Pipe Expert Group s. r. o.

aktívna

Dolná 2/4, 94657, Svätý Peter

spoločnosť s ručením obmedzeným

Tržby (2024)48 tis. €

74,3 %vs 2023

Zisk (2024)-15 tis. €

168,8 %vs 2023

Vlastné imanie (2024)12 tis. €

56,1 %vs 2023

Zadlženosť (2024)63 %

4,8 %Strednávs 2023

ROE (2024)-127.9 %

256,7 %Stratavs 2023

Kľúčové insighty

Pokles tržieb

Tržby medziročne klesli o 74 %.

Stabilná finančná pozícia

Firma je financovaná najmä vlastným imaním a má nízku zadlženosť.

Skóre 16/100

Skóre je nízke najmä v dôsledku negatívnej ziskovosti.

Súhrn

Firma dosahuje malé tržby (48 tis. €), je dlhodobo stratová.

Stratováfirma má negatívny čistý zisk

Pokles tržiebtržby -74 % medziročne

Tržby

48 tis. €

−74,3 %vs. 2023

Pokles tržieb

Čistý zisk

-15 tis. €

−168,8 %vs. 2023

Zhoršenie výsledku

Aktíva

32 tis. €

−52,7 %vs. 2023

Pokles aktív

Vlastné imanie

12 tis. €

−56,1 %vs. 2023

Klesá medziročne

Vývoj tržieb a zisku (5 rokov)

Tržby Čistý zisk

Finančné zdravie

Riziková

Skóre je nízke najmä v dôsledku negatívnej ziskovosti.

Kľúčové ukazovatele (2024)Zobraziť všetky ukazovatele →

EBITDA marža-30,8 %
ROA (návratnosť aktív)-47,1 %
ROE (návratnosť vlastného imania)-127,9 %
Zadlženosť63 %
Kapitálová primeranosť36,8 %

Finančné zdravie

Firma dosahuje malé tržby (48 tis. €), je dlhodobo stratová.

16/ 100Riziková

Ziskovosť0 / 20

Akademická bázaDuPont identity (Brown 1914) + Altman X3 inspiration (Altman 1968).

FormulaBody z Net Margin = NI / Revenue × 100; bonus za zlepšenie YoY.

Prahy

> 15 % marža → 20 b.
10–15 % → 17 b.
5–10 % → 13 b.
2–5 % → 9 b.
0–2 % → 6 b.
< 0 % → 0–4 b. (úľava ak sa zlepšuje)

Vstupné hodnoty

netMargin: -31.52
netIncome: -15 261
revenue: 48 415
prevNetIncome: 22 196

Kapitál16 / 20

Akademická bázaAltman X4-inspired (Book Equity / Total Liabilities), Altman 1968.

FormulaBody z Equity Ratio = Equity / TA × 100.

Prahy

> 50 % → 20 b. (silný kapitál)
35–50 % → 16 b.
20–35 % → 12 b.
10–20 % → 7 b.
3–10 % → 3 b.
< 3 % → 1 b.
< 0 → 0 b. (záporné imanie)

Vstupné hodnoty

equityRatio: 36.81
equity: 11 935
assets: 32 424

Zadlženosť12 / 20

Akademická bázaStandard banking debt ratio, Basel III intuícia.

FormulaBody z Debt Ratio = (TA − Equity) / TA × 100.

Prahy

< 30 % → 20 b. (nízka páka)
30–50 % → 16 b.
50–65 % → 12 b.
65–80 % → 7 b.
80–92 % → 3 b.
> 92 % → 1 b.

Vstupné hodnoty

debtRatio: 63.19
equity: 11 935
assets: 32 424

Rast2 / 20

Akademická bázaPiotroski F-Score directional momentum (Piotroski 2000), criteria 1, 3.

FormulaBody z Revenue CAGR (3+ rokov) alebo YoY fallback.

Prahy

CAGR > 15 % → 20 b.
7–15 % → 17 b.
2–7 % → 13 b.
−3 až 2 % → 10 b.
−10 až −3 % → 6 b.
< −10 % → 2 b.

Vstupné hodnoty

revenueCAGR: —
revenueYoY: -74.29
validHistoryYears: 2.00

Efektivita1 / 20

Akademická bázaDuPont Asset Turnover (Brown 1914) + Altman X5 (EBITDA/Revenue proxy).

FormulaBody z EBITDA Margin = EBITDA / Revenue × 100; fallback z Net Margin × 1.3.

Prahy

EBITDA marža > 20 % → 20 b.
12–20 % → 17 b.
6–12 % → 12 b.
2–6 % → 7 b.
0–2 % → 4 b.
< 0 % → 1 b.

Vstupné hodnoty

ebitdaMargin: -30.80
netMargin: -31.52
ebitda: -14 914
revenue: 48 415

Altman Z''-Score-0.59Distress zóna

Predikcia bankrotu (modifikovaný pre service / private)

X1 — Pracovný kapitál / Aktíva	váha	príspevok	—
X1 — Pracovný kapitál / Aktíva	6.56	0.72	aproximované
X2 — Nerozdelený zisk / Aktíva	3.26	0.70	aproximované
X3 — EBIT / Aktíva	6.72	-2.63	aproximované
X4 — Vlastné imanie / Záväzky	1.05	0.61	presné

Altman, E. I. (1995). Corporate Financial Distress Diagnosis. Z'' modifikovaný pre service / private / EM firmy. Thresholds: < 1.1 distress · 1.1–2.6 grey · > 2.6 safe.

Piotroski F-Score0 / 6slabá

Fundamentálne momentum (modifikované 6/9)

ROA pozitívnaROA = -47.07 %
nesplnené
ΔROA — ziskovosť rastieAktuálne ROA -47.07 % vs. predchádzajúce 32.39 %.
nesplnené
Zadlženosť klesáZadlženosť 63.19 % vs. predchádzajúce 60.32 %.
nesplnené
Obrat aktív rastieObrat aktív 1.49× vs. predchádzajúce 2.75×.
nesplnené
Marža rastie (proxy: čistá marža)Aktuálna marža -31.52 % vs. predchádzajúca 11.79 %.
nesplnené
Kapitálová primeranosť rastieAktuálna 36.81 % vs. predchádzajúca 39.68 %.
nesplnené

Nezahrnuté pôvodné kritériá:

#2 CFO > 0 — chýba výkaz peňažných tokov
#4 CFO > NI (manipulation check) — chýba výkaz peňažných tokov
#6 ΔCurrent Ratio > 0 — chýba rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé

Piotroski, J. D. (2000). Value Investing: The Use of Historical Financial Statement Information to Separate Winners from Losers. Modified verzia (6/9) — chýbajú kritériá závislé od cash flow výkazu a current/non-current splitu.

Upozornenia k dátam

Aktíva medziročne klesli o 53 % — zmenšovanie biznisu, skóre znížené o sankciu.
ROE -128 % je matematický artefakt nízkeho vlastného imania (11935 €) — nereprezentatívne.
Mikrofirma (tržby 48415 €) — pomerové ukazovatele citlivé na fixné náklady, porovnateľnosť s odvetvím limitovaná.
X1 (Working Capital / Total Assets) je aproximované ako 0.3 × Equity Ratio. RÚZ neposkytuje rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé.
X2 (Retained Earnings / Total Assets) je aproximované kumulatívnym čistým ziskom za 2 rokov / Total Assets. RÚZ neposkytuje rozpis vlastného imania na základné a nerozdelený zisk.
X3 (EBIT / Total Assets) je aproximované ako EBITDA × 0.85 / TA. RÚZ neposkytuje samostatnú hodnotu odpisov.

Čo hovoria dáta

Riziko
Tržby medziročne klesli o 74 %. Výrazný pokles si vyžaduje pozornosť — môže ísť o stratu kľúčového trhu.
Riziko
Firma je v strate (čistá marža -31.5 %). Náklady prevyšujú tržby — situácia si vyžaduje reštrukturalizáciu.
Info
Kapitálová primeranosť 37 % — vyvážená štruktúra financovania, typická pre stredné firmy.

Finančný prehľad (2024)

Položka	2024	2023	Zmena
Tržby	48 tis. €	188 tis. €	−74,3 %
EBITDA	-15 tis. €	28 tis. €	−152,8 %
Prevádzkový výsledok (EBIT)	-13 tis. €	25 tis. €	−152,8 %
Čistý zisk	-15 tis. €	22 tis. €	−168,8 %
Aktíva	32 tis. €	69 tis. €	−52,7 %
Vlastné imanie	12 tis. €	27 tis. €	−56,1 %

Zobraziť výkaz ziskov a strát a súvahu →

Základné informácie

Právna forma: spoločnosť s ručením obmedzeným
Dátum vzniku: 19. 4. 2023
Sídlo: Dolná 2/4, 94657, Svätý Peter
Štatutárny orgán: —

Vzťahy a prepojenia

žiadne dátav štatutárnych orgánoch

—cez ľudí 2°/3°

Zobraziť všetky vzťahy →

Najnovšie udalosti

19. 4. 2023Založenie spoločnosti
31. 12. 2024Zverejnená účtovná závierka za rok 2024
31. 12. 2023Zverejnená účtovná závierka za rok 2023

Zobraziť všetky udalosti →

Finančné ukazovatele

2024

EBITDA maržaEBITDA / výnosy

-30.8 %Strata

Čistá maržačistý zisk / výnosy

-31.5 %Strata

ROAčistý zisk / aktíva

-47.1 %Slabé

ROEčistý zisk / vlastné imanie

-127.9 %Slabé

Zadlženosťcudzie zdroje / aktíva

63.2 %Stredná

Kapitálová primeranosťvlastné imanie / aktíva

36.8 %Dobré

Tržby a zisk · 2 rokov

Aktíva a vlastné imanie

Štruktúra financovania

2024 · podiel vlastných a cudzích zdrojov

Vlastné imanie36.8%
Cudzie zdroje63.2%

Aktíva spolu32 tis. €

Vlastné imanie12 tis. €

Cudzie zdroje20 tis. €

Finančná páka1.72×

Výkazy podľa rokov

RÚZ · 2 výkazy

Rok	Typ	Výnosy	Aktíva	Vlastné imanie	EBITDA	Čistý zisk	Mena
2024aktuálny	Riadna	48 tis. €	32 tis. €	12 tis. €	-15 tis. €	-15 tis. €	EUR
2023	Riadna	188 tis. €	69 tis. €	27 tis. €	28 tis. €	22 tis. €	EUR

Pipe Expert Group s. r. o.

Kľúčové insighty

Pokles tržieb

Stabilná finančná pozícia

Skóre 16/100

Finančné zdravie

Finančné ukazovatele

Štruktúra financovania

Výkazy podľa rokov

História a zmeny

Účtovné závierky

Predmet podnikania

Zdroje a traceabilita