Beta v0.2. Spracúvame výlučne verejné údaje zo štátnych otvorených registrov. Ochrana údajovNámietka / výmazKontakt

Načítavam profil firmy

čítam master dáta (RPO)
dopĺňam ORSR výpis — konatelia, spoločníci
čítam finančné výkazy (RÚZ)
overujem IČ DPH (Finančná správa)
skladám časovú os zmien
generujem graf prepojení

APO STEEL s. r. o.

aktívna

SNP 1471/115, 01707, Považská Bystrica

podľa §4, registrácia od 1. 10. 2023spoločnosť s ručením obmedzenýmPlatca DPH

Tržby (2025)284 tis. €

16,1 %vs 2024

Zisk (2025)14 tis. €

61,1 %vs 2024

Vlastné imanie (2025)25 tis. €

26,3 %vs 2024

Zadlženosť (2025)25 %

47,2 %Nízkavs 2024

ROE (2025)53.9 %

27,6 %Výbornévs 2024

Kľúčové insighty

Rast tržieb

Tržby medziročne narástli o 16 %.

Stabilná finančná pozícia

Firma je financovaná najmä vlastným imaním a má nízku zadlženosť.

Krátka história

Firma vznikla pred 3 rokmi — história výkazov je zatiaľ krátka.

Tržby

284 tis. €

+16,1 %vs. 2024

Trvalý rast

Čistý zisk

14 tis. €

+61,1 %vs. 2024

Zlepšenie ziskovosti

Aktíva

34 tis. €

+39,9 %vs. 2024

Mierny rast

Vlastné imanie

25 tis. €

+26,3 %vs. 2024

Rastie medziročne

Vývoj tržieb a zisku (5 rokov)

Tržby Čistý zisk

Tržby a zisk · 3 rokov

Aktíva a vlastné imanie

Štruktúra financovania

2025 · podiel vlastných a cudzích zdrojov

Vlastné imanie74.9%
Cudzie zdroje25.1%

Aktíva spolu34 tis. €

Vlastné imanie25 tis. €

Cudzie zdroje9 tis. €

Finančná páka0.34×

Výkazy podľa rokov

RÚZ · 3 výkazy

Rok	Typ	Výnosy	Aktíva	Vlastné imanie	EBITDA	Čistý zisk	Mena
2025aktuálny	Riadna	284 tis. €	34 tis. €	25 tis. €	18 tis. €	14 tis. €	EUR
2024	Riadna	244 tis. €	24 tis. €	20 tis. €	11 tis. €	8 tis. €	EUR
2023	Riadna	33 tis. €	18 tis. €	12 tis. €	409 €	348 €	EUR

Finančné zdravie

Firma dosahuje tržby (284 tis. €), je zisková.

81/ 100Silná

Ziskovosť9 / 20

Akademická bázaDuPont identity (Brown 1914) + Altman X3 inspiration (Altman 1968).

FormulaBody z Net Margin = NI / Revenue × 100; bonus za zlepšenie YoY.

Prahy

> 15 % marža → 20 b.
10–15 % → 17 b.
5–10 % → 13 b.
2–5 % → 9 b.
0–2 % → 6 b.
< 0 % → 0–4 b. (úľava ak sa zlepšuje)

Vstupné hodnoty

netMargin: 4.83
netIncome: 13 694
revenue: 283 514
prevNetIncome: 8 498

Kapitál20 / 20

Akademická bázaAltman X4-inspired (Book Equity / Total Liabilities), Altman 1968.

FormulaBody z Equity Ratio = Equity / TA × 100.

Prahy

> 50 % → 20 b. (silný kapitál)
35–50 % → 16 b.
20–35 % → 12 b.
10–20 % → 7 b.
3–10 % → 3 b.
< 3 % → 1 b.
< 0 → 0 b. (záporné imanie)

Vstupné hodnoty

equityRatio: 74.88
equity: 25 386
assets: 33 903

Zadlženosť20 / 20

Akademická bázaStandard banking debt ratio, Basel III intuícia.

FormulaBody z Debt Ratio = (TA − Equity) / TA × 100.

Prahy

< 30 % → 20 b. (nízka páka)
30–50 % → 16 b.
50–65 % → 12 b.
65–80 % → 7 b.
80–92 % → 3 b.
> 92 % → 1 b.

Vstupné hodnoty

debtRatio: 25.12
equity: 25 386
assets: 33 903

Rast20 / 20

Akademická bázaPiotroski F-Score directional momentum (Piotroski 2000), criteria 1, 3.

FormulaBody z Revenue CAGR (3+ rokov) alebo YoY fallback.

Prahy

CAGR > 15 % → 20 b.
7–15 % → 17 b.
2–7 % → 13 b.
−3 až 2 % → 10 b.
−10 až −3 % → 6 b.
< −10 % → 2 b.

Vstupné hodnoty

revenueCAGR: 193.95
revenueYoY: 16.10
validHistoryYears: 3.00

Efektivita12 / 20

Akademická bázaDuPont Asset Turnover (Brown 1914) + Altman X5 (EBITDA/Revenue proxy).

FormulaBody z EBITDA Margin = EBITDA / Revenue × 100; fallback z Net Margin × 1.3.

Prahy

EBITDA marža > 20 % → 20 b.
12–20 % → 17 b.
6–12 % → 12 b.
2–6 % → 7 b.
0–2 % → 4 b.
< 0 % → 1 b.

Vstupné hodnoty

ebitdaMargin: 6.18
netMargin: 4.83
ebitda: 17 521
revenue: 283 514

Altman Z''-Score9.72Bezpečné pásmo

Predikcia bankrotu (modifikovaný pre service / private)

X1 — Pracovný kapitál / Aktíva	váha	príspevok	—
X1 — Pracovný kapitál / Aktíva	6.56	1.47	aproximované
X2 — Nerozdelený zisk / Aktíva	3.26	2.17	aproximované
X3 — EBIT / Aktíva	6.72	2.95	aproximované
X4 — Vlastné imanie / Záväzky	1.05	3.13	presné

Altman, E. I. (1995). Corporate Financial Distress Diagnosis. Z'' modifikovaný pre service / private / EM firmy. Thresholds: < 1.1 distress · 1.1–2.6 grey · > 2.6 safe.

Piotroski F-Score3 / 6stabilná

Fundamentálne momentum (modifikované 6/9)

ROA pozitívnaROA = 40.39 %
splnené
ΔROA — ziskovosť rastieAktuálne ROA 40.39 % vs. predchádzajúce 35.07 %.
splnené
Zadlženosť klesáZadlženosť 25.12 % vs. predchádzajúce 17.07 %.
nesplnené
Obrat aktív rastieObrat aktív 8.36× vs. predchádzajúce 10.08×.
nesplnené
Marža rastie (proxy: čistá marža)Aktuálna marža 4.83 % vs. predchádzajúca 3.48 %.
splnené
Kapitálová primeranosť rastieAktuálna 74.88 % vs. predchádzajúca 82.93 %.
nesplnené

Nezahrnuté pôvodné kritériá:

#2 CFO > 0 — chýba výkaz peňažných tokov
#4 CFO > NI (manipulation check) — chýba výkaz peňažných tokov
#6 ΔCurrent Ratio > 0 — chýba rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé

Piotroski, J. D. (2000). Value Investing: The Use of Historical Financial Statement Information to Separate Winners from Losers. Modified verzia (6/9) — chýbajú kritériá závislé od cash flow výkazu a current/non-current splitu.

Upozornenia k dátam

X1 (Working Capital / Total Assets) je aproximované ako 0.3 × Equity Ratio. RÚZ neposkytuje rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé.
X2 (Retained Earnings / Total Assets) je aproximované kumulatívnym čistým ziskom za 3 rokov / Total Assets. RÚZ neposkytuje rozpis vlastného imania na základné a nerozdelený zisk.
X3 (EBIT / Total Assets) je aproximované ako EBITDA × 0.85 / TA. RÚZ neposkytuje samostatnú hodnotu odpisov.

Finančný prehľad (2025)

Položka	2025	2024	Zmena
Tržby	284 tis. €	244 tis. €	+16,1 %
EBITDA	18 tis. €	11 tis. €	+60,5 %
Prevádzkový výsledok (EBIT)	16 tis. €	10 tis. €	+60,5 %
Čistý zisk	14 tis. €	8 tis. €	+61,1 %
Aktíva	34 tis. €	24 tis. €	+39,9 %
Vlastné imanie	25 tis. €	20 tis. €	+26,3 %

Zobraziť výkaz ziskov a strát a súvahu →