Beta v0.2. Spracúvame výlučne verejné údaje zo štátnych otvorených registrov. Ochrana údajovNámietka / výmazKontakt

Načítavam profil firmy

čítam master dáta (RPO)
dopĺňam ORSR výpis — konatelia, spoločníci
čítam finančné výkazy (RÚZ)
overujem IČ DPH (Finančná správa)
skladám časovú os zmien
generujem graf prepojení

Apstel s. r. o.

aktívna

Petőfiho 3125, 94301, Štúrovo

podľa §4, registrácia od 1. 12. 2024spoločnosť s ručením obmedzenýmPlatca DPH

Tržby (2025)111 tis. €

122,6 %vs 2024

Zisk (2025)4 tis. €

77,4 %vs 2024

Vlastné imanie (2025)11 tis. €

46,9 %vs 2024

Zadlženosť (2025)85 %

171,7 %Vysokávs 2024

ROE (2025)32.0 %

20,8 %Výbornévs 2024

Kľúčové insighty

Rast tržieb

Tržby medziročne narástli o 123 %.

Stabilná finančná pozícia

Firma je financovaná najmä vlastným imaním a má nízku zadlženosť.

Skóre 51/100

Vyvážený, ale priemerný profil bez výraznejších problémov.

Tržby

111 tis. €

+122,6 %vs. 2024

Trvalý rast

Čistý zisk

4 tis. €

+77,4 %vs. 2024

Zlepšenie ziskovosti

Aktíva

73 tis. €

+553,6 %vs. 2024

Mierny rast

Vlastné imanie

11 tis. €

+46,9 %vs. 2024

Rastie medziročne

Vývoj tržieb a zisku (5 rokov)

Tržby Čistý zisk

Tržby a zisk · 3 rokov

Aktíva a vlastné imanie

Štruktúra financovania

2025 · podiel vlastných a cudzích zdrojov

Vlastné imanie15.5%
Cudzie zdroje84.5%

Aktíva spolu73 tis. €

Vlastné imanie11 tis. €

Cudzie zdroje62 tis. €

Finančná páka5.46×

Výkazy podľa rokov

RÚZ · 3 výkazy

Rok	Typ	Výnosy	Aktíva	Vlastné imanie	EBITDA	Čistý zisk	Mena
2025aktuálny	Riadna	111 tis. €	73 tis. €	11 tis. €	7 tis. €	4 tis. €	EUR
2024	Riadna	50 tis. €	11 tis. €	8 tis. €	3 tis. €	2 tis. €	EUR
2023	Riadna	20 tis. €	6 tis. €	6 tis. €	896 €	677 €	EUR

Finančné zdravie

Firma dosahuje tržby (111 tis. €), zadlženosť je vysoká.

51/ 100Stabilná

Ziskovosť9 / 20

Akademická bázaDuPont identity (Brown 1914) + Altman X3 inspiration (Altman 1968).

FormulaBody z Net Margin = NI / Revenue × 100; bonus za zlepšenie YoY.

Prahy

> 15 % marža → 20 b.
10–15 % → 17 b.
5–10 % → 13 b.
2–5 % → 9 b.
0–2 % → 6 b.
< 0 % → 0–4 b. (úľava ak sa zlepšuje)

Vstupné hodnoty

netMargin: 3.27
netIncome: 3 625
revenue: 110 854
prevNetIncome: 2 043

Kapitál7 / 20

Akademická bázaAltman X4-inspired (Book Equity / Total Liabilities), Altman 1968.

FormulaBody z Equity Ratio = Equity / TA × 100.

Prahy

> 50 % → 20 b. (silný kapitál)
35–50 % → 16 b.
20–35 % → 12 b.
10–20 % → 7 b.
3–10 % → 3 b.
< 3 % → 1 b.
< 0 → 0 b. (záporné imanie)

Vstupné hodnoty

equityRatio: 15.49
equity: 11 345
assets: 73 240

Zadlženosť3 / 20

Akademická bázaStandard banking debt ratio, Basel III intuícia.

FormulaBody z Debt Ratio = (TA − Equity) / TA × 100.

Prahy

< 30 % → 20 b. (nízka páka)
30–50 % → 16 b.
50–65 % → 12 b.
65–80 % → 7 b.
80–92 % → 3 b.
> 92 % → 1 b.

Vstupné hodnoty

debtRatio: 84.51
equity: 11 345
assets: 73 240

Rast20 / 20

Akademická bázaPiotroski F-Score directional momentum (Piotroski 2000), criteria 1, 3.

FormulaBody z Revenue CAGR (3+ rokov) alebo YoY fallback.

Prahy

CAGR > 15 % → 20 b.
7–15 % → 17 b.
2–7 % → 13 b.
−3 až 2 % → 10 b.
−10 až −3 % → 6 b.
< −10 % → 2 b.

Vstupné hodnoty

revenueCAGR: 135.48
revenueYoY: 122.59
validHistoryYears: 3.00

Efektivita12 / 20

Akademická bázaDuPont Asset Turnover (Brown 1914) + Altman X5 (EBITDA/Revenue proxy).

FormulaBody z EBITDA Margin = EBITDA / Revenue × 100; fallback z Net Margin × 1.3.

Prahy

EBITDA marža > 20 % → 20 b.
12–20 % → 17 b.
6–12 % → 12 b.
2–6 % → 7 b.
0–2 % → 4 b.
< 0 % → 1 b.

Vstupné hodnoty

ebitdaMargin: 6.17
netMargin: 3.27
ebitda: 6 835
revenue: 110 854

Altman Z''-Score1.31Šedá zóna

Predikcia bankrotu (modifikovaný pre service / private)

X1 — Pracovný kapitál / Aktíva	váha	príspevok	—
X1 — Pracovný kapitál / Aktíva	6.56	0.30	aproximované
X2 — Nerozdelený zisk / Aktíva	3.26	0.28	aproximované
X3 — EBIT / Aktíva	6.72	0.53	aproximované
X4 — Vlastné imanie / Záväzky	1.05	0.19	presné

Altman, E. I. (1995). Corporate Financial Distress Diagnosis. Z'' modifikovaný pre service / private / EM firmy. Thresholds: < 1.1 distress · 1.1–2.6 grey · > 2.6 safe.

Piotroski F-Score1 / 6slabá

Fundamentálne momentum (modifikované 6/9)

ROA pozitívnaROA = 4.95 %
splnené
ΔROA — ziskovosť rastieAktuálne ROA 4.95 % vs. predchádzajúce 18.23 %.
nesplnené
Zadlženosť klesáZadlženosť 84.51 % vs. predchádzajúce 31.10 %.
nesplnené
Obrat aktív rastieObrat aktív 1.51× vs. predchádzajúce 4.44×.
nesplnené
Marža rastie (proxy: čistá marža)Aktuálna marža 3.27 % vs. predchádzajúca 4.10 %.
nesplnené
Kapitálová primeranosť rastieAktuálna 15.49 % vs. predchádzajúca 68.90 %.
nesplnené

Nezahrnuté pôvodné kritériá:

#2 CFO > 0 — chýba výkaz peňažných tokov
#4 CFO > NI (manipulation check) — chýba výkaz peňažných tokov
#6 ΔCurrent Ratio > 0 — chýba rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé

Piotroski, J. D. (2000). Value Investing: The Use of Historical Financial Statement Information to Separate Winners from Losers. Modified verzia (6/9) — chýbajú kritériá závislé od cash flow výkazu a current/non-current splitu.

Upozornenia k dátam

X1 (Working Capital / Total Assets) je aproximované ako 0.3 × Equity Ratio. RÚZ neposkytuje rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé.
X2 (Retained Earnings / Total Assets) je aproximované kumulatívnym čistým ziskom za 3 rokov / Total Assets. RÚZ neposkytuje rozpis vlastného imania na základné a nerozdelený zisk.
X3 (EBIT / Total Assets) je aproximované ako EBITDA × 0.85 / TA. RÚZ neposkytuje samostatnú hodnotu odpisov.

Finančný prehľad (2025)

Položka	2025	2024	Zmena
Tržby	111 tis. €	50 tis. €	+122,6 %
EBITDA	7 tis. €	3 tis. €	+172,4 %
Prevádzkový výsledok (EBIT)	6 tis. €	2 tis. €	+172,4 %
Čistý zisk	4 tis. €	2 tis. €	+77,4 %
Aktíva	73 tis. €	11 tis. €	+553,6 %
Vlastné imanie	11 tis. €	8 tis. €	+46,9 %

Zobraziť výkaz ziskov a strát a súvahu →