Miroslav Porubčan s. r. o.
aktívna87, 91952, Dolné Dubové
spoločnosť s ručením obmedzeným
Tržby (2024)11 tis. €
1,5 %vs 2023
Zisk (2024)-5 tis. €
986,4 %vs 2023
Vlastné imanie (2024)-766 €
117,0 %vs 2023
Zadlženosť (2024)104 %
246,5 %Vysokávs 2023
ROE (2024)689.3 %
65×Výbornévs 2023
Kľúčové insighty
Stabilné tržby
Medziročná zmena tržieb o +1.5 %.
Záporné vlastné imanie
Firma vykazuje záporné vlastné imanie — môže ísť o nadmernú zadlženosť.
Skóre 11/100
Skóre je nízke najmä v dôsledku vysokej zadlženosti a negatívnej ziskovosti a nadmernej páky.
Súhrn
Firma dosahuje malé tržby (11 tis. €), je dlhodobo stratová a vlastné imanie tvorí len malú časť majetku.
Stratováfirma má negatívny čistý zisk
Záporné imaniezáväzky prevyšujú majetok
Tržby
11 tis. €
+1,5 %vs. 2023
Trvalý rast
Čistý zisk
-5 tis. €
−986,4 %vs. 2023
Zhoršenie výsledku
Aktíva
20 tis. €
+215,7 %vs. 2023
Mierny rast
Vlastné imanie
-766 €
−117,0 %vs. 2023
Klesá medziročne
Vývoj tržieb a zisku (5 rokov)
Tržby Čistý zisk
Finančné zdravie
Riziková
Skóre je nízke najmä v dôsledku vysokej zadlženosti a negatívnej ziskovosti a nadmernej páky.
Kľúčové ukazovatele (2024)Zobraziť všetky ukazovatele →
- EBITDA marža-31,8 %
- ROA (návratnosť aktív)-26,0 %
- ROE (návratnosť vlastného imania)—
- Zadlženosť104 %
- Kapitálová primeranosť-3,8 %
Finančné zdravie
11/ 100Riziková
Ziskovosť0 / 20
Akademická bázaDuPont identity (Brown 1914) + Altman X3 inspiration (Altman 1968).
FormulaBody z Net Margin = NI / Revenue × 100; bonus za zlepšenie YoY.
Prahy
- > 15 % marža → 20 b.
- 10–15 % → 17 b.
- 5–10 % → 13 b.
- 2–5 % → 9 b.
- 0–2 % → 6 b.
- < 0 % → 0–4 b. (úľava ak sa zlepšuje)
Vstupné hodnoty
netMargin: -46.62netIncome: -5 280revenue: 11 325prevNetIncome: -486.00
Kapitál0 / 20
Akademická bázaAltman X4-inspired (Book Equity / Total Liabilities), Altman 1968.
FormulaBody z Equity Ratio = Equity / TA × 100.
Prahy
- > 50 % → 20 b. (silný kapitál)
- 35–50 % → 16 b.
- 20–35 % → 12 b.
- 10–20 % → 7 b.
- 3–10 % → 3 b.
- < 3 % → 1 b.
- < 0 → 0 b. (záporné imanie)
Vstupné hodnoty
equityRatio: -3.77equity: -766.00assets: 20 341
Zadlženosť0 / 20
Akademická bázaStandard banking debt ratio, Basel III intuícia.
FormulaBody z Debt Ratio = (TA − Equity) / TA × 100.
Prahy
- < 30 % → 20 b. (nízka páka)
- 30–50 % → 16 b.
- 50–65 % → 12 b.
- 65–80 % → 7 b.
- 80–92 % → 3 b.
- > 92 % → 1 b.
Vstupné hodnoty
debtRatio: 103.77equity: -766.00assets: 20 341
Rast10 / 20
Akademická bázaPiotroski F-Score directional momentum (Piotroski 2000), criteria 1, 3.
FormulaBody z Revenue CAGR (3+ rokov) alebo YoY fallback.
Prahy
- CAGR > 15 % → 20 b.
- 7–15 % → 17 b.
- 2–7 % → 13 b.
- −3 až 2 % → 10 b.
- −10 až −3 % → 6 b.
- < −10 % → 2 b.
Vstupné hodnoty
revenueCAGR: —revenueYoY: 1.53validHistoryYears: 2.00
Efektivita1 / 20
Akademická bázaDuPont Asset Turnover (Brown 1914) + Altman X5 (EBITDA/Revenue proxy).
FormulaBody z EBITDA Margin = EBITDA / Revenue × 100; fallback z Net Margin × 1.3.
Prahy
- EBITDA marža > 20 % → 20 b.
- 12–20 % → 17 b.
- 6–12 % → 12 b.
- 2–6 % → 7 b.
- 0–2 % → 4 b.
- < 0 % → 1 b.
Vstupné hodnoty
ebitdaMargin: -31.75netMargin: -46.62ebitda: -3 596revenue: 11 325
Altman Z''-Score-2.05Distress zóna
Predikcia bankrotu (modifikovaný pre service / private)
| X1 — Pracovný kapitál / Aktíva | váha | príspevok | — |
|---|---|---|---|
| X1 — Pracovný kapitál / Aktíva | 6.56 | -0.07 | aproximované |
| X2 — Nerozdelený zisk / Aktíva | 3.26 | -0.92 | aproximované |
| X3 — EBIT / Aktíva | 6.72 | -1.01 | aproximované |
| X4 — Vlastné imanie / Záväzky | 1.05 | -0.04 | presné |
Altman, E. I. (1995). Corporate Financial Distress Diagnosis. Z'' modifikovaný pre service / private / EM firmy. Thresholds: < 1.1 distress · 1.1–2.6 grey · > 2.6 safe.
Piotroski F-Score0 / 6slabá
Fundamentálne momentum (modifikované 6/9)
- ROA pozitívnaROA = -25.96 %nesplnené
- ΔROA — ziskovosť rastieAktuálne ROA -25.96 % vs. predchádzajúce -7.54 %.nesplnené
- Zadlženosť klesáZadlženosť 103.77 % vs. predchádzajúce 29.95 %.nesplnené
- Obrat aktív rastieObrat aktív 0.56× vs. predchádzajúce 1.73×.nesplnené
- Marža rastie (proxy: čistá marža)Aktuálna marža -46.62 % vs. predchádzajúca -4.36 %.nesplnené
- Kapitálová primeranosť rastieAktuálna -3.77 % vs. predchádzajúca 70.05 %.nesplnené
Nezahrnuté pôvodné kritériá:
- #2 CFO > 0 — chýba výkaz peňažných tokov
- #4 CFO > NI (manipulation check) — chýba výkaz peňažných tokov
- #6 ΔCurrent Ratio > 0 — chýba rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé
Piotroski, J. D. (2000). Value Investing: The Use of Historical Financial Statement Information to Separate Winners from Losers. Modified verzia (6/9) — chýbajú kritériá závislé od cash flow výkazu a current/non-current splitu.
Upozornenia k dátam
- Mikrofirma (tržby 11325 €) — pomerové ukazovatele citlivé na fixné náklady, porovnateľnosť s odvetvím limitovaná.
- Záporné vlastné imanie — záväzky prevyšujú majetok, riziko platobnej neschopnosti.
- X1 (Working Capital / Total Assets) je aproximované ako 0.3 × Equity Ratio. RÚZ neposkytuje rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé.
- X2 (Retained Earnings / Total Assets) je aproximované kumulatívnym čistým ziskom za 2 rokov / Total Assets. RÚZ neposkytuje rozpis vlastného imania na základné a nerozdelený zisk.
- X3 (EBIT / Total Assets) je aproximované ako EBITDA × 0.85 / TA. RÚZ neposkytuje samostatnú hodnotu odpisov.
- Záporné vlastné imanie — Z''-Score bude veľmi nízky, firma je technicky predĺžená.
Čo hovoria dáta
- Info
Tržby zostali medziročne takmer nezmenené (2 %). Firma si udržiava stabilnú pozíciu na trhu.
- Riziko
Firma je v strate (čistá marža -46.6 %). Náklady prevyšujú tržby — situácia si vyžaduje reštrukturalizáciu.
- Riziko
Vlastné imanie je záporné — firma je predlžená. Záväzky prevyšujú majetok, čo môže viesť k platobnej neschopnosti.
- Upozornenie
Extrémne výkyvy v medziročnom vývoji (max 216 %). Pravdepodobne ide o jednorazovú udalosť alebo nízku bázu — nie je to trend.
Finančný prehľad (2024)
| Položka | 2024 | 2023 | Zmena |
|---|---|---|---|
| Tržby | 11 tis. € | 11 tis. € | +1,5 % |
| EBITDA | -4 tis. € | -486 € | −639,9 % |
| Prevádzkový výsledok (EBIT) | -3 tis. € | -437 € | −639,9 % |
| Čistý zisk | -5 tis. € | -486 € | −986,4 % |
| Aktíva | 20 tis. € | 6 tis. € | +215,7 % |
| Vlastné imanie | -766 € | 5 tis. € | −117,0 % |
Základné informácie
- Právna forma
- spoločnosť s ručením obmedzeným
- Dátum vzniku
- 14. 4. 2023
- Sídlo
- 87, 91952, Dolné Dubové
- Štatutárny orgán
- 2 2 osoby (po prihlásení)
Vzťahy a prepojenia
2 2 osobyv štatutárnych orgánoch
graf prepojenícez ľudí 2°/3°
Najnovšie udalosti
- 14. 4. 2023Založenie spoločnosti
- 31. 12. 2024Zverejnená účtovná závierka za rok 2024
- 31. 12. 2024Najvyšší zaznamenaný obrat
Finančné ukazovatele
2024-31.8 %Strata
-46.6 %Strata
-26.0 %Slabé
—
103.8 %Vysoká
-3.8 %Slabé
Tržby a zisk · 2 rokov
Aktíva a vlastné imanie
Štruktúra financovania
PredlženieCudzie zdroje presahujú aktíva
- Cudzie zdroje
- 21 tis. €
- Aktíva spolu
- 20 tis. €
- Vlastné imanie
- −766 €
Výkazy podľa rokov
| Rok | Typ | Výnosy | Aktíva | Vlastné imanie | EBITDA | Čistý zisk | Mena |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2024aktuálny | Riadna | 11 tis. € | 20 tis. € | -766 € | -4 tis. € | -5 tis. € | EUR |
| 2023 | Riadna | 11 tis. € | 6 tis. € | 5 tis. € | -486 € | -486 € | EUR |
Vzťahy a prepojeniachránené dátabeta · ORSF
Obsah len pre prihlásených
Mind-map s 2 osobami a 2°/3° prepojeniami sa zobrazí po prihlásení.
História a zmeny
- Založenie spoločnosti14. 4. 2023
spoločnosť s ručením obmedzeným
Účtovné závierky
- Účtovná závierka 2024aktuálnyJSON detail
- Účtovná závierka 2023JSON detail
Predmet podnikania
- 1Kúpa tovaru na účely jeho predaja konečnému spotrebiteľovi (maloobchod) alebo iným prevádzkovateľom živnosti (veľkoobchod)od 14. 4. 2023
- 2Sprostredkovateľská činnosť v oblasti obchodu, služieb a výrobyod 14. 4. 2023
- 3Prenájom nehnuteľností spojený s poskytovaním iných než základných služieb spojených s prenájmomod 14. 4. 2023
- 4Činnosť podnikateľských, organizačných a ekonomických poradcovod 14. 4. 2023
- 5Vedenie účtovníctvaod 14. 4. 2023
- 6Reklamné, marketingové, fotografické a informačné služby, prieskum trhu a verejnej mienkyod 14. 4. 2023
- 7Faktoring a forfaitingod 14. 4. 2023
- 8Prenájom, úschova a požičiavanie hnuteľných vecíod 14. 4. 2023
- 9Vydavateľská činnosť, polygrafická výroba a knihárske práceod 14. 4. 2023
- 10Organizovanie športových, kultúrnych a iných spoločenských podujatíod 14. 4. 2023
- 11Čistiace a upratovacie službyod 14. 4. 2023
- 12Mimoškolská vzdelávacia činnosťod 14. 4. 2023
- 13Počítačové služby a služby súvisiace s počítačovým spracovaním údajovod 14. 4. 2023
- 14Skladové, pomocné a prepravné služby v dopraveod 14. 4. 2023
- 15Služby v oblasti administratívnej správy a služby organizačno- hospodárskej povahyod 14. 4. 2023
Zdroje a traceabilita
- JSON endpoint
- /v1/companies/55342990
- RÚZ ID
- 2182283
- Primárny zdroj
- RÚZ
- Doplnkové zdroje
- RPO · ORSR · ŠÚ SR
- Licencia
- CC-BY 4.0
- Citácia
- RÚZ SR / FS SR / RPO SR
Časová osRPO · RÚZ · ORSR · FS4 udalostí
- 14. 4. 2023Založenie spoločnostispoločnosť s ručením obmedzeným
- 31. 12. 2024Zverejnená účtovná závierka za rok 2024Riadna
- 31. 12. 2024Najvyšší zaznamenaný obrat11 325 EUR · rok 2024
- 31. 12. 2023Zverejnená účtovná závierka za rok 2023Riadna