Beta v0.2. Spracúvame výlučne verejné údaje zo štátnych otvorených registrov. Ochrana údajovNámietka / výmazKontakt
ORSFotvorený register slovenských firiem

PENZIÓN Hradbová s. r. o.

aktívna
Humenská 13, 04011, Košice - mestská časť Západ
podľa §4, registrácia od 15. 1. 2024spoločnosť s ručením obmedzenýmPlatca DPH
Tržby (2025)499 tis. €
8,9 %vs 2024
Zisk (2025)31 tis. €
3,0 %vs 2024
Vlastné imanie (2025)105 tis. €
42,6 %vs 2024
Zadlženosť (2025)-10 %
141,4 %Nízkavs 2024
ROE (2025)29.8 %
32,0 %Výbornévs 2024

Kľúčové insighty

Stabilné tržby

Medziročná zmena tržieb o +8.9 %.

Stabilná finančná pozícia

Firma je financovaná najmä vlastným imaním a má nízku zadlženosť.

Krátka história

Firma vznikla pred 3 rokmi — história výkazov je zatiaľ krátka.

Súhrn

Firma dosahuje tržby (499 tis. €), je zisková.

Ziskováčistá marža 6 %
Silný kapitálvlastné imanie tvorí 110 % aktív
Nízka zadlženosťdlh tvorí len -10 % aktív
Tržby
499 tis. €
+8,9 %vs. 2024
Trvalý rast
Čistý zisk
31 tis. €
−3,0 %vs. 2024
Zhoršenie výsledku
Aktíva
96 tis. €
−0,3 %vs. 2024
Vlastné imanie
105 tis. €
+42,6 %vs. 2024
Rastie medziročne
Vývoj tržieb a zisku (5 rokov)
Tržby Čistý zisk
Finančné zdravie
85zo 100
Vynikajúca

Firma vykazuje zdravé finančné ukazovatele naprieč ziskovosťou, kapitálom aj rastom.

Kľúčové ukazovatele (2025)Zobraziť všetky ukazovatele →
  • EBITDA marža9,3 %
  • ROA (návratnosť aktív)32,7 %
  • ROE (návratnosť vlastného imania)29,8 %
  • Zadlženosť-10 %
  • Kapitálová primeranosť109,6 %

Finančné zdravie

Firma dosahuje tržby (499 tis. €), je zisková.
85/ 100Vynikajúca
Ziskovosť13 / 20
Akademická bázaDuPont identity (Brown 1914) + Altman X3 inspiration (Altman 1968).
FormulaBody z Net Margin = NI / Revenue × 100; bonus za zlepšenie YoY.
Prahy
  • > 15 % marža → 20 b.
  • 10–15 % → 17 b.
  • 5–10 % → 13 b.
  • 2–5 % → 9 b.
  • 0–2 % → 6 b.
  • < 0 % → 0–4 b. (úľava ak sa zlepšuje)
Vstupné hodnoty
  • netMargin: 6.29
  • netIncome: 31 384
  • revenue: 498 915
  • prevNetIncome: 32 353
Kapitál20 / 20
Akademická bázaAltman X4-inspired (Book Equity / Total Liabilities), Altman 1968.
FormulaBody z Equity Ratio = Equity / TA × 100.
Prahy
  • > 50 % → 20 b. (silný kapitál)
  • 35–50 % → 16 b.
  • 20–35 % → 12 b.
  • 10–20 % → 7 b.
  • 3–10 % → 3 b.
  • < 3 % → 1 b.
  • < 0 → 0 b. (záporné imanie)
Vstupné hodnoty
  • equityRatio: 109.64
  • equity: 105 151
  • assets: 95 907
Zadlženosť20 / 20
Akademická bázaStandard banking debt ratio, Basel III intuícia.
FormulaBody z Debt Ratio = (TA − Equity) / TA × 100.
Prahy
  • < 30 % → 20 b. (nízka páka)
  • 30–50 % → 16 b.
  • 50–65 % → 12 b.
  • 65–80 % → 7 b.
  • 80–92 % → 3 b.
  • > 92 % → 1 b.
Vstupné hodnoty
  • debtRatio: -9.64
  • equity: 105 151
  • assets: 95 907
Rast20 / 20
Akademická bázaPiotroski F-Score directional momentum (Piotroski 2000), criteria 1, 3.
FormulaBody z Revenue CAGR (3+ rokov) alebo YoY fallback.
Prahy
  • CAGR > 15 % → 20 b.
  • 7–15 % → 17 b.
  • 2–7 % → 13 b.
  • −3 až 2 % → 10 b.
  • −10 až −3 % → 6 b.
  • < −10 % → 2 b.
Vstupné hodnoty
  • revenueCAGR: 141.15
  • revenueYoY: 8.94
  • validHistoryYears: 3.00
Efektivita12 / 20
Akademická bázaDuPont Asset Turnover (Brown 1914) + Altman X5 (EBITDA/Revenue proxy).
FormulaBody z EBITDA Margin = EBITDA / Revenue × 100; fallback z Net Margin × 1.3.
Prahy
  • EBITDA marža > 20 % → 20 b.
  • 12–20 % → 17 b.
  • 6–12 % → 12 b.
  • 2–6 % → 7 b.
  • 0–2 % → 4 b.
  • < 0 % → 1 b.
Vstupné hodnoty
  • ebitdaMargin: 9.30
  • netMargin: 6.29
  • ebitda: 46 401
  • revenue: 498 915
Altman Z''-Score19.00Bezpečné pásmo

Predikcia bankrotu (modifikovaný pre service / private)

X1 — Pracovný kapitál / Aktívaváhapríspevok—
X1 — Pracovný kapitál / Aktíva6.562.16aproximované
X2 — Nerozdelený zisk / Aktíva3.263.57aproximované
X3 — EBIT / Aktíva6.722.76aproximované
X4 — Vlastné imanie / Záväzky1.0510.50presné

Altman, E. I. (1995). Corporate Financial Distress Diagnosis. Z'' modifikovaný pre service / private / EM firmy. Thresholds: < 1.1 distress · 1.1–2.6 grey · > 2.6 safe.

Piotroski F-Score4 / 6stabilná

Fundamentálne momentum (modifikované 6/9)

  • ROA pozitívnaROA = 32.72 %
    splnené
  • ΔROA — ziskovosť rastieAktuálne ROA 32.72 % vs. predchádzajúce 33.64 %.
    nesplnené
  • Zadlženosť klesáZadlženosť -9.64 % vs. predchádzajúce 23.29 %.
    splnené
  • Obrat aktív rastieObrat aktív 5.20× vs. predchádzajúce 4.76×.
    splnené
  • Marža rastie (proxy: čistá marža)Aktuálna marža 6.29 % vs. predchádzajúca 7.06 %.
    nesplnené
  • Kapitálová primeranosť rastieAktuálna 109.64 % vs. predchádzajúca 76.71 %.
    splnené
Nezahrnuté pôvodné kritériá:
  • #2 CFO > 0 — chýba výkaz peňažných tokov
  • #4 CFO > NI (manipulation check) — chýba výkaz peňažných tokov
  • #6 ΔCurrent Ratio > 0 — chýba rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé

Piotroski, J. D. (2000). Value Investing: The Use of Historical Financial Statement Information to Separate Winners from Losers. Modified verzia (6/9) — chýbajú kritériá závislé od cash flow výkazu a current/non-current splitu.

Upozornenia k dátam
  • X1 (Working Capital / Total Assets) je aproximované ako 0.3 × Equity Ratio. RÚZ neposkytuje rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé.
  • X2 (Retained Earnings / Total Assets) je aproximované kumulatívnym čistým ziskom za 3 rokov / Total Assets. RÚZ neposkytuje rozpis vlastného imania na základné a nerozdelený zisk.
  • X3 (EBIT / Total Assets) je aproximované ako EBITDA × 0.85 / TA. RÚZ neposkytuje samostatnú hodnotu odpisov.
  • X4 (Equity / Total Liabilities) — firma má nulové alebo záporné záväzky, X4 capped na 10.
Metodologická báza: Health Score je vážený kompozit komponentov založených na DuPont identity (Brown, 1914), Altman Z-Score (Altman, 1968) a Piotroski F-Score (Piotroski, 2000). Plná metodika dostupná v popise zdrojov →
Čo hovoria dáta
  • Pozitívne

    Tržby medziročne stúpli o 9 % na 499 tis. € — stabilný organický rast.

  • Pozitívne

    Čistá marža 6.3 % — zdravá ziskovosť typická pre stabilné odvetvia.

  • Pozitívne

    Kapitálová primeranosť 110 % — firma je financovaná prevažne z vlastných zdrojov, nízke riziko predlženia.

  • Pozitívne

    ROA 32.7 % — firma efektívne využíva svoj majetok na generovanie zisku.

Finančný prehľad (2025)
Položka20252024Zmena
Tržby499 tis. €458 tis. €+8,9 %
EBITDA46 tis. €49 tis. €−6,0 %
Prevádzkový výsledok (EBIT)42 tis. €44 tis. €−6,0 %
Čistý zisk31 tis. €32 tis. €−3,0 %
Aktíva96 tis. €96 tis. €−0,3 %
Vlastné imanie105 tis. €74 tis. €+42,6 %
Zobraziť výkaz ziskov a strát a súvahu →
Základné informácie
Právna forma
spoločnosť s ručením obmedzeným
Dátum vzniku
21. 9. 2023
Sídlo
Humenská 13, 04011, Košice - mestská časť Západ
Štatutárny orgán
—
Vzťahy a prepojenia
žiadne dátav štatutárnych orgánoch
—cez ľudí 2°/3°
Zobraziť všetky vzťahy →
Najnovšie udalosti
  • 21. 9. 2023Založenie spoločnosti
  • 31. 12. 2025Zverejnená účtovná závierka za rok 2025
  • 31. 12. 2025Najvyšší zaznamenaný obrat
Zobraziť všetky udalosti →
Ďalšie firmy v okrese Košice IIVšetky firmy v okrese →

ŠÚ SR klasifikácia veľkosti: 100–149