JANPET agency s. r. o.

aktívna

Kpt. Nálepku 1317/39A, 91904, Smolenice

spoločnosť s ručením obmedzeným

Tržby (2024)2 tis. €

143,5 %vs 2023

Zisk (2024)-774 €

154,2 %vs 2023

Vlastné imanie (2024)6 tis. €

12,0 %vs 2023

Zadlženosť (2024)34 %

38,4 %Nízkavs 2023

ROE (2024)-13.7 %

161,7 %Stratavs 2023

Kľúčové insighty

Rast tržieb

Tržby medziročne narástli o 143 %.

Stabilná finančná pozícia

Firma je financovaná najmä vlastným imaním a má nízku zadlženosť.

Skóre 40/100

Hlavnou slabinou je ziskovosť.

Súhrn

Firma dosahuje malé tržby (2 tis. €), je dlhodobo stratová.

Stratováfirma má negatívny čistý zisk

Silný kapitálvlastné imanie tvorí 66 % aktív

Silný rasttržby +143 % medziročne

Tržby

2 tis. €

+143,5 %vs. 2023

Trvalý rast

Čistý zisk

-774 €

−154,2 %vs. 2023

Zhoršenie výsledku

Aktíva

9 tis. €

−40,9 %vs. 2023

Pokles aktív

Vlastné imanie

6 tis. €

−12,0 %vs. 2023

Klesá medziročne

Vývoj tržieb a zisku (5 rokov)

Tržby Čistý zisk

Finančné zdravie

Slabá

Hlavnou slabinou je ziskovosť.

Kľúčové ukazovatele (2024)Zobraziť všetky ukazovatele →

EBITDA marža-19,7 %
ROA (návratnosť aktív)-9,0 %
ROE (návratnosť vlastného imania)-13,7 %
Zadlženosť34 %
Kapitálová primeranosť65,5 %

Finančné zdravie

Firma dosahuje malé tržby (2 tis. €), je dlhodobo stratová.

40/ 100Slabá

Ziskovosť0 / 20

Akademická bázaDuPont identity (Brown 1914) + Altman X3 inspiration (Altman 1968).

FormulaBody z Net Margin = NI / Revenue × 100; bonus za zlepšenie YoY.

Prahy

> 15 % marža → 20 b.
10–15 % → 17 b.
5–10 % → 13 b.
2–5 % → 9 b.
0–2 % → 6 b.
< 0 % → 0–4 b. (úľava ak sa zlepšuje)

Vstupné hodnoty

netMargin: -36.17
netIncome: -774.00
revenue: 2 140
prevNetIncome: 1 427

Kapitál20 / 20

Akademická bázaAltman X4-inspired (Book Equity / Total Liabilities), Altman 1968.

FormulaBody z Equity Ratio = Equity / TA × 100.

Prahy

> 50 % → 20 b. (silný kapitál)
35–50 % → 16 b.
20–35 % → 12 b.
10–20 % → 7 b.
3–10 % → 3 b.
< 3 % → 1 b.
< 0 → 0 b. (záporné imanie)

Vstupné hodnoty

equityRatio: 65.53
equity: 5 653
assets: 8 627

Zadlženosť16 / 20

Akademická bázaStandard banking debt ratio, Basel III intuícia.

FormulaBody z Debt Ratio = (TA − Equity) / TA × 100.

Prahy

< 30 % → 20 b. (nízka páka)
30–50 % → 16 b.
50–65 % → 12 b.
65–80 % → 7 b.
80–92 % → 3 b.
> 92 % → 1 b.

Vstupné hodnoty

debtRatio: 34.47
equity: 5 653
assets: 8 627

Rast18 / 20

Akademická bázaPiotroski F-Score directional momentum (Piotroski 2000), criteria 1, 3.

FormulaBody z Revenue CAGR (3+ rokov) alebo YoY fallback.

Prahy

CAGR > 15 % → 20 b.
7–15 % → 17 b.
2–7 % → 13 b.
−3 až 2 % → 10 b.
−10 až −3 % → 6 b.
< −10 % → 2 b.

Vstupné hodnoty

revenueCAGR: —
revenueYoY: 143.46
validHistoryYears: 2.00

Efektivita1 / 20

Akademická bázaDuPont Asset Turnover (Brown 1914) + Altman X5 (EBITDA/Revenue proxy).

FormulaBody z EBITDA Margin = EBITDA / Revenue × 100; fallback z Net Margin × 1.3.

Prahy

EBITDA marža > 20 % → 20 b.
12–20 % → 17 b.
6–12 % → 12 b.
2–6 % → 7 b.
0–2 % → 4 b.
< 0 % → 1 b.

Vstupné hodnoty

ebitdaMargin: -19.67
netMargin: -36.17
ebitda: -421.00
revenue: 2 140

Altman Z''-Score3.25Bezpečné pásmo

Predikcia bankrotu (modifikovaný pre service / private)

X1 — Pracovný kapitál / Aktíva	váha	príspevok	—
X1 — Pracovný kapitál / Aktíva	6.56	1.29	aproximované
X2 — Nerozdelený zisk / Aktíva	3.26	0.25	aproximované
X3 — EBIT / Aktíva	6.72	-0.28	aproximované
X4 — Vlastné imanie / Záväzky	1.05	2.00	presné

Altman, E. I. (1995). Corporate Financial Distress Diagnosis. Z'' modifikovaný pre service / private / EM firmy. Thresholds: < 1.1 distress · 1.1–2.6 grey · > 2.6 safe.

Piotroski F-Score3 / 6stabilná

Fundamentálne momentum (modifikované 6/9)

ROA pozitívnaROA = -8.97 %
nesplnené
ΔROA — ziskovosť rastieAktuálne ROA -8.97 % vs. predchádzajúce 9.77 %.
nesplnené
Zadlženosť klesáZadlženosť 34.47 % vs. predchádzajúce 55.98 %.
splnené
Obrat aktív rastieObrat aktív 0.25× vs. predchádzajúce 0.06×.
splnené
Marža rastie (proxy: čistá marža)Aktuálna marža -36.17 % vs. predchádzajúca 162.34 %.
nesplnené
Kapitálová primeranosť rastieAktuálna 65.53 % vs. predchádzajúca 44.02 %.
splnené

Nezahrnuté pôvodné kritériá:

#2 CFO > 0 — chýba výkaz peňažných tokov
#4 CFO > NI (manipulation check) — chýba výkaz peňažných tokov
#6 ΔCurrent Ratio > 0 — chýba rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé

Piotroski, J. D. (2000). Value Investing: The Use of Historical Financial Statement Information to Separate Winners from Losers. Modified verzia (6/9) — chýbajú kritériá závislé od cash flow výkazu a current/non-current splitu.

Upozornenia k dátam

Aktíva medziročne klesli o 41 % — zmenšovanie biznisu, skóre znížené o sankciu.
Mikrofirma (tržby 2140 €) — pomerové ukazovatele citlivé na fixné náklady, porovnateľnosť s odvetvím limitovaná.
X1 (Working Capital / Total Assets) je aproximované ako 0.3 × Equity Ratio. RÚZ neposkytuje rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé.
X2 (Retained Earnings / Total Assets) je aproximované kumulatívnym čistým ziskom za 2 rokov / Total Assets. RÚZ neposkytuje rozpis vlastného imania na základné a nerozdelený zisk.
X3 (EBIT / Total Assets) je aproximované ako EBITDA × 0.85 / TA. RÚZ neposkytuje samostatnú hodnotu odpisov.

Čo hovoria dáta

Pozitívne
Tržby medziročne vzrástli o 143 % na 2140 €. Silný rast naznačuje expandujúci trh alebo úspešnú akvizíciu zákazníkov.
Riziko
Firma je v strate (čistá marža -36.2 %). Náklady prevyšujú tržby — situácia si vyžaduje reštrukturalizáciu.
Pozitívne
Kapitálová primeranosť 66 % — firma je financovaná prevažne z vlastných zdrojov, nízke riziko predlženia.
Info
Firma je v počiatočnej fáze rastu (predchádzajúce tržby 879 €). Trend bude reprezentatívny po ďalšom roku.

Finančný prehľad (2024)

Položka	2024	2023	Zmena
Tržby	2 tis. €	879 €	+143,5 %
EBITDA	-421 €	3 tis. €	−112,4 %
Prevádzkový výsledok (EBIT)	-379 €	3 tis. €	−112,4 %
Čistý zisk	-774 €	1 tis. €	−154,2 %
Aktíva	9 tis. €	15 tis. €	−40,9 %
Vlastné imanie	6 tis. €	6 tis. €	−12,0 %

Zobraziť výkaz ziskov a strát a súvahu →

Základné informácie

Právna forma: spoločnosť s ručením obmedzeným
Dátum vzniku: 27. 4. 2023
Sídlo: Kpt. Nálepku 1317/39A, 91904, Smolenice
Štatutárny orgán: —

Vzťahy a prepojenia

žiadne dátav štatutárnych orgánoch

—cez ľudí 2°/3°

Zobraziť všetky vzťahy →

Najnovšie udalosti

27. 4. 2023Založenie spoločnosti
31. 12. 2024Zverejnená účtovná závierka za rok 2024
31. 12. 2024Najvyšší zaznamenaný obrat

Zobraziť všetky udalosti →

Finančné ukazovatele

2024

EBITDA maržaEBITDA / výnosy

-19.7 %Strata

Čistá maržačistý zisk / výnosy

-36.2 %Strata

ROAčistý zisk / aktíva

-9.0 %Slabé

ROEčistý zisk / vlastné imanie

-13.7 %Slabé

Zadlženosťcudzie zdroje / aktíva

34.5 %Nízka

Kapitálová primeranosťvlastné imanie / aktíva

65.5 %Výborné

Tržby a zisk · 2 rokov

Aktíva a vlastné imanie

Štruktúra financovania

2024 · podiel vlastných a cudzích zdrojov

Vlastné imanie65.5%
Cudzie zdroje34.5%

Aktíva spolu9 tis. €

Vlastné imanie6 tis. €

Cudzie zdroje3 tis. €

Finančná páka0.53×

Výkazy podľa rokov

RÚZ · 2 výkazy

Rok	Typ	Výnosy	Aktíva	Vlastné imanie	EBITDA	Čistý zisk	Mena
2024aktuálny	Riadna	2 tis. €	9 tis. €	6 tis. €	-421 €	-774 €	EUR
2023	Riadna	879 €	15 tis. €	6 tis. €	3 tis. €	1 tis. €	EUR

JANPET agency s. r. o.

Kľúčové insighty

Rast tržieb

Stabilná finančná pozícia

Skóre 40/100

Finančné zdravie

Finančné ukazovatele

Štruktúra financovania

Výkazy podľa rokov

História a zmeny

Účtovné závierky

Predmet podnikania

Zdroje a traceabilita