JPNS s.r.o.
aktívnaLazy pod Makytou 663, 02055, Lazy pod Makytou
IČO55470891DIČ2122033848spoločnosť s ručením obmedzeným
Tržby (2024)5 tis. €
29,8 %vs 2023
Zisk (2024)1 tis. €
98,8 %vs 2023
Vlastné imanie (2024)7 tis. €
25,3 %vs 2023
Zadlženosť (2024)11 %
416,8 %Nízkavs 2023
ROE (2024)20.2 %
58,6 %Výbornévs 2023
Kľúčové insighty
Pokles tržieb
Tržby medziročne klesli o 30 %.
Stabilná finančná pozícia
Firma je financovaná najmä vlastným imaním a má nízku zadlženosť.
Krátka história
Firma vznikla pred 3 rokmi — história výkazov je zatiaľ krátka.
Súhrn
Firma dosahuje malé tržby (5 tis. €), je zisková.
Pokles tržiebtržby -30 % medziročne
Vysoká ziskovosťčistá marža 31 %
Silný kapitálvlastné imanie tvorí 89 % aktív
Tržby
5 tis. €
−29,8 %vs. 2023
Pokles tržieb
Čistý zisk
1 tis. €
+98,8 %vs. 2023
Zlepšenie ziskovosti
Aktíva
8 tis. €
+38,3 %vs. 2023
Mierny rast
Vlastné imanie
7 tis. €
+25,3 %vs. 2023
Rastie medziročne
Vývoj tržieb a zisku (5 rokov)
Tržby Čistý zisk
Finančné zdravie
Vynikajúca
Firma vykazuje zdravé finančné ukazovatele naprieč ziskovosťou, kapitálom aj rastom.
Kľúčové ukazovatele (2024)Zobraziť všetky ukazovatele →
- EBITDA marža39,4 %
- ROA (návratnosť aktív)17,9 %
- ROE (návratnosť vlastného imania)20,2 %
- Zadlženosť11 %
- Kapitálová primeranosť88,6 %
Finančné zdravie
82/ 100Vynikajúca
Ziskovosť20 / 20
Akademická bázaDuPont identity (Brown 1914) + Altman X3 inspiration (Altman 1968).
FormulaBody z Net Margin = NI / Revenue × 100; bonus za zlepšenie YoY.
Prahy
- > 15 % marža → 20 b.
- 10–15 % → 17 b.
- 5–10 % → 13 b.
- 2–5 % → 9 b.
- 0–2 % → 6 b.
- < 0 % → 0–4 b. (úľava ak sa zlepšuje)
Vstupné hodnoty
netMargin: 31.30netIncome: 1 449revenue: 4 630prevNetIncome: 729.00
Kapitál20 / 20
Akademická bázaAltman X4-inspired (Book Equity / Total Liabilities), Altman 1968.
FormulaBody z Equity Ratio = Equity / TA × 100.
Prahy
- > 50 % → 20 b. (silný kapitál)
- 35–50 % → 16 b.
- 20–35 % → 12 b.
- 10–20 % → 7 b.
- 3–10 % → 3 b.
- < 3 % → 1 b.
- < 0 → 0 b. (záporné imanie)
Vstupné hodnoty
equityRatio: 88.62equity: 7 179assets: 8 101
Zadlženosť20 / 20
Akademická bázaStandard banking debt ratio, Basel III intuícia.
FormulaBody z Debt Ratio = (TA − Equity) / TA × 100.
Prahy
- < 30 % → 20 b. (nízka páka)
- 30–50 % → 16 b.
- 50–65 % → 12 b.
- 65–80 % → 7 b.
- 80–92 % → 3 b.
- > 92 % → 1 b.
Vstupné hodnoty
debtRatio: 11.38equity: 7 179assets: 8 101
Rast2 / 20
Akademická bázaPiotroski F-Score directional momentum (Piotroski 2000), criteria 1, 3.
FormulaBody z Revenue CAGR (3+ rokov) alebo YoY fallback.
Prahy
- CAGR > 15 % → 20 b.
- 7–15 % → 17 b.
- 2–7 % → 13 b.
- −3 až 2 % → 10 b.
- −10 až −3 % → 6 b.
- < −10 % → 2 b.
Vstupné hodnoty
revenueCAGR: —revenueYoY: -29.82validHistoryYears: 2.00
Efektivita20 / 20
Akademická bázaDuPont Asset Turnover (Brown 1914) + Altman X5 (EBITDA/Revenue proxy).
FormulaBody z EBITDA Margin = EBITDA / Revenue × 100; fallback z Net Margin × 1.3.
Prahy
- EBITDA marža > 20 % → 20 b.
- 12–20 % → 17 b.
- 6–12 % → 12 b.
- 2–6 % → 7 b.
- 0–2 % → 4 b.
- < 0 % → 1 b.
Vstupné hodnoty
ebitdaMargin: 39.40netMargin: 31.30ebitda: 1 824revenue: 4 630
Altman Z''-Score12.08Bezpečné pásmo
Predikcia bankrotu (modifikovaný pre service / private)
| X1 — Pracovný kapitál / Aktíva | váha | príspevok | — |
|---|---|---|---|
| X1 — Pracovný kapitál / Aktíva | 6.56 | 1.74 | aproximované |
| X2 — Nerozdelený zisk / Aktíva | 3.26 | 0.88 | aproximované |
| X3 — EBIT / Aktíva | 6.72 | 1.29 | aproximované |
| X4 — Vlastné imanie / Záväzky | 1.05 | 8.18 | presné |
Altman, E. I. (1995). Corporate Financial Distress Diagnosis. Z'' modifikovaný pre service / private / EM firmy. Thresholds: < 1.1 distress · 1.1–2.6 grey · > 2.6 safe.
Piotroski F-Score3 / 6stabilná
Fundamentálne momentum (modifikované 6/9)
- ROA pozitívnaROA = 17.89 %splnené
- ΔROA — ziskovosť rastieAktuálne ROA 17.89 % vs. predchádzajúce 12.44 %.splnené
- Zadlženosť klesáZadlženosť 11.38 % vs. predchádzajúce 2.20 %.nesplnené
- Obrat aktív rastieObrat aktív 0.57× vs. predchádzajúce 1.13×.nesplnené
- Marža rastie (proxy: čistá marža)Aktuálna marža 31.30 % vs. predchádzajúca 11.05 %.splnené
- Kapitálová primeranosť rastieAktuálna 88.62 % vs. predchádzajúca 97.80 %.nesplnené
Nezahrnuté pôvodné kritériá:
- #2 CFO > 0 — chýba výkaz peňažných tokov
- #4 CFO > NI (manipulation check) — chýba výkaz peňažných tokov
- #6 ΔCurrent Ratio > 0 — chýba rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé
Piotroski, J. D. (2000). Value Investing: The Use of Historical Financial Statement Information to Separate Winners from Losers. Modified verzia (6/9) — chýbajú kritériá závislé od cash flow výkazu a current/non-current splitu.
Upozornenia k dátam
- Mikrofirma (tržby 4630 €) — pomerové ukazovatele citlivé na fixné náklady, porovnateľnosť s odvetvím limitovaná.
- X1 (Working Capital / Total Assets) je aproximované ako 0.3 × Equity Ratio. RÚZ neposkytuje rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé.
- X2 (Retained Earnings / Total Assets) je aproximované kumulatívnym čistým ziskom za 2 rokov / Total Assets. RÚZ neposkytuje rozpis vlastného imania na základné a nerozdelený zisk.
- X3 (EBIT / Total Assets) je aproximované ako EBITDA × 0.85 / TA. RÚZ neposkytuje samostatnú hodnotu odpisov.
Čo hovoria dáta
- Riziko
Tržby medziročne klesli o 30 %. Výrazný pokles si vyžaduje pozornosť — môže ísť o stratu kľúčového trhu.
- Pozitívne
Čistá marža 31.3 % — vysoko nadpriemerná ziskovosť. Každé euro tržieb prináša 0.31 € čistého zisku.
- Pozitívne
EBITDA marža 39.4 % — silná prevádzková efektivita. Firma generuje dostatok hotovosti na pokrytie prevádzky aj investícií.
- Pozitívne
Kapitálová primeranosť 89 % — firma je financovaná prevažne z vlastných zdrojov, nízke riziko predlženia.
Finančný prehľad (2024)
| Položka | 2024 | 2023 | Zmena |
|---|---|---|---|
| Tržby | 5 tis. € | 7 tis. € | −29,8 % |
| EBITDA | 2 tis. € | 858 € | +112,6 % |
| Prevádzkový výsledok (EBIT) | 2 tis. € | 772 € | +112,6 % |
| Čistý zisk | 1 tis. € | 729 € | +98,8 % |
| Aktíva | 8 tis. € | 6 tis. € | +38,3 % |
| Vlastné imanie | 7 tis. € | 6 tis. € | +25,3 % |
Základné informácie
- Právna forma
- spoločnosť s ručením obmedzeným
- Dátum vzniku
- 18. 7. 2023
- Sídlo
- Lazy pod Makytou 663, 02055, Lazy pod Makytou
- Štatutárny orgán
- 2 2 osoby (po prihlásení)
Vzťahy a prepojenia
2 2 osobyv štatutárnych orgánoch
graf prepojenícez ľudí 2°/3°
Najnovšie udalosti
- 18. 7. 2023Založenie spoločnosti
- 31. 12. 2024Zverejnená účtovná závierka za rok 2024
- 31. 12. 2023Zverejnená účtovná závierka za rok 2023
Finančné ukazovatele
202439.4 %Výborné
31.3 %Výborné
17.9 %Výborné
20.2 %Výborné
11.4 %Nízka
88.6 %Výborné
Tržby a zisk · 2 rokov
Aktíva a vlastné imanie
Štruktúra financovania
- Vlastné imanie88.6%
- Cudzie zdroje11.4%
Výkazy podľa rokov
| Rok | Typ | Výnosy | Aktíva | Vlastné imanie | EBITDA | Čistý zisk | Mena |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2024aktuálny | Riadna | 5 tis. € | 8 tis. € | 7 tis. € | 2 tis. € | 1 tis. € | EUR |
| 2023 | Riadna | 7 tis. € | 6 tis. € | 6 tis. € | 858 € | 729 € | EUR |
Vzťahy a prepojeniachránené dátabeta · ORSF
Obsah len pre prihlásených
Mind-map s 2 osobami a 2°/3° prepojeniami sa zobrazí po prihlásení.
História a zmeny
- Založenie spoločnosti18. 7. 2023
spoločnosť s ručením obmedzeným
Účtovné závierky
- Účtovná závierka 2024aktuálnyJSON detail
- Účtovná závierka 2023JSON detail
Predmet podnikania
- 1Kúpa tovaru na účely jeho predaja konečnému spotrebiteľovi (maloobchod) alebo iným prevádzkovateľom živnosti (veľkoobchod)od 18. 7. 2023
- 2Sprostredkovateľská činnosť v oblasti obchodu, služieb a výrobyod 18. 7. 2023
- 3Počítačové služby a služby súvisiace s počítačovým spracovaním údajovod 18. 7. 2023
- 4Prenájom nehnuteľností spojený s poskytovaním iných než základných služieb spojených s prenájmomod 18. 7. 2023
- 5Poskytovanie služieb rýchleho občerstvenia v spojení s predajom na priamu konzumáciu, prevádzkovanie výdajne stravyod 18. 7. 2023
- 6Prenájom, úschova a požičiavanie hnuteľných vecíod 18. 7. 2023
- 7Činnosť podnikateľských, organizačných a ekonomických poradcovod 18. 7. 2023
- 8Mimoškolská vzdelávacia činnosťod 18. 7. 2023
- 9Prípravné práce k realizácii stavbyod 18. 7. 2023
- 10Uskutočňovanie stavieb a ich zmienod 18. 7. 2023
- 11Dokončovacie stavebné práce pri realizácii exteriérov a interiérovod 18. 7. 2023
- 12Vedenie účtovníctvaod 18. 7. 2023
- 13Služby v oblasti administratívnej správy a služby organizačno-hospodárskej povahyod 18. 7. 2023
- 14Nákladná cestná doprava vykonávaná vozidlami s celkovou hmotnosťou do 3,5 t vrátane prípojného vozidlaod 18. 7. 2023
- 15Poskytovanie služieb osobného charakteruod 18. 7. 2023
- 16Reklamné, marketingové, fotografické a informačné služby, prieskum trhu a verejnej mienkyod 18. 7. 2023
- 17Výroba potravinárskych a škrobových výrobkovod 18. 7. 2023
- 18Výroba a hutnícke spracovanie kovov, výroba a opracovanie jednoduchých kovových výrobkovod 18. 7. 2023
- 19Výroba hračiek, hier, bižutérie, suvenírov, sviečok, tieniacej techniky, hudobných nástrojov, metiel, kief a maliarskeho náradiaod 18. 7. 2023
- 20Údžba motorových vozidiel bez zásahu do motorickej časti vozidlaod 18. 7. 2023
- 21Skladové, pomocné a prepravné služby v dopraveod 18. 7. 2023
- 22Služby súvisiace s produkciou filmov, videozáznamov a zvukových nahrávokod 18. 7. 2023
- 23Čistiace a upratovacie službyod 18. 7. 2023
- 24Prevádzkovanie kultúrnych, spoločenských, zábavných, športových zariadení a zariadení slúžiacich na regeneráciu a rekondíciuod 18. 7. 2023
- 25Organizovanie športových, kultúrnych a iných spoločenských podujatíod 18. 7. 2023
Zdroje a traceabilita
- JSON endpoint
- /v1/companies/55470891
- RÚZ ID
- 2201656
- Primárny zdroj
- RÚZ
- Doplnkové zdroje
- RPO · ORSR · ŠÚ SR
- Licencia
- CC-BY 4.0
- Citácia
- RÚZ SR / FS SR / RPO SR
Časová osRPO · RÚZ · ORSR · FS4 udalostí
- 18. 7. 2023Založenie spoločnostispoločnosť s ručením obmedzeným
- 31. 12. 2024Zverejnená účtovná závierka za rok 2024Riadna
- 31. 12. 2023Zverejnená účtovná závierka za rok 2023Riadna
- 31. 12. 2023Najvyšší zaznamenaný obrat6 597 EUR · rok 2023