AFRA BIO s. r. o.
aktívnaUlica Michala Hlaváčka 179/21, 05401, Levoča
spoločnosť s ručením obmedzenýmPlatca DPH
Tržby (2025)45 tis. €
620,3 %vs 2024
Zisk (2025)6 tis. €
143,7 %vs 2024
Vlastné imanie (2025)-3 tis. €
67,9 %vs 2024
Zadlženosť (2025)111 %
36,9 %Vysokávs 2024
ROE (2025)-211.5 %
236,1 %Stratavs 2024
Kľúčové insighty
Rast tržieb
Tržby medziročne narástli o 620 %.
Záporné vlastné imanie
Firma vykazuje záporné vlastné imanie — môže ísť o nadmernú zadlženosť.
Krátka história
Firma vznikla pred 2 rokmi — história výkazov je zatiaľ krátka.
Súhrn
Firma dosahuje malé tržby (45 tis. €), je zisková a vlastné imanie tvorí len malú časť majetku.
Záporné imaniezáväzky prevyšujú majetok
Vysoká ziskovosťčistá marža 13 %
Silný rasttržby +620 % medziročne
Tržby
45 tis. €
+620,3 %vs. 2024
Trvalý rast
Čistý zisk
6 tis. €
+143,7 %vs. 2024
Zlepšenie ziskovosti
Aktíva
25 tis. €
+115,9 %vs. 2024
Mierny rast
Vlastné imanie
-3 tis. €
+67,9 %vs. 2024
Rastie medziročne
Vývoj tržieb a zisku (5 rokov)
Tržby Čistý zisk
Finančné zdravie
Stabilná
Stabilná pozícia s niekoľkými silnými stránkami.
Kľúčové ukazovatele (2025)Zobraziť všetky ukazovatele →
- EBITDA marža15,4 %
- ROA (návratnosť aktív)24,1 %
- ROE (návratnosť vlastného imania)—
- Zadlženosť111 %
- Kapitálová primeranosť-11,4 %
Finančné zdravie
47/ 100Stabilná
Ziskovosť17 / 20
Akademická bázaDuPont identity (Brown 1914) + Altman X3 inspiration (Altman 1968).
FormulaBody z Net Margin = NI / Revenue × 100; bonus za zlepšenie YoY.
Prahy
- > 15 % marža → 20 b.
- 10–15 % → 17 b.
- 5–10 % → 13 b.
- 2–5 % → 9 b.
- 0–2 % → 6 b.
- < 0 % → 0–4 b. (úľava ak sa zlepšuje)
Vstupné hodnoty
netMargin: 13.49netIncome: 6 123revenue: 45 405prevNetIncome: -14 019
Kapitál0 / 20
Akademická bázaAltman X4-inspired (Book Equity / Total Liabilities), Altman 1968.
FormulaBody z Equity Ratio = Equity / TA × 100.
Prahy
- > 50 % → 20 b. (silný kapitál)
- 35–50 % → 16 b.
- 20–35 % → 12 b.
- 10–20 % → 7 b.
- 3–10 % → 3 b.
- < 3 % → 1 b.
- < 0 → 0 b. (záporné imanie)
Vstupné hodnoty
equityRatio: -11.39equity: -2 895assets: 25 421
Zadlženosť0 / 20
Akademická bázaStandard banking debt ratio, Basel III intuícia.
FormulaBody z Debt Ratio = (TA − Equity) / TA × 100.
Prahy
- < 30 % → 20 b. (nízka páka)
- 30–50 % → 16 b.
- 50–65 % → 12 b.
- 65–80 % → 7 b.
- 80–92 % → 3 b.
- > 92 % → 1 b.
Vstupné hodnoty
debtRatio: 111.39equity: -2 895assets: 25 421
Rast18 / 20
Akademická bázaPiotroski F-Score directional momentum (Piotroski 2000), criteria 1, 3.
FormulaBody z Revenue CAGR (3+ rokov) alebo YoY fallback.
Prahy
- CAGR > 15 % → 20 b.
- 7–15 % → 17 b.
- 2–7 % → 13 b.
- −3 až 2 % → 10 b.
- −10 až −3 % → 6 b.
- < −10 % → 2 b.
Vstupné hodnoty
revenueCAGR: —revenueYoY: 620.26validHistoryYears: 2.00
Efektivita17 / 20
Akademická bázaDuPont Asset Turnover (Brown 1914) + Altman X5 (EBITDA/Revenue proxy).
FormulaBody z EBITDA Margin = EBITDA / Revenue × 100; fallback z Net Margin × 1.3.
Prahy
- EBITDA marža > 20 % → 20 b.
- 12–20 % → 17 b.
- 6–12 % → 12 b.
- 2–6 % → 7 b.
- 0–2 % → 4 b.
- < 0 % → 1 b.
Vstupné hodnoty
ebitdaMargin: 15.43netMargin: 13.49ebitda: 7 008revenue: 45 405
Altman Z''-Score0.23Distress zóna
Predikcia bankrotu (modifikovaný pre service / private)
| X1 — Pracovný kapitál / Aktíva | váha | príspevok | — |
|---|---|---|---|
| X1 — Pracovný kapitál / Aktíva | 6.56 | -0.22 | aproximované |
| X2 — Nerozdelený zisk / Aktíva | 3.26 | -1.01 | aproximované |
| X3 — EBIT / Aktíva | 6.72 | 1.57 | aproximované |
| X4 — Vlastné imanie / Záväzky | 1.05 | -0.11 | presné |
Altman, E. I. (1995). Corporate Financial Distress Diagnosis. Z'' modifikovaný pre service / private / EM firmy. Thresholds: < 1.1 distress · 1.1–2.6 grey · > 2.6 safe.
Piotroski F-Score6 / 6silná
Fundamentálne momentum (modifikované 6/9)
- ROA pozitívnaROA = 24.09 %splnené
- ΔROA — ziskovosť rastieAktuálne ROA 24.09 % vs. predchádzajúce -119.04 %.splnené
- Zadlženosť klesáZadlženosť 111.39 % vs. predchádzajúce 176.58 %.splnené
- Obrat aktív rastieObrat aktív 1.79× vs. predchádzajúce 0.54×.splnené
- Marža rastie (proxy: čistá marža)Aktuálna marža 13.49 % vs. predchádzajúca -222.38 %.splnené
- Kapitálová primeranosť rastieAktuálna -11.39 % vs. predchádzajúca -76.58 %.splnené
Nezahrnuté pôvodné kritériá:
- #2 CFO > 0 — chýba výkaz peňažných tokov
- #4 CFO > NI (manipulation check) — chýba výkaz peňažných tokov
- #6 ΔCurrent Ratio > 0 — chýba rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé
Piotroski, J. D. (2000). Value Investing: The Use of Historical Financial Statement Information to Separate Winners from Losers. Modified verzia (6/9) — chýbajú kritériá závislé od cash flow výkazu a current/non-current splitu.
Upozornenia k dátam
- Mikrofirma (tržby 45405 €) — pomerové ukazovatele citlivé na fixné náklady, porovnateľnosť s odvetvím limitovaná.
- Tržby +620 % — pravdepodobne low-base alebo jednorazová udalosť, nie trvalý trend.
- Záporné vlastné imanie — záväzky prevyšujú majetok, riziko platobnej neschopnosti.
- X1 (Working Capital / Total Assets) je aproximované ako 0.3 × Equity Ratio. RÚZ neposkytuje rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé.
- X2 (Retained Earnings / Total Assets) je aproximované kumulatívnym čistým ziskom za 2 rokov / Total Assets. RÚZ neposkytuje rozpis vlastného imania na základné a nerozdelený zisk.
- X3 (EBIT / Total Assets) je aproximované ako EBITDA × 0.85 / TA. RÚZ neposkytuje samostatnú hodnotu odpisov.
- Záporné vlastné imanie — Z''-Score bude veľmi nízky, firma je technicky predĺžená.
Čo hovoria dáta
- Pozitívne
Tržby medziročne vzrástli o 620 % na 45 tis. €. Silný rast naznačuje expandujúci trh alebo úspešnú akvizíciu zákazníkov.
- Pozitívne
Čistá marža 13.5 % — zdravá ziskovosť typická pre stabilné odvetvia.
- Riziko
Vlastné imanie je záporné — firma je predlžená. Záväzky prevyšujú majetok, čo môže viesť k platobnej neschopnosti.
- Pozitívne
ROA 24.1 % — firma efektívne využíva svoj majetok na generovanie zisku.
Finančný prehľad (2025)
| Položka | 2025 | 2024 | Zmena |
|---|---|---|---|
| Tržby | 45 tis. € | 6 tis. € | +620,3 % |
| EBITDA | 7 tis. € | -14 tis. € | +151,4 % |
| Prevádzkový výsledok (EBIT) | 6 tis. € | -12 tis. € | +151,4 % |
| Čistý zisk | 6 tis. € | -14 tis. € | +143,7 % |
| Aktíva | 25 tis. € | 12 tis. € | +115,9 % |
| Vlastné imanie | -3 tis. € | -9 tis. € | +67,9 % |
Základné informácie
- Právna forma
- spoločnosť s ručením obmedzeným
- Dátum vzniku
- 17. 4. 2024
- Sídlo
- Ulica Michala Hlaváčka 179/21, 05401, Levoča
- Štatutárny orgán
- 4 4 osoby (po prihlásení)
Vzťahy a prepojenia
4 4 osobyv štatutárnych orgánoch
graf prepojenícez ľudí 2°/3°
Najnovšie udalosti
- 17. 4. 2024Založenie spoločnosti
- 31. 12. 2025Zverejnená účtovná závierka za rok 2025
- 31. 12. 2025Najvyšší zaznamenaný obrat
Finančné ukazovatele
202515.4 %Výborné
13.5 %Výborné
24.1 %Výborné
—
111.4 %Vysoká
-11.4 %Slabé
Tržby a zisk · 2 rokov
Aktíva a vlastné imanie
Štruktúra financovania
PredlženieCudzie zdroje presahujú aktíva
- Cudzie zdroje
- 28 tis. €
- Aktíva spolu
- 25 tis. €
- Vlastné imanie
- −2.9 tis. €
Výkazy podľa rokov
| Rok | Typ | Výnosy | Aktíva | Vlastné imanie | EBITDA | Čistý zisk | Mena |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2025aktuálny | Riadna | 45 tis. € | 25 tis. € | -3 tis. € | 7 tis. € | 6 tis. € | EUR |
| 2024 | Riadna | 6 tis. € | 12 tis. € | -9 tis. € | -14 tis. € | -14 tis. € | EUR |
Vzťahy a prepojeniachránené dátabeta · ORSF
Obsah len pre prihlásených
Mind-map s 4 osobami a 2°/3° prepojeniami sa zobrazí po prihlásení.
História a zmeny
- Založenie spoločnosti17. 4. 2024
spoločnosť s ručením obmedzeným
Účtovné závierky
- Účtovná závierka 2025aktuálnyJSON detail
- Účtovná závierka 2024JSON detail
Predmet podnikania
- 1Kúpa tovaru na účely jeho predaja konečnému spotrebiteľovi (maloobchod) alebo iným prevádzkovateľom živnosti (veľkoobchod)od 17. 4. 2024
- 2Sprostredkovateľská činnosť v oblasti obchodu, služieb, výrobyod 17. 4. 2024
- 3Opracovanie drevnej hmoty, výroba komponentov z dreva a výroba jednoduchých výrobkov z dreva, korku, slamyod 17. 4. 2024
- 4Dokončovacie stavebné práce pri realizácii exteriérov a interiérovod 17. 4. 2024
- 5Prípravné práce k realizácii stavbyod 17. 4. 2024
- 6Poskytovanie služieb pre poľnohospodárstvo, záhradníctvo, rybárstvo, lesníctvo a poľovníctvood 17. 4. 2024
- 7Organizovanie športových, kultúrnych a iných spoločenských podujatíod 17. 4. 2024
- 8Výroba potravinárskych a škrobových výrobkovod 17. 4. 2024
- 9Skladové, pomocné a prepravné služby v dopraveod 17. 4. 2024
- 10Výroba textílií, textilných výrobkov, odevov a odevných doplnkovod 17. 4. 2024
- 11Ubytovacie služby bez poskytovania pohostinských činnostíod 17. 4. 2024
- 12Čistiace a upratovacie službyod 17. 4. 2024
Zdroje a traceabilita
- JSON endpoint
- /v1/companies/56215932
- RÚZ ID
- 2284494
- Primárny zdroj
- RÚZ
- Doplnkové zdroje
- RPO · ORSR · ŠÚ SR · FS SR
- Licencia
- CC-BY 4.0
- Citácia
- RÚZ SR / FS SR / RPO SR
Časová osRPO · RÚZ · ORSR · FS5 udalostí
- 17. 4. 2024Založenie spoločnostispoločnosť s ručením obmedzeným
- 31. 12. 2025Zverejnená účtovná závierka za rok 2025Riadna
- 31. 12. 2025Najvyšší zaznamenaný obrat45 405 EUR · rok 2025
- 31. 12. 2024Zverejnená účtovná závierka za rok 2024Riadna
- 1. 8. 2024Registrácia platcu DPHSK2122240241