Sag Bakery, s. r. o.

aktívna

Svätoplukova 2813/15, 05801, Poprad

podľa §4, registrácia od 18. 10. 2023spoločnosť s ručením obmedzenýmPlatca DPH

Tržby (2024)167 tis. €

428,2 %vs 2023

Zisk (2024)-4 tis. €

24×vs 2023

Vlastné imanie (2024)1 tis. €

77,4 %vs 2023

Zadlženosť (2024)98 %

25,4 %Vysokávs 2023

ROE (2024)-342.2 %

103×Stratavs 2023

Kľúčové insighty

Rast tržieb

Tržby medziročne narástli o 428 %.

Stabilná finančná pozícia

Firma je financovaná najmä vlastným imaním a má nízku zadlženosť.

Krátka história

Firma vznikla pred 3 rokmi — história výkazov je zatiaľ krátka.

Súhrn

Firma dosahuje tržby (167 tis. €), je dlhodobo stratová a vlastné imanie tvorí len malú časť majetku.

Stratováfirma má negatívny čistý zisk

Riziko financovanianízka kapitálová primeranosť 2 %

Vysoká zadlženosťcudzie zdroje tvoria 98 % aktív

Tržby

167 tis. €

+428,2 %vs. 2023

Trvalý rast

Čistý zisk

-4 tis. €

−24×vs. 2023

Zhoršenie výsledku

Aktíva

57 tis. €

+142,2 %vs. 2023

Mierny rast

Vlastné imanie

1 tis. €

−77,4 %vs. 2023

Klesá medziročne

Vývoj tržieb a zisku (5 rokov)

Tržby Čistý zisk

Finančné zdravie

Riziková

Skóre je nízke najmä v dôsledku vysokej zadlženosti a negatívnej ziskovosti a nadmernej páky.

Kľúčové ukazovatele (2024)Zobraziť všetky ukazovatele →

EBITDA marža-0,5 %
ROA (návratnosť aktív)-7,0 %
ROE (návratnosť vlastného imania)-342,2 %
Zadlženosť98 %
Kapitálová primeranosť2,0 %

Finančné zdravie

Firma dosahuje tržby (167 tis. €), je dlhodobo stratová a vlastné imanie tvorí len malú časť majetku.

16/ 100Riziková

Ziskovosť0 / 20

Akademická bázaDuPont identity (Brown 1914) + Altman X3 inspiration (Altman 1968).

FormulaBody z Net Margin = NI / Revenue × 100; bonus za zlepšenie YoY.

Prahy

> 15 % marža → 20 b.
10–15 % → 17 b.
5–10 % → 13 b.
2–5 % → 9 b.
0–2 % → 6 b.
< 0 % → 0–4 b. (úľava ak sa zlepšuje)

Vstupné hodnoty

netMargin: -2.40
netIncome: -4 004
revenue: 166 868
prevNetIncome: 173.00

Kapitál1 / 20

Akademická bázaAltman X4-inspired (Book Equity / Total Liabilities), Altman 1968.

FormulaBody z Equity Ratio = Equity / TA × 100.

Prahy

> 50 % → 20 b. (silný kapitál)
35–50 % → 16 b.
20–35 % → 12 b.
10–20 % → 7 b.
3–10 % → 3 b.
< 3 % → 1 b.
< 0 → 0 b. (záporné imanie)

Vstupné hodnoty

equityRatio: 2.05
equity: 1 170
assets: 57 166

Zadlženosť1 / 20

Akademická bázaStandard banking debt ratio, Basel III intuícia.

FormulaBody z Debt Ratio = (TA − Equity) / TA × 100.

Prahy

< 30 % → 20 b. (nízka páka)
30–50 % → 16 b.
50–65 % → 12 b.
65–80 % → 7 b.
80–92 % → 3 b.
> 92 % → 1 b.

Vstupné hodnoty

debtRatio: 97.95
equity: 1 170
assets: 57 166

Rast18 / 20

Akademická bázaPiotroski F-Score directional momentum (Piotroski 2000), criteria 1, 3.

FormulaBody z Revenue CAGR (3+ rokov) alebo YoY fallback.

Prahy

CAGR > 15 % → 20 b.
7–15 % → 17 b.
2–7 % → 13 b.
−3 až 2 % → 10 b.
−10 až −3 % → 6 b.
< −10 % → 2 b.

Vstupné hodnoty

revenueCAGR: —
revenueYoY: 428.21
validHistoryYears: 2.00

Efektivita1 / 20

Akademická bázaDuPont Asset Turnover (Brown 1914) + Altman X5 (EBITDA/Revenue proxy).

FormulaBody z EBITDA Margin = EBITDA / Revenue × 100; fallback z Net Margin × 1.3.

Prahy

EBITDA marža > 20 % → 20 b.
12–20 % → 17 b.
6–12 % → 12 b.
2–6 % → 7 b.
0–2 % → 4 b.
< 0 % → 1 b.

Vstupné hodnoty

ebitdaMargin: -0.457
netMargin: -2.40
ebitda: -763.00
revenue: 166 868

Altman Z''-Score-0.23Distress zóna

Predikcia bankrotu (modifikovaný pre service / private)

X1 — Pracovný kapitál / Aktíva	váha	príspevok	—
X1 — Pracovný kapitál / Aktíva	6.56	0.04	aproximované
X2 — Nerozdelený zisk / Aktíva	3.26	-0.22	aproximované
X3 — EBIT / Aktíva	6.72	-0.08	aproximované
X4 — Vlastné imanie / Záväzky	1.05	0.02	presné

Altman, E. I. (1995). Corporate Financial Distress Diagnosis. Z'' modifikovaný pre service / private / EM firmy. Thresholds: < 1.1 distress · 1.1–2.6 grey · > 2.6 safe.

Piotroski F-Score1 / 6slabá

Fundamentálne momentum (modifikované 6/9)

ROA pozitívnaROA = -7.00 %
nesplnené
ΔROA — ziskovosť rastieAktuálne ROA -7.00 % vs. predchádzajúce 0.73 %.
nesplnené
Zadlženosť klesáZadlženosť 97.95 % vs. predchádzajúce 78.09 %.
nesplnené
Obrat aktív rastieObrat aktív 2.92× vs. predchádzajúce 1.34×.
splnené
Marža rastie (proxy: čistá marža)Aktuálna marža -2.40 % vs. predchádzajúca 0.55 %.
nesplnené
Kapitálová primeranosť rastieAktuálna 2.05 % vs. predchádzajúca 21.91 %.
nesplnené

Nezahrnuté pôvodné kritériá:

#2 CFO > 0 — chýba výkaz peňažných tokov
#4 CFO > NI (manipulation check) — chýba výkaz peňažných tokov
#6 ΔCurrent Ratio > 0 — chýba rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé

Piotroski, J. D. (2000). Value Investing: The Use of Historical Financial Statement Information to Separate Winners from Losers. Modified verzia (6/9) — chýbajú kritériá závislé od cash flow výkazu a current/non-current splitu.

Upozornenia k dátam

ROE -342 % je matematický artefakt nízkeho vlastného imania (1170 €) — nereprezentatívne.
Tržby +428 % — pravdepodobne low-base alebo jednorazová udalosť, nie trvalý trend.
X1 (Working Capital / Total Assets) je aproximované ako 0.3 × Equity Ratio. RÚZ neposkytuje rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé.
X2 (Retained Earnings / Total Assets) je aproximované kumulatívnym čistým ziskom za 2 rokov / Total Assets. RÚZ neposkytuje rozpis vlastného imania na základné a nerozdelený zisk.
X3 (EBIT / Total Assets) je aproximované ako EBITDA × 0.85 / TA. RÚZ neposkytuje samostatnú hodnotu odpisov.

Čo hovoria dáta

Pozitívne
Tržby medziročne vzrástli o 428 % na 167 tis. €. Silný rast naznačuje expandujúci trh alebo úspešnú akvizíciu zákazníkov.
Riziko
Firma je v strate (čistá marža -2.4 %). Náklady prevyšujú tržby — situácia si vyžaduje reštrukturalizáciu.
Upozornenie
Kapitálová primeranosť len 2 % — firma je výrazne financovaná z cudzích zdrojov. Vysoká finančná páka zvyšuje riziko.
Upozornenie
Extrémne výkyvy v medziročnom vývoji (max 428 %). Pravdepodobne ide o jednorazovú udalosť alebo nízku bázu — nie je to trend.

Finančný prehľad (2024)

Položka	2024	2023	Zmena
Tržby	167 tis. €	32 tis. €	+428,2 %
EBITDA	-763 €	633 €	−220,5 %
Prevádzkový výsledok (EBIT)	-687 €	570 €	−220,5 %
Čistý zisk	-4 tis. €	173 €	−24×
Aktíva	57 tis. €	24 tis. €	+142,2 %
Vlastné imanie	1 tis. €	5 tis. €	−77,4 %

Zobraziť výkaz ziskov a strát a súvahu →

Základné informácie

Právna forma: spoločnosť s ručením obmedzeným
Dátum vzniku: 7. 9. 2023
Sídlo: Svätoplukova 2813/15, 05801, Poprad
Štatutárny orgán: —

Vzťahy a prepojenia

žiadne dátav štatutárnych orgánoch

—cez ľudí 2°/3°

Zobraziť všetky vzťahy →

Najnovšie udalosti

7. 9. 2023Založenie spoločnosti
31. 12. 2024Zverejnená účtovná závierka za rok 2024
31. 12. 2024Najvyšší zaznamenaný obrat

Zobraziť všetky udalosti →

Finančné ukazovatele

2024

EBITDA maržaEBITDA / výnosy

-0.5 %Strata

Čistá maržačistý zisk / výnosy

-2.4 %Strata

ROAčistý zisk / aktíva

-7.0 %Slabé

ROEčistý zisk / vlastné imanie

-342.2 %Slabé

Zadlženosťcudzie zdroje / aktíva

98.0 %Vysoká

Kapitálová primeranosťvlastné imanie / aktíva

2.0 %Slabé

Tržby a zisk · 2 rokov

Aktíva a vlastné imanie

Štruktúra financovania

2024 · podiel vlastných a cudzích zdrojov

Vlastné imanie2.0%
Cudzie zdroje98.0%

Aktíva spolu57 tis. €

Vlastné imanie1 tis. €

Cudzie zdroje56 tis. €

Finančná páka47.86×

Výkazy podľa rokov

RÚZ · 2 výkazy

Rok	Typ	Výnosy	Aktíva	Vlastné imanie	EBITDA	Čistý zisk	Mena
2024aktuálny	Riadna	167 tis. €	57 tis. €	1 tis. €	-763 €	-4 tis. €	EUR
2023	Riadna	32 tis. €	24 tis. €	5 tis. €	633 €	173 €	EUR

Sag Bakery, s. r. o.

Kľúčové insighty

Rast tržieb

Stabilná finančná pozícia

Krátka história

Finančné zdravie

Finančné ukazovatele

Štruktúra financovania

Výkazy podľa rokov

História a zmeny

Účtovné závierky

Predmet podnikania

Zdroje a traceabilita