Luinas Company s.r.o.
aktívnaAmurská 1395/7, 04012, Košice - mestská časť Nad jazerom
spoločnosť s ručením obmedzenýmPlatca DPH
Tržby (2024)49 tis. €
140,2 %vs 2023
Zisk (2024)2 tis. €
75×vs 2023
Vlastné imanie (2024)7 tis. €
34,6 %vs 2023
Zadlženosť (2024)8 %
65,1 %Nízkavs 2023
ROE (2024)25.7 %
55×Výbornévs 2023
Kľúčové insighty
Rast tržieb
Tržby medziročne narástli o 140 %.
Stabilná finančná pozícia
Firma je financovaná najmä vlastným imaním a má nízku zadlženosť.
Skóre 74/100
Firma vykazuje zdravé finančné ukazovatele naprieč ziskovosťou, kapitálom aj rastom.
Súhrn
Firma dosahuje malé tržby (49 tis. €).
Silný kapitálvlastné imanie tvorí 92 % aktív
Nízka zadlženosťdlh tvorí len 8 % aktív
Silný rasttržby +140 % medziročne
Tržby
49 tis. €
+140,2 %vs. 2023
Trvalý rast
Čistý zisk
2 tis. €
+75×vs. 2023
Zlepšenie ziskovosti
Aktíva
7 tis. €
+39,1 %vs. 2023
Mierny rast
Vlastné imanie
7 tis. €
+34,6 %vs. 2023
Rastie medziročne
Vývoj tržieb a zisku (5 rokov)
Tržby Čistý zisk
Finančné zdravie
Silná
Firma vykazuje zdravé finančné ukazovatele naprieč ziskovosťou, kapitálom aj rastom.
Kľúčové ukazovatele (2024)Zobraziť všetky ukazovatele →
- EBITDA marža4,2 %
- ROA (návratnosť aktív)23,7 %
- ROE (návratnosť vlastného imania)25,7 %
- Zadlženosť8 %
- Kapitálová primeranosť92,3 %
Finančné zdravie
74/ 100Silná
Ziskovosť9 / 20
Akademická bázaDuPont identity (Brown 1914) + Altman X3 inspiration (Altman 1968).
FormulaBody z Net Margin = NI / Revenue × 100; bonus za zlepšenie YoY.
Prahy
- > 15 % marža → 20 b.
- 10–15 % → 17 b.
- 5–10 % → 13 b.
- 2–5 % → 9 b.
- 0–2 % → 6 b.
- < 0 % → 0–4 b. (úľava ak sa zlepšuje)
Vstupné hodnoty
netMargin: 3.52netIncome: 1 738revenue: 49 414prevNetIncome: 23.00
Kapitál20 / 20
Akademická bázaAltman X4-inspired (Book Equity / Total Liabilities), Altman 1968.
FormulaBody z Equity Ratio = Equity / TA × 100.
Prahy
- > 50 % → 20 b. (silný kapitál)
- 35–50 % → 16 b.
- 20–35 % → 12 b.
- 10–20 % → 7 b.
- 3–10 % → 3 b.
- < 3 % → 1 b.
- < 0 → 0 b. (záporné imanie)
Vstupné hodnoty
equityRatio: 92.26equity: 6 761assets: 7 328
Zadlženosť20 / 20
Akademická bázaStandard banking debt ratio, Basel III intuícia.
FormulaBody z Debt Ratio = (TA − Equity) / TA × 100.
Prahy
- < 30 % → 20 b. (nízka páka)
- 30–50 % → 16 b.
- 50–65 % → 12 b.
- 65–80 % → 7 b.
- 80–92 % → 3 b.
- > 92 % → 1 b.
Vstupné hodnoty
debtRatio: 7.74equity: 6 761assets: 7 328
Rast18 / 20
Akademická bázaPiotroski F-Score directional momentum (Piotroski 2000), criteria 1, 3.
FormulaBody z Revenue CAGR (3+ rokov) alebo YoY fallback.
Prahy
- CAGR > 15 % → 20 b.
- 7–15 % → 17 b.
- 2–7 % → 13 b.
- −3 až 2 % → 10 b.
- −10 až −3 % → 6 b.
- < −10 % → 2 b.
Vstupné hodnoty
revenueCAGR: —revenueYoY: 140.22validHistoryYears: 2.00
Efektivita7 / 20
Akademická bázaDuPont Asset Turnover (Brown 1914) + Altman X5 (EBITDA/Revenue proxy).
FormulaBody z EBITDA Margin = EBITDA / Revenue × 100; fallback z Net Margin × 1.3.
Prahy
- EBITDA marža > 20 % → 20 b.
- 12–20 % → 17 b.
- 6–12 % → 12 b.
- 2–6 % → 7 b.
- 0–2 % → 4 b.
- < 0 % → 1 b.
Vstupné hodnoty
ebitdaMargin: 4.23netMargin: 3.52ebitda: 2 089revenue: 49 414
Altman Z''-Score16.75Bezpečné pásmo
Predikcia bankrotu (modifikovaný pre service / private)
| X1 — Pracovný kapitál / Aktíva | váha | príspevok | — |
|---|---|---|---|
| X1 — Pracovný kapitál / Aktíva | 6.56 | 1.82 | aproximované |
| X2 — Nerozdelený zisk / Aktíva | 3.26 | 0.78 | aproximované |
| X3 — EBIT / Aktíva | 6.72 | 1.63 | aproximované |
| X4 — Vlastné imanie / Záväzky | 1.05 | 12.52 | presné |
Altman, E. I. (1995). Corporate Financial Distress Diagnosis. Z'' modifikovaný pre service / private / EM firmy. Thresholds: < 1.1 distress · 1.1–2.6 grey · > 2.6 safe.
Piotroski F-Score4 / 6stabilná
Fundamentálne momentum (modifikované 6/9)
- ROA pozitívnaROA = 23.72 %splnené
- ΔROA — ziskovosť rastieAktuálne ROA 23.72 % vs. predchádzajúce 0.44 %.splnené
- Zadlženosť klesáZadlženosť 7.74 % vs. predchádzajúce 4.69 %.nesplnené
- Obrat aktív rastieObrat aktív 6.74× vs. predchádzajúce 3.90×.splnené
- Marža rastie (proxy: čistá marža)Aktuálna marža 3.52 % vs. predchádzajúca 0.11 %.splnené
- Kapitálová primeranosť rastieAktuálna 92.26 % vs. predchádzajúca 95.31 %.nesplnené
Nezahrnuté pôvodné kritériá:
- #2 CFO > 0 — chýba výkaz peňažných tokov
- #4 CFO > NI (manipulation check) — chýba výkaz peňažných tokov
- #6 ΔCurrent Ratio > 0 — chýba rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé
Piotroski, J. D. (2000). Value Investing: The Use of Historical Financial Statement Information to Separate Winners from Losers. Modified verzia (6/9) — chýbajú kritériá závislé od cash flow výkazu a current/non-current splitu.
Upozornenia k dátam
- Mikrofirma (tržby 49414 €) — pomerové ukazovatele citlivé na fixné náklady, porovnateľnosť s odvetvím limitovaná.
- X1 (Working Capital / Total Assets) je aproximované ako 0.3 × Equity Ratio. RÚZ neposkytuje rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé.
- X2 (Retained Earnings / Total Assets) je aproximované kumulatívnym čistým ziskom za 2 rokov / Total Assets. RÚZ neposkytuje rozpis vlastného imania na základné a nerozdelený zisk.
- X3 (EBIT / Total Assets) je aproximované ako EBITDA × 0.85 / TA. RÚZ neposkytuje samostatnú hodnotu odpisov.
Čo hovoria dáta
- Pozitívne
Tržby medziročne vzrástli o 140 % na 49 tis. €. Silný rast naznačuje expandujúci trh alebo úspešnú akvizíciu zákazníkov.
- Info
Čistá marža len 3.5 % — firma je zisková, ale s nízkou rezervou. Každý pokles tržieb môže viesť k strate.
- Pozitívne
Kapitálová primeranosť 92 % — firma je financovaná prevažne z vlastných zdrojov, nízke riziko predlženia.
- Pozitívne
ROA 23.7 % — firma efektívne využíva svoj majetok na generovanie zisku.
Finančný prehľad (2024)
| Položka | 2024 | 2023 | Zmena |
|---|---|---|---|
| Tržby | 49 tis. € | 21 tis. € | +140,2 % |
| EBITDA | 2 tis. € | 23 € | +90× |
| Prevádzkový výsledok (EBIT) | 2 tis. € | 21 € | +90× |
| Čistý zisk | 2 tis. € | 23 € | +75× |
| Aktíva | 7 tis. € | 5 tis. € | +39,1 % |
| Vlastné imanie | 7 tis. € | 5 tis. € | +34,6 % |
Základné informácie
- Právna forma
- spoločnosť s ručením obmedzeným
- Dátum vzniku
- 3. 1. 2023
- Sídlo
- Amurská 1395/7, 04012, Košice - mestská časť Nad jazerom
- Štatutárny orgán
- 2 2 osoby (po prihlásení)
Vzťahy a prepojenia
2 2 osobyv štatutárnych orgánoch
graf prepojenícez ľudí 2°/3°
Najnovšie udalosti
- 3. 1. 2023Založenie spoločnosti
- 1. 1. 2026Registrácia platcu DPH
- 31. 12. 2024Zverejnená účtovná závierka za rok 2024
Finančné ukazovatele
20244.2 %Slabé
3.5 %Slabé
23.7 %Výborné
25.7 %Výborné
7.7 %Nízka
92.3 %Výborné
Tržby a zisk · 2 rokov
Aktíva a vlastné imanie
Štruktúra financovania
- Vlastné imanie92.3%
- Cudzie zdroje7.7%
Výkazy podľa rokov
| Rok | Typ | Výnosy | Aktíva | Vlastné imanie | EBITDA | Čistý zisk | Mena |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2024aktuálny | Riadna | 49 tis. € | 7 tis. € | 7 tis. € | 2 tis. € | 2 tis. € | EUR |
| 2023 | Riadna | 21 tis. € | 5 tis. € | 5 tis. € | 23 € | 23 € | EUR |
Vzťahy a prepojeniachránené dátabeta · ORSF
Obsah len pre prihlásených
Mind-map s 2 osobami a 2°/3° prepojeniami sa zobrazí po prihlásení.
História a zmeny
- Založenie spoločnosti3. 1. 2023
spoločnosť s ručením obmedzeným
Účtovné závierky
- Účtovná závierka 2024aktuálnyJSON detail
- Účtovná závierka 2023JSON detail
Predmet podnikania
- 1Sprostredkovateľská činnosť v oblasti obchodu, služieb, výrobyod 3. 1. 2023
- 2Vykonávanie mimoškolskej vzdelávacej činnostiod 3. 1. 2023
- 3Reklamné a marketingové služby, prieskum trhu a verejnej mienkyod 3. 1. 2023
- 4Činnosť podnikateľských, organizačných a ekonomických poradcovod 3. 1. 2023
- 5Fotografické službyod 3. 1. 2023
- 6Administratívne službyod 3. 1. 2023
- 7Kuriérske službyod 3. 1. 2023
- 8Služby požičovníod 3. 1. 2023
- 9Prenájom hnuteľných vecíod 3. 1. 2023
- 10Prenájom nehnuteľností spojený s poskytovaním iných než základných služieb spojených s prenájmomod 3. 1. 2023
- 11Prípravné práce k realizácii stavbyod 3. 1. 2023
- 12Uskutočňovanie stavieb a ich zmienod 3. 1. 2023
- 13Dokončovacie stavebné práce pri realizácii exteriérov a interiérovod 3. 1. 2023
- 14Kúpa tovaru na účely jeho predaja konečnému spotrebiteľovi (maloobchod) alebo iným prevádzkovateľom živnosti (veľkoobchod)od 3. 1. 2023
Zdroje a traceabilita
- JSON endpoint
- /v1/companies/55130852
- RÚZ ID
- 2135816
- Primárny zdroj
- RÚZ · Obchodný register
- Doplnkové zdroje
- RPO · ORSR · ŠÚ SR · FS SR
- Licencia
- CC-BY 4.0
- Citácia
- RÚZ SR / FS SR / RPO SR
Časová osRPO · RÚZ · ORSR · FS5 udalostí
- 3. 1. 2023Založenie spoločnostispoločnosť s ručením obmedzeným
- 1. 1. 2026Registrácia platcu DPHSK2121873974
- 31. 12. 2024Zverejnená účtovná závierka za rok 2024Riadna
- 31. 12. 2024Najvyšší zaznamenaný obrat49 414 EUR · rok 2024
- 31. 12. 2023Zverejnená účtovná závierka za rok 2023Riadna