JAM-technology, s. r. o.
aktívnaZábavská 993/6, 91442, Horné Srnie
spoločnosť s ručením obmedzenýmPlatca DPH
Tržby (2024)91 tis. €
107,2 %vs 2023
Zisk (2024)3 tis. €
153,6 %vs 2023
Vlastné imanie (2024)10 tis. €
51,9 %vs 2023
Zadlženosť (2024)86 %
8,6 %Vysokávs 2023
ROE (2024)34.2 %
66,9 %Výbornévs 2023
Kľúčové insighty
Rast tržieb
Tržby medziročne narástli o 107 %.
Stabilná finančná pozícia
Firma je financovaná najmä vlastným imaním a má nízku zadlženosť.
Krátka história
Firma vznikla pred 3 rokmi — história výkazov je zatiaľ krátka.
Súhrn
Firma dosahuje malé tržby (91 tis. €), zadlženosť je vysoká.
Zvýšená zadlženosťcudzie zdroje tvoria 86 % aktív
Silný rasttržby +107 % medziročne
Tržby
91 tis. €
+107,2 %vs. 2023
Trvalý rast
Čistý zisk
3 tis. €
+153,6 %vs. 2023
Zlepšenie ziskovosti
Aktíva
67 tis. €
+124,1 %vs. 2023
Mierny rast
Vlastné imanie
10 tis. €
+51,9 %vs. 2023
Rastie medziročne
Vývoj tržieb a zisku (5 rokov)
Tržby Čistý zisk
Finančné zdravie
Stabilná
Vyvážený, ale priemerný profil bez výraznejších problémov.
Kľúčové ukazovatele (2024)Zobraziť všetky ukazovatele →
- EBITDA marža9,6 %
- ROA (návratnosť aktív)4,9 %
- ROE (návratnosť vlastného imania)34,2 %
- Zadlženosť86 %
- Kapitálová primeranosť14,2 %
Finančné zdravie
49/ 100Stabilná
Ziskovosť9 / 20
Akademická bázaDuPont identity (Brown 1914) + Altman X3 inspiration (Altman 1968).
FormulaBody z Net Margin = NI / Revenue × 100; bonus za zlepšenie YoY.
Prahy
- > 15 % marža → 20 b.
- 10–15 % → 17 b.
- 5–10 % → 13 b.
- 2–5 % → 9 b.
- 0–2 % → 6 b.
- < 0 % → 0–4 b. (úľava ak sa zlepšuje)
Vstupné hodnoty
netMargin: 3.57netIncome: 3 266revenue: 91 446prevNetIncome: 1 288
Kapitál7 / 20
Akademická bázaAltman X4-inspired (Book Equity / Total Liabilities), Altman 1968.
FormulaBody z Equity Ratio = Equity / TA × 100.
Prahy
- > 50 % → 20 b. (silný kapitál)
- 35–50 % → 16 b.
- 20–35 % → 12 b.
- 10–20 % → 7 b.
- 3–10 % → 3 b.
- < 3 % → 1 b.
- < 0 → 0 b. (záporné imanie)
Vstupné hodnoty
equityRatio: 14.25equity: 9 554assets: 67 062
Zadlženosť3 / 20
Akademická bázaStandard banking debt ratio, Basel III intuícia.
FormulaBody z Debt Ratio = (TA − Equity) / TA × 100.
Prahy
- < 30 % → 20 b. (nízka páka)
- 30–50 % → 16 b.
- 50–65 % → 12 b.
- 65–80 % → 7 b.
- 80–92 % → 3 b.
- > 92 % → 1 b.
Vstupné hodnoty
debtRatio: 85.75equity: 9 554assets: 67 062
Rast18 / 20
Akademická bázaPiotroski F-Score directional momentum (Piotroski 2000), criteria 1, 3.
FormulaBody z Revenue CAGR (3+ rokov) alebo YoY fallback.
Prahy
- CAGR > 15 % → 20 b.
- 7–15 % → 17 b.
- 2–7 % → 13 b.
- −3 až 2 % → 10 b.
- −10 až −3 % → 6 b.
- < −10 % → 2 b.
Vstupné hodnoty
revenueCAGR: —revenueYoY: 107.17validHistoryYears: 2.00
Efektivita12 / 20
Akademická bázaDuPont Asset Turnover (Brown 1914) + Altman X5 (EBITDA/Revenue proxy).
FormulaBody z EBITDA Margin = EBITDA / Revenue × 100; fallback z Net Margin × 1.3.
Prahy
- EBITDA marža > 20 % → 20 b.
- 12–20 % → 17 b.
- 6–12 % → 12 b.
- 2–6 % → 7 b.
- 0–2 % → 4 b.
- < 0 % → 1 b.
Vstupné hodnoty
ebitdaMargin: 9.62netMargin: 3.57ebitda: 8 797revenue: 91 446
Altman Z''-Score1.43Šedá zóna
Predikcia bankrotu (modifikovaný pre service / private)
| X1 — Pracovný kapitál / Aktíva | váha | príspevok | — |
|---|---|---|---|
| X1 — Pracovný kapitál / Aktíva | 6.56 | 0.28 | aproximované |
| X2 — Nerozdelený zisk / Aktíva | 3.26 | 0.22 | aproximované |
| X3 — EBIT / Aktíva | 6.72 | 0.75 | aproximované |
| X4 — Vlastné imanie / Záväzky | 1.05 | 0.17 | presné |
Altman, E. I. (1995). Corporate Financial Distress Diagnosis. Z'' modifikovaný pre service / private / EM firmy. Thresholds: < 1.1 distress · 1.1–2.6 grey · > 2.6 safe.
Piotroski F-Score3 / 6stabilná
Fundamentálne momentum (modifikované 6/9)
- ROA pozitívnaROA = 4.87 %splnené
- ΔROA — ziskovosť rastieAktuálne ROA 4.87 % vs. predchádzajúce 4.30 %.splnené
- Zadlženosť klesáZadlženosť 85.75 % vs. predchádzajúce 78.98 %.nesplnené
- Obrat aktív rastieObrat aktív 1.36× vs. predchádzajúce 1.48×.nesplnené
- Marža rastie (proxy: čistá marža)Aktuálna marža 3.57 % vs. predchádzajúca 2.92 %.splnené
- Kapitálová primeranosť rastieAktuálna 14.25 % vs. predchádzajúca 21.02 %.nesplnené
Nezahrnuté pôvodné kritériá:
- #2 CFO > 0 — chýba výkaz peňažných tokov
- #4 CFO > NI (manipulation check) — chýba výkaz peňažných tokov
- #6 ΔCurrent Ratio > 0 — chýba rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé
Piotroski, J. D. (2000). Value Investing: The Use of Historical Financial Statement Information to Separate Winners from Losers. Modified verzia (6/9) — chýbajú kritériá závislé od cash flow výkazu a current/non-current splitu.
Upozornenia k dátam
- X1 (Working Capital / Total Assets) je aproximované ako 0.3 × Equity Ratio. RÚZ neposkytuje rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé.
- X2 (Retained Earnings / Total Assets) je aproximované kumulatívnym čistým ziskom za 2 rokov / Total Assets. RÚZ neposkytuje rozpis vlastného imania na základné a nerozdelený zisk.
- X3 (EBIT / Total Assets) je aproximované ako EBITDA × 0.85 / TA. RÚZ neposkytuje samostatnú hodnotu odpisov.
Čo hovoria dáta
- Pozitívne
Tržby medziročne vzrástli o 107 % na 91 tis. €. Silný rast naznačuje expandujúci trh alebo úspešnú akvizíciu zákazníkov.
- Info
Čistá marža len 3.6 % — firma je zisková, ale s nízkou rezervou. Každý pokles tržieb môže viesť k strate.
- Upozornenie
Kapitálová primeranosť len 14 % — firma je výrazne financovaná z cudzích zdrojov. Vysoká finančná páka zvyšuje riziko.
- Pozitívne
Rast je vyvážený: tržby (+107 %), aktíva (+124 %), vlastné imanie (+52 %) rastú podobným tempom.
Finančný prehľad (2024)
| Položka | 2024 | 2023 | Zmena |
|---|---|---|---|
| Tržby | 91 tis. € | 44 tis. € | +107,2 % |
| EBITDA | 9 tis. € | 2 tis. € | +418,7 % |
| Prevádzkový výsledok (EBIT) | 8 tis. € | 2 tis. € | +418,7 % |
| Čistý zisk | 3 tis. € | 1 tis. € | +153,6 % |
| Aktíva | 67 tis. € | 30 tis. € | +124,1 % |
| Vlastné imanie | 10 tis. € | 6 tis. € | +51,9 % |
Základné informácie
- Právna forma
- spoločnosť s ručením obmedzeným
- Dátum vzniku
- 9. 8. 2023
- Sídlo
- Zábavská 993/6, 91442, Horné Srnie
- Štatutárny orgán
- 2 2 osoby (po prihlásení)
Vzťahy a prepojenia
2 2 osobyv štatutárnych orgánoch
graf prepojenícez ľudí 2°/3°
Najnovšie udalosti
- 9. 8. 2023Založenie spoločnosti
- 31. 12. 2024Zverejnená účtovná závierka za rok 2024
- 31. 12. 2024Najvyšší zaznamenaný obrat
Finančné ukazovatele
20249.6 %Dobré
3.6 %Slabé
4.9 %Dobré
34.2 %Výborné
85.8 %Vysoká
14.2 %Slabé
Tržby a zisk · 2 rokov
Aktíva a vlastné imanie
Štruktúra financovania
- Vlastné imanie14.2%
- Cudzie zdroje85.8%
Výkazy podľa rokov
| Rok | Typ | Výnosy | Aktíva | Vlastné imanie | EBITDA | Čistý zisk | Mena |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2024aktuálny | Riadna | 91 tis. € | 67 tis. € | 10 tis. € | 9 tis. € | 3 tis. € | EUR |
| 2023 | Riadna | 44 tis. € | 30 tis. € | 6 tis. € | 2 tis. € | 1 tis. € | EUR |
Vzťahy a prepojeniachránené dátabeta · ORSF
Obsah len pre prihlásených
Mind-map s 2 osobami a 2°/3° prepojeniami sa zobrazí po prihlásení.
História a zmeny
- Založenie spoločnosti9. 8. 2023
spoločnosť s ručením obmedzeným
Účtovné závierky
- Účtovná závierka 2024aktuálnyJSON detail
- Účtovná závierka 2023JSON detail
Predmet podnikania
- 1Kúpa tovaru na účely jeho predaja konečnému spotrebiteľovi (maloobchod) alebo iným prevádzkovateľom živnosti (veľkoobchod)od 9. 8. 2023
- 2Sprostredkovateľská činnosť v oblasti obchodu, služieb, výrobyod 9. 8. 2023
- 3Reklamné, marketingové, fotografické a informačné služby, prieskum trhu a verejnej mienkyod 9. 8. 2023
- 4Počítačové služby a služby súvisiace s počítačovým spracovaním údajovod 9. 8. 2023
- 5Služby v oblasti administratívnej správy a služby organizačno- hospodárskej povahyod 9. 8. 2023
- 6Činnosť podnikateľských, organizačných a ekonomických poradcovod 9. 8. 2023
- 7Nákladná cestná doprava vykonávaná vozidlami s celkovou hmotnosťou do 3,5 t vrátane prípojného vozidlaod 9. 8. 2023
- 8Poskytovanie služieb osobného charakteruod 9. 8. 2023
- 9Skladové, pomocné a prepravné služby v dopraveod 9. 8. 2023
- 10Prenájom, úschova a požičiavanie hnuteľných vecíod 9. 8. 2023
- 11Uskutočňovanie stavieb a ich zmienod 9. 8. 2023
- 12Prípravné práce k realizácii stavbyod 9. 8. 2023
- 13Dokončovacie stavebné práce pri realizácii exteriérov a interiérovod 9. 8. 2023
- 14Výskum a vývoj v oblasti prírodných, technických, spoločenských a humanitných viedod 9. 8. 2023
- 15Vykonávanie hodnotenia rizík, vypracúvanie a aktualizovanie bezpečnostnej správy a havarijného plánu a konzultačná a poradenská činnosť v určených oblastiach na úseku prevencie závažných priemyselných haváriíod 9. 8. 2023
- 16Poskytovanie služieb pre poľnohospodárstvo, záhradníctvo, rybárstvo, lesníctvo a poľovníctvood 9. 8. 2023
- 17Mimoškolská vzdelávacia činnosťod 9. 8. 2023
- 18Poskytovanie služieb rýchleho občerstvenia v spojení s predajom na priamu konzumáciu, prevádzkovanie výdajne stravyod 9. 8. 2023
- 19Organizovanie športových, kultúrnych a iných spoločenských podujatíod 9. 8. 2023
- 20Prevádzkovanie kultúrnych, spoločenských, zábavných, športových zariadení a zariadení slúžiacich na regeneráciu a rekondíciuod 9. 8. 2023
Zdroje a traceabilita
- JSON endpoint
- /v1/companies/55594280
- RÚZ ID
- 2204045
- Primárny zdroj
- RÚZ · Obchodný register
- Doplnkové zdroje
- RPO · ORSR · ŠÚ SR · FS SR
- Licencia
- CC-BY 4.0
- Citácia
- RÚZ SR / FS SR / RPO SR
Časová osRPO · RÚZ · ORSR · FS5 udalostí
- 9. 8. 2023Založenie spoločnostispoločnosť s ručením obmedzeným
- 31. 12. 2024Zverejnená účtovná závierka za rok 2024Riadna
- 31. 12. 2024Najvyšší zaznamenaný obrat91 446 EUR · rok 2024
- 31. 12. 2023Zverejnená účtovná závierka za rok 2023Riadna
- 15. 10. 2023Registrácia platcu DPHSK2122048500