Beta v0.2. Spracúvame výlučne verejné údaje zo štátnych otvorených registrov. Ochrana údajovNámietka / výmazKontakt

Načítavam profil firmy

čítam master dáta (RPO)
dopĺňam ORSR výpis — konatelia, spoločníci
čítam finančné výkazy (RÚZ)
overujem IČ DPH (Finančná správa)
skladám časovú os zmien
generujem graf prepojení

BUGO s.r.o.

aktívna

Minská 4646/15, 03861, Martin

IČO55286071DIČ2121951194IČ DPHSK2121951194spoločnosť s ručením obmedzenýmPlatca DPH

Tržby (2024)441 tis. €

27×vs 2023

Zisk (2024)-30 tis. €

420,7 %vs 2023

Vlastné imanie (2024)93 tis. €

903,8 %vs 2023

Zadlženosť (2024)69 %

25,1 %Strednávs 2023

ROE (2024)-31.9 %

131,9 %Stratavs 2023

Kľúčové insighty

Rast tržieb

Tržby medziročne narástli o 2742 %.

Stabilná finančná pozícia

Firma je financovaná najmä vlastným imaním a má nízku zadlženosť.

Skóre 33/100

Skóre znižuje hlavne vysoká zadlženosť.

Tržby

441 tis. €

+27×vs. 2023

Trvalý rast

Čistý zisk

-30 tis. €

−420,7 %vs. 2023

Zhoršenie výsledku

Aktíva

303 tis. €

+149,0 %vs. 2023

Mierny rast

Vlastné imanie

93 tis. €

+903,8 %vs. 2023

Rastie medziročne

Vývoj tržieb a zisku (5 rokov)

Tržby Čistý zisk

Tržby a zisk · 2 rokov

Aktíva a vlastné imanie

Štruktúra financovania

2024 · podiel vlastných a cudzích zdrojov

Vlastné imanie30.8%
Cudzie zdroje69.2%

Aktíva spolu303 tis. €

Vlastné imanie93 tis. €

Cudzie zdroje210 tis. €

Finančná páka2.25×

Výkazy podľa rokov

RÚZ · 2 výkazy

Rok	Typ	Výnosy	Aktíva	Vlastné imanie	EBITDA	Čistý zisk	Mena
2024aktuálny	Riadna	441 tis. €	303 tis. €	93 tis. €	-1 tis. €	-30 tis. €	EUR
2023	Riadna	16 tis. €	122 tis. €	9 tis. €	15 tis. €	9 tis. €	EUR

Finančné zdravie

Firma dosahuje tržby (441 tis. €), je dlhodobo stratová.

33/ 100Slabá

Ziskovosť0 / 20

Akademická bázaDuPont identity (Brown 1914) + Altman X3 inspiration (Altman 1968).

FormulaBody z Net Margin = NI / Revenue × 100; bonus za zlepšenie YoY.

Prahy

> 15 % marža → 20 b.
10–15 % → 17 b.
5–10 % → 13 b.
2–5 % → 9 b.
0–2 % → 6 b.
< 0 % → 0–4 b. (úľava ak sa zlepšuje)

Vstupné hodnoty

netMargin: -6.77
netIncome: -29 855
revenue: 441 256
prevNetIncome: 9 310

Kapitál12 / 20

Akademická bázaAltman X4-inspired (Book Equity / Total Liabilities), Altman 1968.

FormulaBody z Equity Ratio = Equity / TA × 100.

Prahy

> 50 % → 20 b. (silný kapitál)
35–50 % → 16 b.
20–35 % → 12 b.
10–20 % → 7 b.
3–10 % → 3 b.
< 3 % → 1 b.
< 0 → 0 b. (záporné imanie)

Vstupné hodnoty

equityRatio: 30.81
equity: 93 455
assets: 303 345

Zadlženosť7 / 20

Akademická bázaStandard banking debt ratio, Basel III intuícia.

FormulaBody z Debt Ratio = (TA − Equity) / TA × 100.

Prahy

< 30 % → 20 b. (nízka páka)
30–50 % → 16 b.
50–65 % → 12 b.
65–80 % → 7 b.
80–92 % → 3 b.
> 92 % → 1 b.

Vstupné hodnoty

debtRatio: 69.19
equity: 93 455
assets: 303 345

Rast18 / 20

Akademická bázaPiotroski F-Score directional momentum (Piotroski 2000), criteria 1, 3.

FormulaBody z Revenue CAGR (3+ rokov) alebo YoY fallback.

Prahy

CAGR > 15 % → 20 b.
7–15 % → 17 b.
2–7 % → 13 b.
−3 až 2 % → 10 b.
−10 až −3 % → 6 b.
< −10 % → 2 b.

Vstupné hodnoty

revenueCAGR: —
revenueYoY: 2 742,412
validHistoryYears: 2.00

Efektivita1 / 20

Akademická bázaDuPont Asset Turnover (Brown 1914) + Altman X5 (EBITDA/Revenue proxy).

FormulaBody z EBITDA Margin = EBITDA / Revenue × 100; fallback z Net Margin × 1.3.

Prahy

EBITDA marža > 20 % → 20 b.
12–20 % → 17 b.
6–12 % → 12 b.
2–6 % → 7 b.
0–2 % → 4 b.
< 0 % → 1 b.

Vstupné hodnoty

ebitdaMargin: -0.325
netMargin: -6.77
ebitda: -1 435
revenue: 441 256

Altman Z''-Score0.83Distress zóna

Predikcia bankrotu (modifikovaný pre service / private)

X1 — Pracovný kapitál / Aktíva	váha	príspevok	—
X1 — Pracovný kapitál / Aktíva	6.56	0.61	aproximované
X2 — Nerozdelený zisk / Aktíva	3.26	-0.22	aproximované
X3 — EBIT / Aktíva	6.72	-0.03	aproximované
X4 — Vlastné imanie / Záväzky	1.05	0.47	presné

Altman, E. I. (1995). Corporate Financial Distress Diagnosis. Z'' modifikovaný pre service / private / EM firmy. Thresholds: < 1.1 distress · 1.1–2.6 grey · > 2.6 safe.

Piotroski F-Score3 / 6stabilná

Fundamentálne momentum (modifikované 6/9)

ROA pozitívnaROA = -9.84 %
nesplnené
ΔROA — ziskovosť rastieAktuálne ROA -9.84 % vs. predchádzajúce 7.64 %.
nesplnené
Zadlženosť klesáZadlženosť 69.19 % vs. predchádzajúce 92.36 %.
splnené
Obrat aktív rastieObrat aktív 1.45× vs. predchádzajúce 0.13×.
splnené
Marža rastie (proxy: čistá marža)Aktuálna marža -6.77 % vs. predchádzajúca 59.97 %.
nesplnené
Kapitálová primeranosť rastieAktuálna 30.81 % vs. predchádzajúca 7.64 %.
splnené

Nezahrnuté pôvodné kritériá:

#2 CFO > 0 — chýba výkaz peňažných tokov
#4 CFO > NI (manipulation check) — chýba výkaz peňažných tokov
#6 ΔCurrent Ratio > 0 — chýba rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé

Piotroski, J. D. (2000). Value Investing: The Use of Historical Financial Statement Information to Separate Winners from Losers. Modified verzia (6/9) — chýbajú kritériá závislé od cash flow výkazu a current/non-current splitu.

Upozornenia k dátam

Tržby +2742 % — pravdepodobne low-base alebo jednorazová udalosť, nie trvalý trend.
X1 (Working Capital / Total Assets) je aproximované ako 0.3 × Equity Ratio. RÚZ neposkytuje rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé.
X2 (Retained Earnings / Total Assets) je aproximované kumulatívnym čistým ziskom za 2 rokov / Total Assets. RÚZ neposkytuje rozpis vlastného imania na základné a nerozdelený zisk.
X3 (EBIT / Total Assets) je aproximované ako EBITDA × 0.85 / TA. RÚZ neposkytuje samostatnú hodnotu odpisov.

Finančný prehľad (2024)

Položka	2024	2023	Zmena
Tržby	441 tis. €	16 tis. €	+27×
EBITDA	-1 tis. €	15 tis. €	−109,8 %
Prevádzkový výsledok (EBIT)	-1 tis. €	13 tis. €	−109,8 %
Čistý zisk	-30 tis. €	9 tis. €	−420,7 %
Aktíva	303 tis. €	122 tis. €	+149,0 %
Vlastné imanie	93 tis. €	9 tis. €	+903,8 %

Zobraziť výkaz ziskov a strát a súvahu →