JUPAS, s. r. o.
aktívnaVinohradnícka 317, 90873, Veľké Leváre
spoločnosť s ručením obmedzeným
Tržby (2024)68 tis. €
289,0 %vs 2023
Zisk (2024)22 tis. €
12×vs 2023
Vlastné imanie (2024)22 tis. €
225,3 %vs 2023
Zadlženosť (2024)-94 %
10×Nízkavs 2023
ROE (2024)100.0 %
308,5 %Výbornévs 2023
Kľúčové insighty
Rast tržieb
Tržby medziročne narástli o 289 %.
Stabilná finančná pozícia
Firma je financovaná najmä vlastným imaním a má nízku zadlženosť.
Krátka história
Firma vznikla pred 3 rokmi — história výkazov je zatiaľ krátka.
Súhrn
Firma dosahuje malé tržby (68 tis. €), je zisková.
Vysoká ziskovosťčistá marža 32 %
Silný kapitálvlastné imanie tvorí 194 % aktív
Nízka zadlženosťdlh tvorí len -94 % aktív
Tržby
68 tis. €
+289,0 %vs. 2023
Trvalý rast
Čistý zisk
22 tis. €
+12×vs. 2023
Zlepšenie ziskovosti
Aktíva
11 tis. €
+50,5 %vs. 2023
Mierny rast
Vlastné imanie
22 tis. €
+225,3 %vs. 2023
Rastie medziročne
Vývoj tržieb a zisku (5 rokov)
Tržby Čistý zisk
Finančné zdravie
Vynikajúca
Firma vykazuje zdravé finančné ukazovatele naprieč ziskovosťou, kapitálom aj rastom.
Kľúčové ukazovatele (2024)Zobraziť všetky ukazovatele →
- EBITDA marža31,7 %
- ROA (návratnosť aktív)193,7 %
- ROE (návratnosť vlastného imania)100,0 %
- Zadlženosť-94 %
- Kapitálová primeranosť193,7 %
Finančné zdravie
93/ 100Vynikajúca
Ziskovosť20 / 20
Akademická bázaDuPont identity (Brown 1914) + Altman X3 inspiration (Altman 1968).
FormulaBody z Net Margin = NI / Revenue × 100; bonus za zlepšenie YoY.
Prahy
- > 15 % marža → 20 b.
- 10–15 % → 17 b.
- 5–10 % → 13 b.
- 2–5 % → 9 b.
- 0–2 % → 6 b.
- < 0 % → 0–4 b. (úľava ak sa zlepšuje)
Vstupné hodnoty
netMargin: 31.58netIncome: 21 536revenue: 68 188prevNetIncome: 1 621
Kapitál20 / 20
Akademická bázaAltman X4-inspired (Book Equity / Total Liabilities), Altman 1968.
FormulaBody z Equity Ratio = Equity / TA × 100.
Prahy
- > 50 % → 20 b. (silný kapitál)
- 35–50 % → 16 b.
- 20–35 % → 12 b.
- 10–20 % → 7 b.
- 3–10 % → 3 b.
- < 3 % → 1 b.
- < 0 → 0 b. (záporné imanie)
Vstupné hodnoty
equityRatio: 193.65equity: 21 536assets: 11 121
Zadlženosť20 / 20
Akademická bázaStandard banking debt ratio, Basel III intuícia.
FormulaBody z Debt Ratio = (TA − Equity) / TA × 100.
Prahy
- < 30 % → 20 b. (nízka páka)
- 30–50 % → 16 b.
- 50–65 % → 12 b.
- 65–80 % → 7 b.
- 80–92 % → 3 b.
- > 92 % → 1 b.
Vstupné hodnoty
debtRatio: -93.65equity: 21 536assets: 11 121
Rast18 / 20
Akademická bázaPiotroski F-Score directional momentum (Piotroski 2000), criteria 1, 3.
FormulaBody z Revenue CAGR (3+ rokov) alebo YoY fallback.
Prahy
- CAGR > 15 % → 20 b.
- 7–15 % → 17 b.
- 2–7 % → 13 b.
- −3 až 2 % → 10 b.
- −10 až −3 % → 6 b.
- < −10 % → 2 b.
Vstupné hodnoty
revenueCAGR: —revenueYoY: 289.00validHistoryYears: 2.00
Efektivita20 / 20
Akademická bázaDuPont Asset Turnover (Brown 1914) + Altman X5 (EBITDA/Revenue proxy).
FormulaBody z EBITDA Margin = EBITDA / Revenue × 100; fallback z Net Margin × 1.3.
Prahy
- EBITDA marža > 20 % → 20 b.
- 12–20 % → 17 b.
- 6–12 % → 12 b.
- 2–6 % → 7 b.
- 0–2 % → 4 b.
- < 0 % → 1 b.
Vstupné hodnoty
ebitdaMargin: 31.72netMargin: 31.58ebitda: 21 630revenue: 68 188
Altman Z''-Score32.21Bezpečné pásmo
Predikcia bankrotu (modifikovaný pre service / private)
| X1 — Pracovný kapitál / Aktíva | váha | príspevok | — |
|---|---|---|---|
| X1 — Pracovný kapitál / Aktíva | 6.56 | 3.81 | aproximované |
| X2 — Nerozdelený zisk / Aktíva | 3.26 | 6.79 | aproximované |
| X3 — EBIT / Aktíva | 6.72 | 11.11 | aproximované |
| X4 — Vlastné imanie / Záväzky | 1.05 | 10.50 | presné |
Altman, E. I. (1995). Corporate Financial Distress Diagnosis. Z'' modifikovaný pre service / private / EM firmy. Thresholds: < 1.1 distress · 1.1–2.6 grey · > 2.6 safe.
Piotroski F-Score6 / 6silná
Fundamentálne momentum (modifikované 6/9)
- ROA pozitívnaROA = 193.65 %splnené
- ΔROA — ziskovosť rastieAktuálne ROA 193.65 % vs. predchádzajúce 21.94 %.splnené
- Zadlženosť klesáZadlženosť -93.65 % vs. predchádzajúce 10.38 %.splnené
- Obrat aktív rastieObrat aktív 6.13× vs. predchádzajúce 2.37×.splnené
- Marža rastie (proxy: čistá marža)Aktuálna marža 31.58 % vs. predchádzajúca 9.25 %.splnené
- Kapitálová primeranosť rastieAktuálna 193.65 % vs. predchádzajúca 89.62 %.splnené
Nezahrnuté pôvodné kritériá:
- #2 CFO > 0 — chýba výkaz peňažných tokov
- #4 CFO > NI (manipulation check) — chýba výkaz peňažných tokov
- #6 ΔCurrent Ratio > 0 — chýba rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé
Piotroski, J. D. (2000). Value Investing: The Use of Historical Financial Statement Information to Separate Winners from Losers. Modified verzia (6/9) — chýbajú kritériá závislé od cash flow výkazu a current/non-current splitu.
Upozornenia k dátam
- Tržby +289 % — pravdepodobne low-base alebo jednorazová udalosť, nie trvalý trend.
- X1 (Working Capital / Total Assets) je aproximované ako 0.3 × Equity Ratio. RÚZ neposkytuje rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé.
- X2 (Retained Earnings / Total Assets) je aproximované kumulatívnym čistým ziskom za 2 rokov / Total Assets. RÚZ neposkytuje rozpis vlastného imania na základné a nerozdelený zisk.
- X3 (EBIT / Total Assets) je aproximované ako EBITDA × 0.85 / TA. RÚZ neposkytuje samostatnú hodnotu odpisov.
- X4 (Equity / Total Liabilities) — firma má nulové alebo záporné záväzky, X4 capped na 10.
Čo hovoria dáta
- Pozitívne
Tržby medziročne vzrástli o 289 % na 68 tis. €. Silný rast naznačuje expandujúci trh alebo úspešnú akvizíciu zákazníkov.
- Pozitívne
Čistá marža 31.6 % — vysoko nadpriemerná ziskovosť. Každé euro tržieb prináša 0.32 € čistého zisku.
- Pozitívne
EBITDA marža 31.7 % — silná prevádzková efektivita. Firma generuje dostatok hotovosti na pokrytie prevádzky aj investícií.
- Pozitívne
Kapitálová primeranosť 194 % — firma je financovaná prevažne z vlastných zdrojov, nízke riziko predlženia.
Finančný prehľad (2024)
| Položka | 2024 | 2023 | Zmena |
|---|---|---|---|
| Tržby | 68 tis. € | 18 tis. € | +289,0 % |
| EBITDA | 22 tis. € | 2 tis. € | +802,8 % |
| Prevádzkový výsledok (EBIT) | 19 tis. € | 2 tis. € | +802,8 % |
| Čistý zisk | 22 tis. € | 2 tis. € | +12× |
| Aktíva | 11 tis. € | 7 tis. € | +50,5 % |
| Vlastné imanie | 22 tis. € | 7 tis. € | +225,3 % |
Základné informácie
- Právna forma
- spoločnosť s ručením obmedzeným
- Dátum vzniku
- 13. 5. 2023
- Sídlo
- Vinohradnícka 317, 90873, Veľké Leváre
- Štatutárny orgán
- 4 4 osoby (po prihlásení)
Vzťahy a prepojenia
4 4 osobyv štatutárnych orgánoch
graf prepojenícez ľudí 2°/3°
Najnovšie udalosti
- 13. 5. 2023Založenie spoločnosti
- 31. 12. 2024Zverejnená účtovná závierka za rok 2024
- 31. 12. 2024Najvyšší zaznamenaný obrat
Finančné ukazovatele
202431.7 %Výborné
31.6 %Výborné
193.7 %Výborné
100.0 %Výborné
-93.7 %Nízka
193.7 %Výborné
Tržby a zisk · 2 rokov
Aktíva a vlastné imanie
Štruktúra financovania
- Vlastné imanie100.0%
- Cudzie zdroje0.0%
Výkazy podľa rokov
| Rok | Typ | Výnosy | Aktíva | Vlastné imanie | EBITDA | Čistý zisk | Mena |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2024aktuálny | Riadna | 68 tis. € | 11 tis. € | 22 tis. € | 22 tis. € | 22 tis. € | EUR |
| 2023 | Riadna | 18 tis. € | 7 tis. € | 7 tis. € | 2 tis. € | 2 tis. € | EUR |
Vzťahy a prepojeniachránené dátabeta · ORSF
Obsah len pre prihlásených
Mind-map s 4 osobami a 2°/3° prepojeniami sa zobrazí po prihlásení.
História a zmeny
- Založenie spoločnosti13. 5. 2023
spoločnosť s ručením obmedzeným
Účtovné závierky
- Účtovná závierka 2024aktuálnyJSON detail
- Účtovná závierka 2023JSON detail
Predmet podnikania
- 1Poskytovanie služieb v poľnohospodárstve a záhradníctveod 13. 5. 2023
- 2Poskytovanie služieb súvisiacich so starostlivosťou o zvieratáod 13. 5. 2023
- 3Poskytovanie služieb v lesníctve a poľovníctveod 13. 5. 2023
- 4Výroba kŕmnych zmesíod 13. 5. 2023
- 5Opracovanie drevenej hmoty a výroba komponentov z drevaod 13. 5. 2023
- 6Výroba celulózy, papiera, lepenky a výrobkov z týchto materiálovod 13. 5. 2023
- 7Výroba a opracovanie jednoduchých výrobkov z kovuod 13. 5. 2023
- 8Diagnostika kanalizačných potrubí a čistenie kanalizačných systémovod 13. 5. 2023
- 9Uskutočňovanie stavieb a ich zmienod 13. 5. 2023
- 10Prípravné práce k realizácii stavbyod 13. 5. 2023
- 11Dokončovacie stavebné práce pri realizácii exteriérov a interiérovod 13. 5. 2023
- 12Sprostredkovateľská činnosť v oblasti obchodu, služieb a výrobyod 13. 5. 2023
- 13Kúpa tovaru na účely jeho predaja konečnému spotrebiteľovi (maloobchod) alebo iným prevádzkovateľom živnosti (veľkoobchod)od 13. 5. 2023
- 14Nákladná cestná doprava vykonávaná vozidlami s celkovou hmotnosťou do 3,5 t vrátane prípojného vozidlaod 13. 5. 2023
- 15Poskytovanie služieb rýchleho občerstvenia v spojení s predajom na priamu konzumáciuod 13. 5. 2023
- 16Činnosť podnikateľských, organizačných a ekonomických poradcovod 13. 5. 2023
- 17Informatívne testovanie,meranie, analýzy a kontrolyod 13. 5. 2023
- 18Reklamné, marketingové, fotografické a informačné služby, prieskum trhu a verejnej mienkyod 13. 5. 2023
- 19Prenájom hnuteľných vecíod 13. 5. 2023
- 20Čistiace a upratovacie službyod 13. 5. 2023
- 21Organizovanie športových, kultúrnych a iných spoločenských podujatíod 13. 5. 2023
Zdroje a traceabilita
- JSON endpoint
- /v1/companies/55439713
- RÚZ ID
- 2189628
- Primárny zdroj
- RÚZ
- Doplnkové zdroje
- RPO · ORSR · ŠÚ SR
- Licencia
- CC-BY 4.0
- Citácia
- RÚZ SR / FS SR / RPO SR
Časová osRPO · RÚZ · ORSR · FS4 udalostí
- 13. 5. 2023Založenie spoločnostispoločnosť s ručením obmedzeným
- 31. 12. 2024Zverejnená účtovná závierka za rok 2024Riadna
- 31. 12. 2024Najvyšší zaznamenaný obrat68 188 EUR · rok 2024
- 31. 12. 2023Zverejnená účtovná závierka za rok 2023Riadna