PATNA s.r.o.

aktívna

Kukučínova 22, 97401, Banská Bystrica

IČO55064256DIČ2121867209spoločnosť s ručením obmedzeným

Tržby (2024)3 tis. €

198,5 %vs 2023

Zisk (2024)2 tis. €

103×vs 2023

Vlastné imanie (2024)7 tis. €

31,1 %vs 2023

Zadlženosť (2024)5 %

Nízka

ROE (2024)23.7 %

78×Výbornévs 2023

Kľúčové insighty

Rast tržieb

Tržby medziročne narástli o 198 %.

Stabilná finančná pozícia

Firma je financovaná najmä vlastným imaním a má nízku zadlženosť.

Skóre 98/100

Firma vykazuje zdravé finančné ukazovatele naprieč ziskovosťou, kapitálom aj rastom.

Súhrn

Firma dosahuje malé tržby (3 tis. €), je zisková.

Vysoká ziskovosťčistá marža 50 %

Silný kapitálvlastné imanie tvorí 95 % aktív

Nízka zadlženosťdlh tvorí len 5 % aktív

Tržby

3 tis. €

+198,5 %vs. 2023

Trvalý rast

Čistý zisk

2 tis. €

+103×vs. 2023

Zlepšenie ziskovosti

Aktíva

7 tis. €

+37,9 %vs. 2023

Mierny rast

Vlastné imanie

7 tis. €

+31,1 %vs. 2023

Rastie medziročne

Vývoj tržieb a zisku (5 rokov)

Tržby Čistý zisk

Finančné zdravie

Vynikajúca

Firma vykazuje zdravé finančné ukazovatele naprieč ziskovosťou, kapitálom aj rastom.

Kľúčové ukazovatele (2024)Zobraziť všetky ukazovatele →

EBITDA marža60,4 %
ROA (návratnosť aktív)22,5 %
ROE (návratnosť vlastného imania)23,7 %
Zadlženosť5 %
Kapitálová primeranosť95,1 %

Finančné zdravie

Firma dosahuje malé tržby (3 tis. €), je zisková.

98/ 100Vynikajúca

Ziskovosť20 / 20

Akademická bázaDuPont identity (Brown 1914) + Altman X3 inspiration (Altman 1968).

FormulaBody z Net Margin = NI / Revenue × 100; bonus za zlepšenie YoY.

Prahy

> 15 % marža → 20 b.
10–15 % → 17 b.
5–10 % → 13 b.
2–5 % → 9 b.
0–2 % → 6 b.
< 0 % → 0–4 b. (úľava ak sa zlepšuje)

Vstupné hodnoty

netMargin: 49.60
netIncome: 1 559
revenue: 3 143
prevNetIncome: 15.00

Kapitál20 / 20

Akademická bázaAltman X4-inspired (Book Equity / Total Liabilities), Altman 1968.

FormulaBody z Equity Ratio = Equity / TA × 100.

Prahy

> 50 % → 20 b. (silný kapitál)
35–50 % → 16 b.
20–35 % → 12 b.
10–20 % → 7 b.
3–10 % → 3 b.
< 3 % → 1 b.
< 0 → 0 b. (záporné imanie)

Vstupné hodnoty

equityRatio: 95.08
equity: 6 574
assets: 6 914

Zadlženosť20 / 20

Akademická bázaStandard banking debt ratio, Basel III intuícia.

FormulaBody z Debt Ratio = (TA − Equity) / TA × 100.

Prahy

< 30 % → 20 b. (nízka páka)
30–50 % → 16 b.
50–65 % → 12 b.
65–80 % → 7 b.
80–92 % → 3 b.
> 92 % → 1 b.

Vstupné hodnoty

debtRatio: 4.92
equity: 6 574
assets: 6 914

Rast18 / 20

Akademická bázaPiotroski F-Score directional momentum (Piotroski 2000), criteria 1, 3.

FormulaBody z Revenue CAGR (3+ rokov) alebo YoY fallback.

Prahy

CAGR > 15 % → 20 b.
7–15 % → 17 b.
2–7 % → 13 b.
−3 až 2 % → 10 b.
−10 až −3 % → 6 b.
< −10 % → 2 b.

Vstupné hodnoty

revenueCAGR: —
revenueYoY: 198.48
validHistoryYears: 2.00

Efektivita20 / 20

Akademická bázaDuPont Asset Turnover (Brown 1914) + Altman X5 (EBITDA/Revenue proxy).

FormulaBody z EBITDA Margin = EBITDA / Revenue × 100; fallback z Net Margin × 1.3.

Prahy

EBITDA marža > 20 % → 20 b.
12–20 % → 17 b.
6–12 % → 12 b.
2–6 % → 7 b.
0–2 % → 4 b.
< 0 % → 1 b.

Vstupné hodnoty

ebitdaMargin: 60.42
netMargin: 49.60
ebitda: 1 899
revenue: 3 143

Altman Z''-Score24.48Bezpečné pásmo

Predikcia bankrotu (modifikovaný pre service / private)

X1 — Pracovný kapitál / Aktíva	váha	príspevok	—
X1 — Pracovný kapitál / Aktíva	6.56	1.87	aproximované
X2 — Nerozdelený zisk / Aktíva	3.26	0.74	aproximované
X3 — EBIT / Aktíva	6.72	1.57	aproximované
X4 — Vlastné imanie / Záväzky	1.05	20.30	presné

Altman, E. I. (1995). Corporate Financial Distress Diagnosis. Z'' modifikovaný pre service / private / EM firmy. Thresholds: < 1.1 distress · 1.1–2.6 grey · > 2.6 safe.

Piotroski F-Score4 / 6stabilná

Fundamentálne momentum (modifikované 6/9)

ROA pozitívnaROA = 22.55 %
splnené
ΔROA — ziskovosť rastieAktuálne ROA 22.55 % vs. predchádzajúce 0.30 %.
splnené
Zadlženosť klesáZadlženosť 4.92 % vs. predchádzajúce 0.00 %.
nesplnené
Obrat aktív rastieObrat aktív 0.45× vs. predchádzajúce 0.21×.
splnené
Marža rastie (proxy: čistá marža)Aktuálna marža 49.60 % vs. predchádzajúca 1.42 %.
splnené
Kapitálová primeranosť rastieAktuálna 95.08 % vs. predchádzajúca 100.00 %.
nesplnené

Nezahrnuté pôvodné kritériá:

#2 CFO > 0 — chýba výkaz peňažných tokov
#4 CFO > NI (manipulation check) — chýba výkaz peňažných tokov
#6 ΔCurrent Ratio > 0 — chýba rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé

Piotroski, J. D. (2000). Value Investing: The Use of Historical Financial Statement Information to Separate Winners from Losers. Modified verzia (6/9) — chýbajú kritériá závislé od cash flow výkazu a current/non-current splitu.

Upozornenia k dátam

Mikrofirma (tržby 3143 €) — pomerové ukazovatele citlivé na fixné náklady, porovnateľnosť s odvetvím limitovaná.
X1 (Working Capital / Total Assets) je aproximované ako 0.3 × Equity Ratio. RÚZ neposkytuje rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé.
X2 (Retained Earnings / Total Assets) je aproximované kumulatívnym čistým ziskom za 3 rokov / Total Assets. RÚZ neposkytuje rozpis vlastného imania na základné a nerozdelený zisk.
X3 (EBIT / Total Assets) je aproximované ako EBITDA × 0.85 / TA. RÚZ neposkytuje samostatnú hodnotu odpisov.

Čo hovoria dáta

Pozitívne
Tržby medziročne vzrástli o 198 % na 3143 €. Silný rast naznačuje expandujúci trh alebo úspešnú akvizíciu zákazníkov.
Pozitívne
Čistá marža 49.6 % — vysoko nadpriemerná ziskovosť. Každé euro tržieb prináša 0.50 € čistého zisku.
Pozitívne
EBITDA marža 60.4 % — silná prevádzková efektivita. Firma generuje dostatok hotovosti na pokrytie prevádzky aj investícií.
Pozitívne
Kapitálová primeranosť 95 % — firma je financovaná prevažne z vlastných zdrojov, nízke riziko predlženia.

Finančný prehľad (2024)

Položka	2024	2023	Zmena
Tržby	3 tis. €	1 tis. €	+198,5 %
EBITDA	2 tis. €	15 €	+126×
Prevádzkový výsledok (EBIT)	2 tis. €	14 €	+126×
Čistý zisk	2 tis. €	15 €	+103×
Aktíva	7 tis. €	5 tis. €	+37,9 %
Vlastné imanie	7 tis. €	5 tis. €	+31,1 %

Zobraziť výkaz ziskov a strát a súvahu →

Základné informácie

Právna forma: spoločnosť s ručením obmedzeným
Dátum vzniku: 7. 12. 2022
Sídlo: Kukučínova 22, 97401, Banská Bystrica
Štatutárny orgán: 2 2 osoby (po prihlásení)

Vzťahy a prepojenia

2 2 osobyv štatutárnych orgánoch

graf prepojenícez ľudí 2°/3°

Zobraziť všetky vzťahy →

Najnovšie udalosti

7. 12. 2022Založenie spoločnosti
31. 12. 2024Zverejnená účtovná závierka za rok 2024
31. 12. 2024Najvyšší zaznamenaný obrat

Zobraziť všetky udalosti →

Finančné ukazovatele

2024

EBITDA maržaEBITDA / výnosy

60.4 %Výborné

Čistá maržačistý zisk / výnosy

49.6 %Výborné

ROAčistý zisk / aktíva

22.5 %Výborné

ROEčistý zisk / vlastné imanie

23.7 %Výborné

Zadlženosťcudzie zdroje / aktíva

4.9 %Nízka

Kapitálová primeranosťvlastné imanie / aktíva

95.1 %Výborné

Tržby a zisk · 3 rokov

Aktíva a vlastné imanie

Štruktúra financovania

2024 · podiel vlastných a cudzích zdrojov

Vlastné imanie95.1%
Cudzie zdroje4.9%

Aktíva spolu7 tis. €

Vlastné imanie7 tis. €

Cudzie zdroje340 €

Finančná páka0.05×

Výkazy podľa rokov

RÚZ · 3 výkazy

Rok	Typ	Výnosy	Aktíva	Vlastné imanie	EBITDA	Čistý zisk	Mena
2024aktuálny	Riadna	3 tis. €	7 tis. €	7 tis. €	2 tis. €	2 tis. €	EUR
2023	Riadna	1 tis. €	5 tis. €	5 tis. €	15 €	15 €	EUR
2022	Riadna	—	5 tis. €	5 tis. €	—	0 €	EUR

PATNA s.r.o.

Kľúčové insighty

Rast tržieb

Stabilná finančná pozícia

Skóre 98/100

Finančné zdravie

Finančné ukazovatele

Štruktúra financovania

Výkazy podľa rokov

História a zmeny

Účtovné závierky

Predmet podnikania

Zdroje a traceabilita