → 0 b. (záporné imanie)
Vstupné hodnoty
equityRatio: 78.48equity: 12 208assets: 15 555
Zadlženosť20 / 20
Akademická bázaStandard banking debt ratio, Basel III intuícia.
FormulaBody z Debt Ratio = (TA − Equity) / TA × 100.
Prahy
- < 30 % → 20 b. (nízka páka)
- 30–50 % → 16 b.
- 50–65 % → 12 b.
- 65–80 % → 7 b.
- 80–92 % → 3 b.
- > 92 % → 1 b.
Vstupné hodnoty
debtRatio: 21.52equity: 12 208assets: 15 555
Rast20 / 20
Akademická bázaPiotroski F-Score directional momentum (Piotroski 2000), criteria 1, 3.
FormulaBody z Revenue CAGR (3+ rokov) alebo YoY fallback.
Prahy
- CAGR > 15 % → 20 b.
- 7–15 % → 17 b.
- 2–7 % → 13 b.
- −3 až 2 % → 10 b.
- −10 až −3 % → 6 b.
- < −10 % → 2 b.
Vstupné hodnoty
revenueCAGR: 121.84revenueYoY: 18.09validHistoryYears: 3.00
Efektivita20 / 20
Akademická bázaDuPont Asset Turnover (Brown 1914) + Altman X5 (EBITDA/Revenue proxy).
FormulaBody z EBITDA Margin = EBITDA / Revenue × 100; fallback z Net Margin × 1.3.
Prahy
- EBITDA marža > 20 % → 20 b.
- 12–20 % → 17 b.
- 6–12 % → 12 b.
- 2–6 % → 7 b.
- 0–2 % → 4 b.
- < 0 % → 1 b.
Vstupné hodnoty
ebitdaMargin: 27.54netMargin: 23.37ebitda: 4 986revenue: 18 106
Altman Z''-Score8.72Bezpečné pásmo
Predikcia bankrotu (modifikovaný pre service / private)
| X1 — Pracovný kapitál / Aktíva | váha | príspevok | — |
|---|---|---|---|
| X1 — Pracovný kapitál / Aktíva | 6.56 | 1.54 | aproximované |
| X2 — Nerozdelený zisk / Aktíva | 3.26 | 1.51 | aproximované |
| X3 — EBIT / Aktíva | 6.72 | 1.83 | aproximované |
| X4 — Vlastné imanie / Záväzky | 1.05 | 3.83 | presné |
Altman, E. I. (1995). Corporate Financial Distress Diagnosis. Z'' modifikovaný pre service / private / EM firmy. Thresholds: < 1.1 distress · 1.1–2.6 grey · > 2.6 safe.
Piotroski F-Score2 / 6slabá
Fundamentálne momentum (modifikované 6/9)
- ROA pozitívnaROA = 27.21 %splnené
- ΔROA — ziskovosť rastieAktuálne ROA 27.21 % vs. predchádzajúce 28.96 %.nesplnené
- Zadlženosť klesáZadlženosť 21.52 % vs. predchádzajúce 7.01 %.nesplnené
- Obrat aktív rastieObrat aktív 1.16× vs. predchádzajúce 1.79×.nesplnené
- Marža rastie (proxy: čistá marža)Aktuálna marža 23.37 % vs. predchádzajúca 16.20 %.splnené
- Kapitálová primeranosť rastieAktuálna 78.48 % vs. predchádzajúca 92.99 %.nesplnené
Nezahrnuté pôvodné kritériá:
- #2 CFO > 0 — chýba výkaz peňažných tokov
- #4 CFO > NI (manipulation check) — chýba výkaz peňažných tokov
- #6 ΔCurrent Ratio > 0 — chýba rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé
Piotroski, J. D. (2000). Value Investing: The Use of Historical Financial Statement Information to Separate Winners from Losers. Modified verzia (6/9) — chýbajú kritériá závislé od cash flow výkazu a current/non-current splitu.
Upozornenia k dátam
- Mikrofirma (tržby 18106 €) — pomerové ukazovatele citlivé na fixné náklady, porovnateľnosť s odvetvím limitovaná.
- X1 (Working Capital / Total Assets) je aproximované ako 0.3 × Equity Ratio. RÚZ neposkytuje rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé.
- X2 (Retained Earnings / Total Assets) je aproximované kumulatívnym čistým ziskom za 3 rokov / Total Assets. RÚZ neposkytuje rozpis vlastného imania na základné a nerozdelený zisk.
- X3 (EBIT / Total Assets) je aproximované ako EBITDA × 0.85 / TA. RÚZ neposkytuje samostatnú hodnotu odpisov.
Čo hovoria dáta
- Pozitívne
Tržby medziročne stúpli o 18 % na 18 tis. € — stabilný organický rast.
- Pozitívne
Čistá marža 23.4 % — vysoko nadpriemerná ziskovosť. Každé euro tržieb prináša 0.23 € čistého zisku.
- Pozitívne
EBITDA marža 27.5 % — silná prevádzková efektivita. Firma generuje dostatok hotovosti na pokrytie prevádzky aj investícií.
- Pozitívne
Kapitálová primeranosť 78 % — firma je financovaná prevažne z vlastných zdrojov, nízke riziko predlženia.
Finančný prehľad (2024)
| Položka | 2024 | 2023 | Zmena |
|---|---|---|---|
| Tržby | 18 tis. € | 15 tis. € | +18,1 % |
| EBITDA | 5 tis. € | 3 tis. € | +70,2 % |
| Prevádzkový výsledok (EBIT) | 4 tis. € | 3 tis. € | +70,2 % |
| Čistý zisk | 4 tis. € | 2 tis. € | +70,4 % |
| Aktíva | 16 tis. € | 9 tis. € | +81,4 % |
| Vlastné imanie | 12 tis. € | 8 tis. € | +53,1 % |
Základné informácie
- Právna forma
- spoločnosť s ručením obmedzeným
- Dátum vzniku
- 21. 10. 2022
- Sídlo
- Vihorlatská 21, 04001, Košice - mestská časť Sever
- Štatutárny orgán
- 2 2 osoby (po prihlásení)
Vzťahy a prepojenia
2 2 osobyv štatutárnych orgánoch
graf prepojenícez ľudí 2°/3°
Najnovšie udalosti
- 21. 10. 2022Založenie spoločnosti
- 31. 12. 2024Zverejnená účtovná závierka za rok 2024
- 31. 12. 2024Najvyšší zaznamenaný obrat
Finančné ukazovatele
202427.5 %Výborné
23.4 %Výborné
27.2 %Výborné
34.7 %Výborné
21.5 %Nízka
78.5 %Výborné
Tržby a zisk · 3 rokov
Aktíva a vlastné imanie
Štruktúra financovania
- Vlastné imanie78.5%
- Cudzie zdroje21.5%
Výkazy podľa rokov
| Rok | Typ | Výnosy | Aktíva | Vlastné imanie | EBITDA | Čistý zisk | Mena |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2024aktuálny | Riadna | 18 tis. € | 16 tis. € | 12 tis. € | 5 tis. € | 4 tis. € | EUR |
| 2023 | Riadna | 15 tis. € | 9 tis. € | 8 tis. € | 3 tis. € | 2 tis. € | EUR |
| 2022 | Riadna | 4 tis. € | 6 tis. € | 5 tis. € | 579 € | 492 € | EUR |
Vzťahy a prepojeniachránené dátabeta · ORSF
Obsah len pre prihlásených
Mind-map s 2 osobami a 2°/3° prepojeniami sa zobrazí po prihlásení.
História a zmeny
- Založenie spoločnosti21. 10. 2022
spoločnosť s ručením obmedzeným
Účtovné závierky
- Účtovná závierka 2024aktuálnyJSON detail
- Účtovná závierka 2023JSON detail
- Účtovná závierka 2022JSON detail
Predmet podnikania
- 1činnosť podriadeného finančného agenta v sektore poistenia alebo zaisteniaod 24. 11. 2022
- 2sprostredkovateľská činnosť v oblasti obchodu, služieb, výrobyod 21. 10. 2022
- 3prenájom nehnuteľností spojený s poskytovaním iných než základných služieb spojených s prenájmomod 21. 10. 2022
- 4vedenie účtovníctvaod 21. 10. 2022
- 5reklamné a marketingové služby, prieskum trhu a verejnej mienkyod 21. 10. 2022
- 6prenájom hnuteľných vecíod 21. 10. 2022
- 7administratívne službyod 21. 10. 2022
- 8vykonávanie mimoškolskej vzdelávacej činnostiod 21. 10. 2022
- 9prevádzkovanie kultúrnych, spoločenských a zábavných zariadeníod 21. 10. 2022
- 10kúpa tovaru na účely jeho predaja konečnému spotrebiteľovi (maloobchod) alebo iným prevádzkovateľom živnosti (veľkoobchod)od 21. 10. 2022
- 11uskutočňovanie stavieb a ich zmienod 21. 10. 2022
- 12poskytovanie služieb rýchleho občerstvenia v spojení s predajom na priamu konzumáciuod 21. 10. 2022
- 13prevádzkovanie výdajne stravyod 21. 10. 2022
- 14poskytovanie obslužných služieb pri kultúrnych a iných spoločenských podujatiachod 21. 10. 2022
- 15počítačové služby a služby súvisiace s počítačovým spracovaním údajovod 21. 10. 2022
- 16sprostredkovanie poskytovania úverov alebo pôžičiek z peňažných zdrojov získaných výlučne bez verejnej výzvy a bez verejnej ponuky majetkových hodnôtod 21. 10. 2022
- 17činnosť podnikateľských, organizačných a ekonomických poradcovod 21. 10. 2022
- 18čistiace a upratovacie službyod 21. 10. 2022
- 19prevádzkovanie športových zariadení a zariadení slúžiacich na regeneráciu a rekondíciuod 21. 10. 2022
Zdroje a traceabilita
- JSON endpoint
- /v1/companies/54967201
- RÚZ ID
- 2117532
- Primárny zdroj
- RÚZ
- Doplnkové zdroje
- RPO · ORSR · ŠÚ SR
- Licencia
- CC-BY 4.0
- Citácia
- RÚZ SR / FS SR / RPO SR
Časová osRPO · RÚZ · ORSR · FS5 udalostí
- 21. 10. 2022Založenie spoločnostispoločnosť s ručením obmedzeným
- 31. 12. 2024Zverejnená účtovná závierka za rok 2024Riadna
- 31. 12. 2024Najvyšší zaznamenaný obrat18 106 EUR · rok 2024
- 31. 12. 2023Zverejnená účtovná závierka za rok 2023Riadna
- 31. 12. 2022Zverejnená účtovná závierka za rok 2022Riadna